• 【發(fā)布單位】國家工商行政管理總局
• 【發(fā)布文號(hào)】工商企字［2003］第131號(hào)
• 【發(fā)布日期】2003-10-31
• 【生效日期】2003-10-31
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

國家工商行政管理總局關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見

國家工商行政管理總局關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見

(工商企字［2003］第131號(hào))





 各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市工商行政管理局：



 誠實(shí)信用是市場經(jīng)濟(jì)的基本準(zhǔn)則,，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)是我國社會(huì)信用體系建設(shè)的重要組成部分,，是整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策，是建立征信國家的基礎(chǔ),。工商行政管理部門作為國家主管市場監(jiān)督管理和行政執(zhí)法的職能部門,，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)，對(duì)于推動(dòng)社會(huì)信用體系的建設(shè),，營造良好的市場環(huán)境,，促進(jìn)交易安全，維護(hù)生產(chǎn)經(jīng)營者和消費(fèi)者的合法權(quán)益,，具有重要意義,。為加強(qiáng)企業(yè)信用分類監(jiān)管，提高執(zhí)法效能,，現(xiàn)提出如下意見：



 一,、企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系



 企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系立足工商行政管理職能，由市場準(zhǔn)入,、經(jīng)營行為和市場退出三方面的信用指標(biāo)構(gòu)成,，同時(shí)將工商行政管理職能以外反映企業(yè)信用狀況的指標(biāo)作為參照。



 (一)市場準(zhǔn)入指標(biāo)



 該指標(biāo)所反映的是在確認(rèn)市場主體資格和經(jīng)營資格過程中企業(yè)的信用狀況,，內(nèi)容包括設(shè)立登記和變更登記情況,，核心在于企業(yè)是否符合法定條件，提交的申請(qǐng)材料是否真實(shí),、合法,、有效。



 主要涉及以下指標(biāo)：

 ?1．名稱,；



 ?2．投資人的身份,；



 ?3．股東會(huì)、董事會(huì)決議,；



 4．章程或合伙協(xié)議,；



 5．法定代表人(合伙事務(wù)執(zhí)行人)、董事,、監(jiān)事,、經(jīng)理的身份證明、任職資格和任職文件,；



 6．出資情況及驗(yàn)資報(bào)告,；



 7．前置審批文件；



 8．經(jīng)營范圍及經(jīng)營方式,；



 9．住所使用證明,；



 10．經(jīng)營期限,；



 11．變更登記情況；



 12．分支機(jī)構(gòu)情況,；



 13．企業(yè)分立,、合并及減少注冊(cè)資本時(shí)債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況；



 14．年檢申報(bào)材料,；



 15．法定備案情況,；



 16．法定公告情況。



 (二)經(jīng)營行為指標(biāo)



 該指標(biāo)反映的是企業(yè)在經(jīng)營活動(dòng)中的信用狀況,，內(nèi)容包括年檢,、日常檢查、專項(xiàng)檢查,、舉報(bào)、投訴,，以及違反工商行政管理規(guī)定處罰情況,，核心在于企業(yè)是否守法經(jīng)營，在交易活動(dòng)中是否遵循誠實(shí)信用原則,。主要涉及以下指標(biāo)：



 1．經(jīng)營范圍,、經(jīng)營方式等登記事項(xiàng)遵守情況；



 2．對(duì)外投資情況,；



 3．合同簽訂和履約情況,；



 4．公平交易情況；



 5．廣告行為,；



 6．商標(biāo)使用情況,；



 7.消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)情況；



 8．動(dòng)產(chǎn)抵押情況,；



 9．年度資產(chǎn)負(fù)債和損益情況,；



 10．其他經(jīng)營行為。



 (三)市場退出指標(biāo)



 該指標(biāo)反映的是企業(yè)在退出市場過程中的信用狀況,，內(nèi)容包括注銷登記和吊銷營業(yè)執(zhí)照情況,，核心在于退出市場是否依法進(jìn)行清算。主要涉及以下指標(biāo)：



 1．破產(chǎn)宣告,、解散或吊銷事由,；



 ?2．清算人；



 ?3．清算公告情況,；



 ?4．清理債權(quán)債務(wù)情況,；



 ?5．清算報(bào)告。



 (四)參照指標(biāo)



 該指標(biāo)是除工商行政管理職能以外反映企業(yè)信用狀況的指標(biāo),，在制定企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施企業(yè)分類時(shí)作為參考,。



 主要涉及以下指標(biāo)：



 ?1．資產(chǎn)狀況,；



 ?2．銀行信用等級(jí)、金融債務(wù)情況,；



 ?3．行政許可和資質(zhì)管理情況,；



 ?4．生產(chǎn)許可證和產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)情況；



 ?5．財(cái)產(chǎn)擔(dān)保情況,；



 ?6．有關(guān)行政處罰情況,；



 ?7．司法判決、股權(quán)凍結(jié)情況,；



 ?8．其他與信用相關(guān)的企業(yè)情況,。



 ?二、企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)



 ?企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)包括道德和法律兩個(gè)范疇,，工商行政管理部門作為行政執(zhí)法機(jī)關(guān),，所設(shè)定的信用指標(biāo)反映了企業(yè)遵守法律和法律行為規(guī)范的情況，標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)屬于法律范疇,。結(jié)合企業(yè)行為本身與信用關(guān)系的密切程度,，依據(jù)企業(yè)信用指標(biāo)所反映的信用狀況，將企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)分為守信標(biāo)準(zhǔn),、警示標(biāo)準(zhǔn),、失信標(biāo)準(zhǔn)和嚴(yán)重失信標(biāo)準(zhǔn)。



 (一)守信標(biāo)準(zhǔn)



 遵守法律法規(guī)和誠實(shí)信用原則,，具有良好商業(yè)信用,。具體認(rèn)



 定標(biāo)準(zhǔn)是：



 1．具備法定條件；



 2．投資人的出資已到位,；



 3．年檢為A級(jí)(當(dāng)年設(shè)立的企業(yè)不涉及),；



 4．除不可抗力、對(duì)方當(dāng)事人違約以及依法變更,、解除的合同外,，合同履約率達(dá)100％；



 ?5．一年內(nèi)無任何違反工商行政管理法律法規(guī)記錄,；



 ?6．以下情況在認(rèn)定時(shí)作為參考：



 ?(1)資產(chǎn)狀況良好,；



 ?(2)一年內(nèi)在有關(guān)行政部門無行政處罰記錄、司法機(jī)關(guān)無違法記錄,；



 ?(3)獲得符合國家規(guī)定的有關(guān)信用類榮譽(yù)稱號(hào),；



 ?(4)銀行信用良好。



 ?(二)警示標(biāo)準(zhǔn)



 ?有一定的失信行為,。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：



 ?1．具備法定條件,；



 ?2．以非貨幣出資在企業(yè)設(shè)立后法定期限內(nèi)尚未辦理過戶手續(xù)；



 3．除不可抗力,、對(duì)方當(dāng)事人違約以及依法變更,、解除的合同外,，合同履約率雖未達(dá)100％，但無合同欺詐行為,；



 4．有違反工商行政管理法律法規(guī)給予警告和3萬元以下(含3萬元)罰款記錄,；



 5．以下情況在認(rèn)定時(shí)作為參考：



 (1)經(jīng)營上出現(xiàn)較大虧損；



 (2)在有關(guān)部門有降低資質(zhì)等級(jí)記錄,；



 (3)持有其他企業(yè)的股權(quán)被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)且尚未解除,；



 (4)銀行信用等級(jí)較低。



 (三)失信標(biāo)準(zhǔn)



 有較嚴(yán)重的違法行為,。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：



 1．具備法定條件,；



 2．年檢為B級(jí)；



 3．利用合同進(jìn)行欺詐,；



 4．有違反工商行政管理法律法規(guī)給予3萬元以上罰款或責(zé)令停業(yè)整頓記錄,；



 5．以下情況在認(rèn)定時(shí)作為參考：



 (1)已出現(xiàn)嚴(yán)重資不抵債；



 (2)在有關(guān)部門有3萬元以上罰款,、責(zé)令停業(yè)整頓或有違反專項(xiàng)規(guī)定被有關(guān)部門吊銷相關(guān)行政許可,、取消資質(zhì)但不構(gòu)成吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰記錄；



 (3)法定代表人有因違法經(jīng)營被追究刑事責(zé)任記錄,；



 (4)有嚴(yán)重騙貸行為記錄。



 (四)嚴(yán)重失信標(biāo)準(zhǔn)



 有嚴(yán)重違法行為,，被責(zé)令關(guān)閉或被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照,。



 三、企業(yè)分類管理的措施



 分類管理是以企業(yè)登記和各類監(jiān)管信息為基礎(chǔ),，根據(jù)企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)將企業(yè)相應(yīng)地分為不同的管理類別,，即A、B,、C,、D四級(jí)。A級(jí)為守信企業(yè),，用綠牌表示,；B級(jí)為警示企業(yè)，用藍(lán)牌表示,；C級(jí)為失信企業(yè),，用黃牌表示；D級(jí)為嚴(yán)重失信企業(yè),，用黑牌表示,。這種分類是工商行政管理部門從工作職能出發(fā)，就企業(yè)信用行為本身有針對(duì)性地實(shí)施不同的管理措施,，以期達(dá)到有效監(jiān)管的目的,，是工商行政管理制度的一種創(chuàng)新,。各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要按照信用分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真做好企業(yè)信用的分類監(jiān)管工作，不搞評(píng)比,，不搞評(píng)估,，要堅(jiān)持公開、透明的原則,，建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,，切實(shí)防止利用企業(yè)信用分類管理謀取不正當(dāng)利益。



 實(shí)施分類管理是企業(yè)信用監(jiān)管的重要環(huán)節(jié),，關(guān)鍵是要建立相應(yīng)的管理機(jī)制,。



 ?(一)建立企業(yè)信用激勵(lì)機(jī)制。對(duì)A級(jí)企業(yè)要重點(diǎn)予以扶持,，并享受以下待遇：



 1．符合年檢免審條件的,，隨到隨檢；



 2．除專項(xiàng)檢查和舉報(bào)外免于日常檢查,；



 3．在服務(wù)方面可以開辟“綠色通道”,，提供便利；



 4．公開良好信用記錄,。



 (二)建立企業(yè)信用預(yù)警機(jī)制,。對(duì)B級(jí)企業(yè)實(shí)行警示制度，在日常工作中予以提示,，并采取以下監(jiān)管措施：



 1．采取案后回查,；



 2．辦理登記和年檢時(shí)進(jìn)行重點(diǎn)審查；



 3．公開違法記錄,。



 (三)建立企業(yè)失信懲戒機(jī)制,。對(duì)C級(jí)企業(yè)要作為重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象，并采取以下強(qiáng)制性監(jiān)管措施：



 1．列入重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象并采取案后回查,；



 2．辦理登記時(shí)進(jìn)行重點(diǎn)審查,；



 3．年檢時(shí)列為B級(jí)，并依法進(jìn)行限制,；



 4．加強(qiáng)日常檢查,，不受一年一次檢查規(guī)定的限制，隨時(shí)檢查,；



 5．公開違法記錄,。



 (四)建立企業(yè)嚴(yán)重失信淘汰機(jī)制。對(duì)D級(jí)企業(yè),，屬于責(zé)令關(guān)閉的,，要依法辦理注銷登記；屬于吊銷營業(yè)執(zhí)照的,，要發(fā)布吊銷公告,，并實(shí)施以下措施加強(qiáng)后延監(jiān)管工作：



 1．采取案后回查,，重點(diǎn)檢查其是否已停止經(jīng)營活動(dòng)并進(jìn)行清算?；夭橹邪l(fā)現(xiàn)未停止經(jīng)營活動(dòng)的,，要予以取締，未進(jìn)行清算的,，要注明未經(jīng)清算和負(fù)有清算責(zé)任的投資人,，待清算完結(jié)后，再消除未經(jīng)清算的提示,；



 2．對(duì)被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)要責(zé)令停止經(jīng)營活動(dòng)并依法辦理注銷登記,，對(duì)其投資的相關(guān)企業(yè)，要責(zé)令限期辦理變更登記,，以此督促被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)進(jìn)行清算,，否則對(duì)分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)企業(yè)要依法予以查處；



 3．對(duì)吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有清算義務(wù)的投資人在未履行清算義務(wù)的情況下,，可限制其對(duì)外投資,；



 4．對(duì)被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個(gè)人責(zé)任的法定代表人，以及法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行限制的原法定代表人或有關(guān)人員依法進(jìn)行限制,；



 5．公開違法記錄并選擇典型予以公示,。



 四、實(shí)行企業(yè)信用信息記錄制度



 企業(yè)信用記錄,，既是建立“經(jīng)濟(jì)戶口”的重要內(nèi)容,，也是企業(yè)信用信息收集的過程，是加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)的基礎(chǔ)性工作,。企業(yè)信用信息主要包括登記信息,、各類監(jiān)管信息,，以及與信用密切相關(guān)的其他信息,。一方面，要抓好自身業(yè)務(wù)中生成的企業(yè)信用信息的記錄,。工商行政管理各職能機(jī)構(gòu)以及派出機(jī)構(gòu)要在日常工作中,，按照“誰登記，誰錄入,；誰檢查,，誰錄入；誰處罰,，誰錄入”的原則,，及時(shí)、準(zhǔn)確,、完整地記錄企業(yè)的各種信用信息,。另一方面,，要重視整合相關(guān)部門產(chǎn)生的企業(yè)信用信息。加強(qiáng)與稅務(wù),、銀行,、海關(guān)、質(zhì)檢,、外匯管理等有關(guān)部門的信息溝通和信息交換,，及時(shí)采集有關(guān)部門對(duì)企業(yè)實(shí)施許可證和資質(zhì)管理的信息、行政處罰信息,，以及與信用有關(guān)的其他信息,，進(jìn)一步充實(shí)企業(yè)信用信息。



 五,、實(shí)行企業(yè)信用信息披露制度



 (一)公開企業(yè)身份記錄



 企業(yè)登記事項(xiàng)是企業(yè)最基本的信息,，屬于社會(huì)公共信息，是了解企業(yè)信用的原始數(shù)據(jù),，要依法予以公告或提供社會(huì)查詢服務(wù),。



 (二)公開違法行為記錄



 對(duì)涉及企業(yè)信用的重大信息要進(jìn)行披露，對(duì)所有行政處罰要按照結(jié)果公開的原則,，作為企業(yè)信用信息予以記錄并可提供社會(huì)查詢,；對(duì)吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)要依法發(fā)布吊銷公告。



 (三)公示典型違法企業(yè)



 對(duì)違法情節(jié)特別嚴(yán)重,、社會(huì)反響強(qiáng)烈的典型案件,，要通過新聞媒體進(jìn)行曝光，并將該企業(yè)予以公示,。



 ?六,、加快企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)



 ?企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，簡稱“金信工程”,。各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要高度重視,，列入重要議事日程，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，統(tǒng)一規(guī)劃,，制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，有計(jì)劃分步驟地抓好落實(shí),。搞好企業(yè)信用監(jiān)管,，必須切實(shí)加強(qiáng)基礎(chǔ)性建設(shè)，重點(diǎn)是加強(qiáng)企業(yè)信用監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè),，為實(shí)施有效監(jiān)管提供有力的技術(shù)保障,。在信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上，各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要樹立全國一盤棋的思想，遵循國務(wù)院信息化工作領(lǐng)導(dǎo)小組確定的“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),、聯(lián)合建設(shè),，互聯(lián)互通、資源共享”的指導(dǎo)方針,，避免各自為政,、重復(fù)建設(shè)造成不必要的資金浪費(fèi)。要切實(shí)加強(qiáng)信息機(jī)構(gòu)的建設(shè),，加大資金投入,，確保“金信工程”的順利實(shí)施,。要按照企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系和實(shí)施分類管理的要求,，統(tǒng)一指標(biāo)體系，統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),，抓緊開發(fā)全國統(tǒng)一的企業(yè)信用監(jiān)管軟件,，軟件開發(fā)既要立足現(xiàn)實(shí)需要，又要著眼將來,，有前瞻性,。要在開發(fā)統(tǒng)一軟件的基礎(chǔ)上，建立統(tǒng)一的信用監(jiān)管平臺(tái),，通過聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)資源共享,，為有效發(fā)揮工商行政管理部門的整體優(yōu)勢，建立上下聯(lián)動(dòng),、密切配合,、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的管理機(jī)制打下良好基礎(chǔ)。各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要從實(shí)際出發(fā),，因地制宜,，統(tǒng)籌安排，分步實(shí)施,，梯度推進(jìn),。大中城市等發(fā)達(dá)地區(qū)要在2004年底實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，較發(fā)達(dá)地區(qū)要在2005年底實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng),，2007年底要在各省,、自治區(qū),、直轄市聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng),。



 此外，承擔(dān)地方政府交辦的區(qū)域性企業(yè)信用管理建設(shè)任務(wù)的工商行政管理機(jī)關(guān),，要實(shí)現(xiàn)與“金信工程”的對(duì)接,，并為此不斷積累經(jīng)驗(yàn)。



 各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)信用監(jiān)管工作,，以信用監(jiān)管為核心,，著力制度創(chuàng)新,，推進(jìn)職能整合，實(shí)現(xiàn)全程監(jiān)管,，建立與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的企業(yè)監(jiān)管機(jī)制,，使企業(yè)準(zhǔn)入“優(yōu)生”、存續(xù)“優(yōu)育”,、退出“善終”,，為促進(jìn)我國社會(huì)信用體系建設(shè)和維護(hù)良好的市場經(jīng)濟(jì)秩序發(fā)揮積極作用。





二○○三年十月三十一日