• 【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】中國保險監(jiān)督管理委員會令2006年第7號
• 【發(fā)布日期】2006-07-31
• 【生效日期】2006-09-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)管理辦法

保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)管理辦法

(中國保險監(jiān)督管理委員會令2006年第7號)





 《保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)管理辦法》已經(jīng)2006年3月13日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布,，自2006年9月1日起施行,。



主席 吳定富

二○○六年七月三十一日





保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)管理辦法




第一章 總則




第一條 為了加強管理保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)的活動，防范風(fēng)險,，保障被保險人的利益,，根據(jù)《
中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī),，制定本辦法,。




第二條 本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）批準設(shè)立,，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司,。




第三條 本辦法所稱境外保險類機構(gòu)，是指保險公司的境外分支機構(gòu),、境外保險公司和保險中介機構(gòu),。



 本辦法所稱保險中介機構(gòu)，是指保險代理機構(gòu),、保險經(jīng)紀機構(gòu)和保險公估機構(gòu),。




第四條 本辦法所稱設(shè)立境外保險類機構(gòu)，是指保險公司的下列行為：



 （一）設(shè)立境外分支機構(gòu),、境外保險公司和保險中介機構(gòu),；



 （二）收購境外保險公司和保險中介機構(gòu),。




第五條 本辦法所稱收購，是指保險公司受讓境外保險公司,、保險中介機構(gòu)的股權(quán),、且其持有的股權(quán)達到該機構(gòu)表決權(quán)資本總額20%及以上或者雖不足20%但對該機構(gòu)擁有實際控制權(quán)、共同控制權(quán)或者重大影響的行為,。



 保險公司收購上市的境外保險公司,、保險中介機構(gòu)的，適用本辦法,。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定,。




第六條 保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)應(yīng)當遵守中國有關(guān)保險和外匯管理的法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定,，遵守境外的相關(guān)法律及規(guī)定,。



 保險公司收購境外保險公司和保險中介機構(gòu)，應(yīng)當執(zhí)行現(xiàn)行保險外匯資金的有關(guān)規(guī)定,。




第七條 中國保監(jiān)會依法對保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)的活動實施監(jiān)督管理,。




第八條 保險公司在境外設(shè)立代表機構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的,，適用本辦法,。




第二章 設(shè)立審批




第九條 保險公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)的，應(yīng)當具備下列條件：



 （一）開業(yè)2年以上；



 （二）上年末總資產(chǎn)不低于50億元人民幣；



 （三）上年末外匯資金不低于1500萬美元或者其等值的自由兌換貨幣,；



 （四）償付能力額度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定,；



 （五）內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；



 （六）最近2年內(nèi)無受重大處罰的記錄；



 （七）擬設(shè)立境外保險類機構(gòu)所在的國家或者地區(qū)金融監(jiān)管制度完善，并與中國保險監(jiān)管機構(gòu)保持有效的監(jiān)管合作關(guān)系；



 （八）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件,。




第十條 保險公司申請設(shè)立境外分支機構(gòu)、境外保險公司和保險中介機構(gòu)的,，應(yīng)當向中國保監(jiān)會提交下列材料：



 （一）申請書,；



 （二）國家外匯管理局外匯資金來源核準決定的復(fù)印件；



 （三）上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負債表,；



 （四）上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告,；



 （五）內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度；



 （六）擬設(shè)境外保險類機構(gòu)的基本情況說明,，包括名稱,、住所、章程,、注冊資本或者營運資金,、股權(quán)結(jié)構(gòu)及出資額,、業(yè)務(wù)范圍、籌建負責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件,；



 （七）擬設(shè)境外保險類機構(gòu)的可行性研究報告,、市場分析報告和籌建方案；



 （八）擬設(shè)境外保險類機構(gòu)所在地法律要求保險公司為其設(shè)立的境外保險類機構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任的,，提交相關(guān)說明材料,；



 （九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料,。



 保險公司在境外設(shè)立的保險公司,、保險中介機構(gòu)有其他發(fā)起人的，還應(yīng)當提交其他發(fā)起人的名稱,、股份認購協(xié)議書復(fù)印件,、營業(yè)執(zhí)照以及上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)負債表。




第十一條 保險公司申請收購境外保險公司和保險中介機構(gòu)的,，應(yīng)當向中國保監(jiān)會提交下列材料：



 （一）申請書,；



 （二）國家外匯管理局外匯資金來源核準決定的復(fù)印件；



 （三）上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負債表,；



 （四）上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告及其說明,；



 （五）內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制制度；



 （六）擬被收購的境外保險類機構(gòu)的基本情況說明,，包括名稱,、住所、章程,、注冊資本或者營運資金,、業(yè)務(wù)范圍、負責(zé)人情況說明,；



 （七）擬被收購的境外保險類機構(gòu)上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表,；



 （八）收購境外保險類機構(gòu)的可行性研究報告、市場分析報告,、收購方案,；



 （九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。



 擬被收購境外保險類機構(gòu)為保險公司的,，還應(yīng)當提交其上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告及說明,。




第十二條 保險公司在境外設(shè)立代表機構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的,，應(yīng)當具備下列條件：



 （一）具有合法的外匯資金來源,；



 （二）內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；



 （三）最近2年內(nèi)無受重大處罰的記錄,；



 （四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件,。




第十三條 保險公司申請在境外設(shè)立代表機構(gòu),、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，應(yīng)當向中國保監(jiān)會提交下列文件：



 （一）申請書,；



 （二）擬設(shè)境外代表機構(gòu),、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的基本情況說明，包括名稱,、住所,、營運經(jīng)費預(yù)算、負責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件,；



 （三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料,。




第十四條 中國保監(jiān)會應(yīng)當依法對設(shè)立境外保險類機構(gòu)或者境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機構(gòu),、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的申請進行審查,，并自受理申請之日起20日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定。決定不予批準的,，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由,。




第十五條 保險公司應(yīng)當在境外保險類機構(gòu)獲得許可證或者收購交易完成后20日內(nèi)，將境外保險類機構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：



 （一）許可證復(fù)印件,；



 （二）機構(gòu)名稱和住所,；



 （三）機構(gòu)章程；



 （四）機構(gòu)的組織形式,、業(yè)務(wù)范圍,、注冊資本或者營運資金、其他股東或者合伙人的出資金額及出資比例,；



 （五）機構(gòu)負責(zé)人姓名及聯(lián)系方式,；



 （六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。




第十六條 保險公司應(yīng)當在境外代表機構(gòu),、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)設(shè)立后20日內(nèi),，將境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：



 （一）登記證明的復(fù)印件,；



 （二）名稱和住所,；



 （三）負責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；



 （四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料,。




第三章 境外保險類機構(gòu)管理




第十七條 保險公司應(yīng)當對其設(shè)立的境外保險類機構(gòu)進行有效的風(fēng)險管理,，并督促該類機構(gòu)按照所在國法律和監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，建立健全風(fēng)險管理制度,。




第十八條 保險公司應(yīng)當嚴格控制其設(shè)立的境外保險類機構(gòu)對外提供擔(dān)保,。



 保險公司在境外設(shè)立的分支機構(gòu)確需對外提供擔(dān)保的，應(yīng)當取得被擔(dān)保人的資信證明，并簽署具有法律效力的反擔(dān)保協(xié)議書,。以財產(chǎn)抵押,、質(zhì)押等方式提供反擔(dān)保協(xié)議的，提供擔(dān)保的金額不得超過抵押,、質(zhì)押財產(chǎn)重估價值的60％,。




第十九條 保險公司在境外設(shè)立的分支機構(gòu)，除保單質(zhì)押貸款外,，不得對外貸款,。




第二十條 保險公司應(yīng)當對派往其設(shè)立的境外保險類機構(gòu)的董事長和高級管理人員建立績效考核制度、期中審計制度和離任審計制度,。




第二十一條 保險公司設(shè)立的境外保險類機構(gòu)清算完畢后,，應(yīng)當將清算機構(gòu)出具的經(jīng)當?shù)刈詴嫀燆炞C的清算報告，報送中國保監(jiān)會,。




第四章 監(jiān)督檢查




第二十二條 保險公司應(yīng)當按照中國會計制度及中國保監(jiān)會的規(guī)定,，在財務(wù)報告和償付能力報告中單獨披露其設(shè)立的境外保險類機構(gòu)的經(jīng)營成果,、財務(wù)狀況和償付能力狀況,。




第二十三條 保險公司設(shè)立的境外保險類機構(gòu)按照所在地保險監(jiān)管機構(gòu)要求編制償付能力報告的，保險公司應(yīng)當抄送中國保監(jiān)會,。




第二十四條 保險公司應(yīng)當在其設(shè)立的境外保險類機構(gòu)每一會計年度結(jié)束后5個月內(nèi),，將該境外保險類機構(gòu)上一年度的財務(wù)報表報送中國保監(jiān)會。




第二十五條 保險公司應(yīng)當在每年1月底之前,，將其境外代表機構(gòu),、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的年度工作報告，報送中國保監(jiān)會,。



 境外代表機構(gòu),、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的年度工作報告應(yīng)當包括該機構(gòu)的主要工作和機構(gòu)變更情況。




第二十六條 保險公司設(shè)立的境外保險類機構(gòu)發(fā)生下列事項的,，保險公司應(yīng)當在事項發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報告中國保監(jiān)會：



 （一）投資,、設(shè)立公司的；



 （二）分立,、合并,、解散、撤銷或者破產(chǎn)的,；



 （三）機構(gòu)名稱或者注冊地變更的,；



 （四）董事長和高級管理人員變動的；



 （五）注冊資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的,；



 （六）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍的,；



 （七）出現(xiàn)重大經(jīng)營或者財務(wù)問題的；



 （八）涉及重大訴訟、受到重大處罰的,；



 （九）所在地保險監(jiān)管部門出具監(jiān)管報告或者檢查報告的,；



 （十） 中國保監(jiān)會認為有必要報告的其他事項。




第二十七條 保險公司轉(zhuǎn)讓其境外保險類機構(gòu)股權(quán)的,，應(yīng)當報經(jīng)中國保監(jiān)會批準,。




第二十八條 保險公司對其境外保險類機構(gòu)實施下列行為之一的，應(yīng)當報經(jīng)中國保監(jiān)會批準,，并按照本辦法第十一條的規(guī)定提交材料：



 （一）增持境外保險類機構(gòu)股份的,；



 （二）增加境外保險類機構(gòu)的資本金或者營運資金的。




第二十九條 保險公司應(yīng)當建立控制和管理關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)制度,。保險公司與其境外設(shè)立的保險公司和保險中介機構(gòu)之間發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易的,，應(yīng)當在交易完成后15日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。



 前款規(guī)定的重大關(guān)聯(lián)交易是指保險公司與其境外設(shè)立的保險公司和保險中介機構(gòu)之間的下列交易活動：



 （一）再保險分出或者分入業(yè)務(wù),；



 （二）資產(chǎn)管理,、擔(dān)保和代理業(yè)務(wù)；



 （三）固定資產(chǎn)買賣或者債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移,；



 （四）大額借款,；



 （五）其他重大交易活動。




第三十條 保險公司向中國保監(jiān)會報送的境外保險類機構(gòu)的各項材料,，應(yīng)當完整,、真實、準確,。




第五章 法律責(zé)任




第三十一條 未經(jīng)中國保監(jiān)會批準,，擅自設(shè)立境外保險類機構(gòu)的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正,，并處5萬元以上30萬元以下的罰款,；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍,、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證,。



 未經(jīng)中國保監(jiān)會批準，擅自設(shè)立境外代表機構(gòu),、聯(lián)絡(luò)機構(gòu),、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正,，并處3萬元以下的罰款,。




第三十二條 未按照本辦法規(guī)定報送有關(guān)報告、報表,、文件和資料的,，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，逾期不改正的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款,。




第三十三條 提供虛假的報告,、報表、文件和資料的,，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正,，處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的,，可以限制業(yè)務(wù)范圍,、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。




第六章 附則




第三十四條 保險集團公司,、保險控股公司設(shè)立境外保險類機構(gòu)和境外代表機構(gòu),、聯(lián)絡(luò)機構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的,，適用本辦法,。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定,。




第三十五條 保險公司在香港,、澳門和臺灣地區(qū)設(shè)立保險類機構(gòu)和境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機構(gòu),、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的,，適用本辦法。




第三十六條 保險公司按照本辦法向中國保監(jiān)會報送的各項報告,、報表、文件和材料,，應(yīng)當使用中文,。原件為外文的，應(yīng)當附中文譯本,。中文與外文表述不一致的,，以中文表述為準。




第三十七條 本辦法所稱的“日”是指工作日,，不含節(jié)假日,。




第三十八條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋。




第三十九條 本辦法自2006年9月1日起施行,。