一、發(fā)審會職能的一般性規(guī)定

發(fā)審會通過召開發(fā)審委會議進行審核工作,，表決采取記名投票方式,，表決票設同意票與反對票，發(fā)審委委員不得棄權,，發(fā)審委委員在投票時應當在表決票上說明理由,。

（一）發(fā)審會對初審報告的審核

發(fā)審委委員應當以謹慎、負責的態(tài)度,，全面審閱發(fā)行人的股票發(fā)行申請文件和中國證監(jiān)會有關職能出具的初審報告,。在審核時,，發(fā)審委委員應當在工作底稿上提出個人審核意見。

1,、發(fā)審委委員在對初審報告中提請關注為題以外的其他問題的,，應在工作底稿上提出有依據(jù)、明確的審核意見,；

2,、發(fā)審委委員認為發(fā)行人存在初審報告提請關注問題以外的其他問題的，應在工作底稿上提出有依據(jù),、明確的審核意見,；

3、發(fā)審委委員認為發(fā)行人存在尚待調(diào)查核實并影響明確判斷的重大問題的,，應當在工作底稿上提出有依據(jù),、明確的審核意見,。

（二）發(fā)審會對股票發(fā)行申請的審核意見

發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請只進行一次審核,，出現(xiàn)發(fā)審委員會審核意見與表決結(jié)果有明顯差異或者發(fā)審委員會議表決結(jié)果顯示公平情況的,，中國證監(jiān)會可以進行調(diào)查，并依法做出核準或者不予核準的決定,。中國證監(jiān)會有關職能部門負責安排發(fā)審委會議,、送達有關審核資料、對發(fā)審委會議討論情況進行記錄,、起草發(fā)審委會議紀要,、保管檔案等具體工作。

發(fā)審委會議根據(jù)審核工作需要,，可以邀請發(fā)審委委員以外的行業(yè)專家到會提供專業(yè)咨詢意見,。發(fā)審委委員以外的行業(yè)專家沒有表決權。

二,、發(fā)審會工作普通程序

發(fā)審會工作的普通程序主要適用于審核發(fā)行人公開發(fā)行股票申請和可轉(zhuǎn)換公司債券等中國證監(jiān)會認可的其他公開發(fā)行證券申請,。

1、證監(jiān)會相關職能部門應當在發(fā)審委會議召開5日前,，將會議通知,、股票發(fā)行申請文件以及中國證監(jiān)會有關職能部門的初審報告送達參會發(fā)審委員會委員，并將發(fā)審委會議審核的發(fā)行人名單,、會議時間,、發(fā)行人承諾函和參會發(fā)審委委員會名單在中國證監(jiān)會網(wǎng)站上公布。

2,、每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為7名,。表決投票時同意票數(shù)達到5票時為通過，未達到5票為未通過,。

3,、發(fā)審委委員會可以在審核過程中就存在尚待檢查核實并影響明確判斷的重大問題以書面形式提請暫緩表決,，發(fā)審委員會應當就暫緩表決進行投票，同意票數(shù)達到5票的,，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決,。發(fā)審會對發(fā)行人的股票發(fā)行申請只能暫緩表決一次。

4,、在發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票表決通過后至中國證監(jiān)會核準前,，發(fā)行人發(fā)生了與報送的股票發(fā)行申請文件不一致的重大事項，中國證監(jiān)會有關職能部門可以提請發(fā)審委召開會后事項發(fā)審委會議,，對該發(fā)行人的股票發(fā)行申請文件重新進行審核,。會后事項發(fā)審委會議的參會發(fā)審委員會委員不受是否審核過發(fā)行人股票發(fā)行申請的限制。

三,、發(fā)審會的監(jiān)督

中國證監(jiān)會對發(fā)審委實行問責制度,。出現(xiàn)發(fā)審委會議審核意見與表決結(jié)果有明顯差異的，中國證監(jiān)會可以要求所有參會發(fā)審委委員分別作出解釋和說明,。中國證監(jiān)會建立對發(fā)審委委員違法、違紀行為的舉報監(jiān)督機制,。