• 【發(fā)布單位】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】2004-03-11
• 【生效日期】2004-03-11
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī)

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 關(guān)于中國(guó)銀行,、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
關(guān)于中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引






第一章 總 則




第一條 國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革是我國(guó)金融業(yè)的一次全新改革實(shí)踐,，意義重大,。為確保中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“兩家試點(diǎn)銀行”）股份制改革試點(diǎn)成功,，制定本指引,。




第二條 兩家試點(diǎn)銀行股份制改革的總目標(biāo)是：緊緊抓住改革管理體制、完善治理結(jié)構(gòu),、轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,、改善經(jīng)營(yíng)績(jī)效這幾個(gè)中心環(huán)節(jié)，用3年左右的時(shí)間將兩家試點(diǎn)銀行改造成資本充足,、內(nèi)控嚴(yán)密,、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好,、具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行,。




第三條 兩家試點(diǎn)銀行通過(guò)改革，在公司治理結(jié)構(gòu)和國(guó)際通行的財(cái)務(wù)指標(biāo)方面,，應(yīng)達(dá)到并保持國(guó)際排名前100家大銀行中等以上的水平,。




第二章 公司治理改革




第四條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層制度,。



 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)要求，按照“三會(huì)分設(shè),、三權(quán)分開(kāi),、有效制約、協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則設(shè)立股東大會(huì),、董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層,。按照《公司法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定,，建立規(guī)范的股份制商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)，以科學(xué),、高效的決策,、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，確保各方獨(dú)立運(yùn)作,、有效制衡,。




第五條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)公平、公正地選擇境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者,，改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu),，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化,。



 兩家試點(diǎn)銀行通過(guò)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者特別是境外戰(zhàn)略投資者，不僅要增強(qiáng)資本實(shí)力,，改善資本結(jié)構(gòu),，還應(yīng)借鑒國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和方法,，促進(jìn)管理模式和經(jīng)營(yíng)理念與國(guó)際先進(jìn)銀行接軌,，優(yōu)化公司治理機(jī)制。




第六條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略,，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化,。



 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)從自身?xiàng)l件出發(fā)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向,，研究核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),，制定與發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)的綜合發(fā)展戰(zhàn)略，并分年度落實(shí),，確保實(shí)現(xiàn),。




第七條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體制,。



 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)建立和完善包括信用風(fēng)險(xiǎn),、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,，有效地識(shí)別,、計(jì)量、監(jiān)測(cè),、控制風(fēng)險(xiǎn),。




第八條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)按照集約化經(jīng)營(yíng)原則,，實(shí)行機(jī)構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)垂直化管理,，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)體系,，完善資源配置,，提高業(yè)務(wù)運(yùn)作效率。




第九條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)按照現(xiàn)代金融企業(yè)人力資源管理的要求,，深化勞動(dòng)用工人事制度改革,，建立市場(chǎng)化人力資源管理體制和有效的激勵(lì)約束機(jī)制。




第十條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)按照現(xiàn)代金融企業(yè)和上市銀行的標(biāo)準(zhǔn)和要求,，實(shí)行審慎的會(huì)計(jì)制度和嚴(yán)格的信息披露制度,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，做好信息披露工作,。




第十一條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)加強(qiáng)信息科技建設(shè),，全面提升綜合管理與服務(wù)功能,。




第十二條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)落實(shí)金融人才戰(zhàn)略，有針對(duì)性地加大培訓(xùn)力度和做好關(guān)鍵崗位人才引進(jìn)工作,，同時(shí)注重人力資源的有效使用和合理配置,，發(fā)揮現(xiàn)有人力資源的積極性和創(chuàng)造性。




第十三條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢(shì),，穩(wěn)步推進(jìn)股份制改革進(jìn)程,。




第三章 考核指標(biāo)




第十四條 兩家試點(diǎn)銀行股份制改革的考核指標(biāo)包括總資產(chǎn)凈回報(bào)率、股本凈回報(bào)率,、成本收入比,、不良資產(chǎn)比率、資本充足率,、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度和不良貸款撥備覆蓋率等項(xiàng)指標(biāo),。




第十五條 兩家試點(diǎn)銀行總資產(chǎn)凈回報(bào)率2005年度應(yīng)達(dá)到0.6%；2007年度應(yīng)達(dá)到國(guó)際良好水準(zhǔn),。




第十六條 兩家試點(diǎn)銀行股本凈回報(bào)率2005年度應(yīng)達(dá)到11%,，2007年度應(yīng)進(jìn)一步提高到13%以上，確保注資的效果和獲得良好回報(bào),。




第十七條 兩家試點(diǎn)銀行從2005年起成本收入比應(yīng)控制在35～45%之內(nèi),。




第十八條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)從2004年起對(duì)非信貸類資產(chǎn)實(shí)行五級(jí)分類，并按五級(jí)分類口徑對(duì)全部資產(chǎn)的質(zhì)量進(jìn)行考核,，將不良資產(chǎn)比率持續(xù)控制在3～5%,。




第十九條 兩家試點(diǎn)銀行從2004年起應(yīng)嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資本管理，資本充足率應(yīng)在任何時(shí)點(diǎn)上保持8%以上,。




第二十條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)采取有效措施,，嚴(yán)格控制對(duì)同一借款人授信的集中風(fēng)險(xiǎn)，從2005年起對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),。




第二十一條 兩家試點(diǎn)銀行2005年底不良貸款撥備覆蓋率,，中國(guó)銀行應(yīng)達(dá)到60%，建設(shè)銀行應(yīng)達(dá)到80%,；2007年底應(yīng)繼續(xù)有所增長(zhǎng),。




第四章 檢查報(bào)告制度




第二十二條 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)抓緊進(jìn)行不良資產(chǎn)的處置工作。



 兩家試點(diǎn)銀行在處置歷史損失的同時(shí),，應(yīng)依法查處違法,、違規(guī)案件，嚴(yán)肅追究違法,、違規(guī),、違紀(jì)人員。認(rèn)真做好資產(chǎn)保全工作，防止少數(shù)企業(yè)借改革之機(jī)逃廢銀行債務(wù),，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn),。整個(gè)查處工作應(yīng)在2004年底前提交初步報(bào)告。




第二十三條 兩家試點(diǎn)銀行改革應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制,，按照國(guó)務(wù)院確定的國(guó)有商業(yè)銀行改革目標(biāo)和任務(wù)的要求,，落實(shí)責(zé)任。兩家試點(diǎn)銀行的董事長(zhǎng)應(yīng)承擔(dān)第一責(zé)任人的責(zé)任,。



 兩家試點(diǎn)銀行應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的目標(biāo)管理,，通過(guò)嚴(yán)格的考評(píng)驗(yàn)收做出每個(gè)階段的工作評(píng)價(jià)，按季上報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，按年進(jìn)行全面,、嚴(yán)格的檢查驗(yàn)收。并將改革進(jìn)展情況以適當(dāng)?shù)姆绞接枰耘?，接受社?huì)監(jiān)督,。




第二十四條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)將通過(guò)總體和分年度考核、分季監(jiān)測(cè)報(bào)告的方法,，對(duì)兩家試點(diǎn)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)改革和各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)督考核,。并將監(jiān)督考核情況分年、按季報(bào)告國(guó)務(wù)院國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,。




第五章 附 則




第二十五條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋,。




第二十六條 本指引自2004年3月11日起施行。