• 【發(fā)布單位】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì),、財(cái)政部,、中國人民銀行
• 【發(fā)布文號(hào)】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2008年第2號(hào)
• 【發(fā)布日期】2008-09-11
• 【生效日期】2008-09-11
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

保險(xiǎn)保障基金管理辦法

保險(xiǎn)保障基金管理辦法

(中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2008年第2號(hào))





 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中華人民共和國財(cái)政部,、中國人民銀行共同制定了《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》,，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行,。



 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席 吳定富

 中華人民共和國財(cái)政部部長(zhǎng) 謝旭人

 中國人民銀行行長(zhǎng) 周小川

 二○○八年九月十一日





保險(xiǎn)保障基金管理辦法




第一章 總則




第一條 為了規(guī)范保險(xiǎn)保障基金的籌集,、管理和使用，保障保單持有人合法權(quán)益,，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展,，維護(hù)金融穩(wěn)定，根據(jù)《
中華人民共和國保險(xiǎn)法》等有關(guān)法律,、行政法規(guī),，制定本辦法。




第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司,，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立,，并在境內(nèi)依法登記注冊(cè)的中資保險(xiǎn)公司、中外合資保險(xiǎn)公司,、外資獨(dú)資保險(xiǎn)公司和外國保險(xiǎn)公司分公司,。




第三條 本辦法所稱保險(xiǎn)保障基金，是指按照《中華人民共和國保險(xiǎn)法》和本辦法規(guī)定繳納形成,，在本辦法第十六條規(guī)定的情形下,，用于救助保單持有人、保單受讓公司或者處置保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的非政府性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)救助基金,。



 本辦法所稱保單持有人,，是指在保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的情形下，對(duì)保單利益依法享有請(qǐng)求權(quán)的保險(xiǎn)合同當(dāng)事人，包括投保人,、被保險(xiǎn)人或者受益人,。



 本辦法所稱保單受讓公司，是指經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的,，接受該保險(xiǎn)公司依法轉(zhuǎn)讓的人壽保險(xiǎn)合同的經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司,。




第四條 保險(xiǎn)保障基金分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金和人身保險(xiǎn)保障基金。



 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金由財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司繳納形成,。



 人身保險(xiǎn)保障基金由人身保險(xiǎn)公司繳納形成,。




第五條 保險(xiǎn)保障基金以保障保單持有人利益、維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)為使用原則,，依法集中管理,，統(tǒng)籌使用。




第六條 設(shè)立國有獨(dú)資的中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱保險(xiǎn)保障基金公司）,，依法負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金的籌集,、管理和使用。



 保險(xiǎn)保障基金公司依法獨(dú)立運(yùn)作,，其董事會(huì)對(duì)保險(xiǎn)保障基金的合法使用以及安全負(fù)責(zé),。




第二章 保險(xiǎn)保障基金公司




第七條 保險(xiǎn)保障基金公司依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度,，依法運(yùn)營(yíng),，獨(dú)立核算。




第八條 保險(xiǎn)保障基金公司依法從事下列業(yè)務(wù)：



 （一）籌集,、管理,、運(yùn)作保險(xiǎn)保障基金；



 （二）監(jiān)測(cè)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn),，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)可能危及保單持有人和保險(xiǎn)行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí),，向中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國保監(jiān)會(huì)）提出監(jiān)管處置建議；



 （三）對(duì)保單持有人,、保單受讓公司等個(gè)人和機(jī)構(gòu)提供救助或者參與對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)處置工作,；



 （四）在保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)等情形下，參與保險(xiǎn)公司的清算工作,；



 （五）管理和處分受償資產(chǎn),；



 （六）國務(wù)院批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。



 保險(xiǎn)保障基金公司按照前款第（二）項(xiàng)規(guī)定向中國保監(jiān)會(huì)提出監(jiān)管處置建議的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況同時(shí)抄報(bào)財(cái)政部,、中國人民銀行。




第九條 保險(xiǎn)保障基金公司設(shè)立董事會(huì),，董事會(huì)成員由中國保監(jiān)會(huì),、財(cái)政部、中國人民銀行,、國家稅務(wù)總局,、國務(wù)院法制辦推薦。董事長(zhǎng)為公司法定代表人,，由中國保監(jiān)會(huì)推薦,，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。



 保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)立有關(guān)組織機(jī)構(gòu),，完善公司治理,。




第十條 為依法救助保單持有人和保單受讓公司、處置保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的需要,，經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)商有關(guān)部門制定融資方案并報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后,，保險(xiǎn)保障基金公司可以多種形式融資。




第十一條 保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)與中國保監(jiān)會(huì)建立保險(xiǎn)公司信息共享機(jī)制,。



 中國保監(jiān)會(huì)定期向保險(xiǎn)保障基金公司提供保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù),、業(yè)務(wù)等經(jīng)營(yíng)管理信息。中國保監(jiān)會(huì)認(rèn)定存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的保險(xiǎn)公司,，由中國保監(jiān)會(huì)向保險(xiǎn)保障基金公司提供該保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù),、業(yè)務(wù)等專項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料。



 保險(xiǎn)保障基金公司對(duì)所獲悉的保險(xiǎn)公司各項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料負(fù)有保密義務(wù),。




第十二條 保險(xiǎn)保障基金公司解散須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),。




第三章 保險(xiǎn)保障基金的籌集




第十三條 保險(xiǎn)保障基金的來源：



 （一）境內(nèi)保險(xiǎn)公司依法繳納的保險(xiǎn)保障基金；



 （二）保險(xiǎn)保障基金公司依法從破產(chǎn)保險(xiǎn)公司清算財(cái)產(chǎn)中獲得的受償收入,；



 （三）捐贈(zèng),；



 （四）上述資金的投資收益；



 （五）其他合法收入,。




第十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定,，對(duì)經(jīng)營(yíng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或者人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)繳納保險(xiǎn)保障基金，繳納保險(xiǎn)保障基金的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入保險(xiǎn)保障基金救助范圍：



 （一）非投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納,，投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納,，無保證收益的,，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納；



 （二）有保證收益的人壽保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.15%繳納,，無保證收益的人壽保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納,；



 （三）短期健康保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納，長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.15%繳納,；



 （四）非投資型意外傷害保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納,，投資型意外傷害保險(xiǎn)，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納,，無保證收益的,，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納。



 本辦法所稱業(yè)務(wù)收入,，是指投保人按照保險(xiǎn)合同約定,，為購買相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品支付給保險(xiǎn)公司的全部金額。




第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí),、足額將保險(xiǎn)保障基金繳納到保險(xiǎn)保障基金公司的專門賬戶,，有下列情形之一的，可以暫停繳納：



 （一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)6%的,；



 （二）人身保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)1%的,。



 保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額減少或者總資產(chǎn)增加，其保險(xiǎn)保障基金余額占總資產(chǎn)比例不能滿足前款要求的,，應(yīng)當(dāng)自動(dòng)恢復(fù)繳納保險(xiǎn)保障基金,。



 保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)對(duì)每一保險(xiǎn)公司繳納的保險(xiǎn)保障基金及其變動(dòng)情況進(jìn)行單獨(dú)核算。



 保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額,，是指該公司累計(jì)繳納的保險(xiǎn)保障基金金額加上分?jǐn)偟耐顿Y收益,，扣除各項(xiàng)分?jǐn)偟馁M(fèi)用支出和使用額以后的金額。




第四章 保險(xiǎn)保障基金的使用




第十六條 有下列情形之一的,，可以動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金：



 （一）保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn),，其清算財(cái)產(chǎn)不足以償付保單利益的；



 （二）中國保監(jiān)會(huì)經(jīng)商有關(guān)部門認(rèn)定,，保險(xiǎn)公司存在重大風(fēng)險(xiǎn),，可能嚴(yán)重危及社會(huì)公共利益和金融穩(wěn)定的。




第十七條 動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金,，由中國保監(jiān)會(huì)擬定風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法,，商有關(guān)部門后，報(bào)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),。



 保險(xiǎn)保障基金公司按照風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法的規(guī)定,，負(fù)責(zé)辦理登記、發(fā)放,、資金劃撥等具體事宜,。




第十八條 保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金和人身保險(xiǎn)保障基金分賬管理、分別使用,。



 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金僅用于向財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保單持有人提供救助,，以及在根據(jù)本辦法第十六條第（二）項(xiàng)認(rèn)定存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形下，對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置,。



 人身保險(xiǎn)保障基金僅用于向人身保險(xiǎn)公司的保單持有人和接受人壽保險(xiǎn)合同的保單受讓公司提供救助,，以及在根據(jù)本辦法第十六條第（二）項(xiàng)認(rèn)定存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形下,，對(duì)人身保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。




第十九條 保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn),，其清算財(cái)產(chǎn)不足以償付保單利益的,，保險(xiǎn)保障基金按照下列規(guī)則對(duì)非人壽保險(xiǎn)合同的保單持有人提供救助：



 （一）保單持有人的損失在人民幣5萬元以內(nèi)的部分，保險(xiǎn)保障基金予以全額救助,；



 （二）保單持有人為個(gè)人的,，對(duì)其損失超過人民幣5萬元的部分,，保險(xiǎn)保障基金的救助金額為超過部分金額的90%,；保單持有人為機(jī)構(gòu)的，對(duì)其損失超過人民幣5萬元的部分,，保險(xiǎn)保障基金的救助金額為超過部分金額的80%,。



 前款所稱保單持有人的損失，是指保單持有人的保單利益與其從清算財(cái)產(chǎn)中獲得的清償金額之間的差額,。




第二十條 經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的,，其持有的人壽保險(xiǎn)合同，必須依法轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司,；不能同其他保險(xiǎn)公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的,，由中國保監(jiān)會(huì)指定經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司接收。




第二十一條 被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司的清算資產(chǎn)不足以償付人壽保險(xiǎn)合同保單利益的,，保險(xiǎn)保障基金可以按照下列規(guī)則向保單受讓公司提供救助：



 （一）保單持有人為個(gè)人的,，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的90％為限；



 （二）保單持有人為機(jī)構(gòu)的,，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的80％為限,。



 保險(xiǎn)保障基金依照前款規(guī)定向保單受讓公司提供救助的，救助金額應(yīng)以保護(hù)中小保單持有人權(quán)益以維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定,，并根據(jù)保險(xiǎn)保障基金資金狀況為原則確定,。




第二十二條 為保障保單持有人的合法權(quán)益，根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況,，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),，中國保監(jiān)會(huì)可會(huì)同有關(guān)部門適時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障基金的救助金額和比例。




第二十三條 保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn),，保險(xiǎn)保障基金對(duì)保單持有人或者保單受讓公司予以救助的,，按照下列順序從保險(xiǎn)保障基金中扣減：



 （一）被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額；



 （二）其他保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額,。



 其他保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額的扣減金額,，按照各保險(xiǎn)公司上一年度市場(chǎng)份額計(jì)算。




第二十四條 保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)的,，在撤銷決定作出后或者在破產(chǎn)申請(qǐng)依法向人民法院提出前,，保單持有人可以與保險(xiǎn)保障基金公司簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,，保險(xiǎn)保障基金公司以保險(xiǎn)保障基金向其支付救助款，并獲得保單持有人對(duì)保險(xiǎn)公司的債權(quán),。



 清算結(jié)束后,，保險(xiǎn)保障基金獲得的清償金額多于支付的救助款的，保險(xiǎn)保障基金應(yīng)當(dāng)將差額部分返還給保單持有人,。




第二十五條 下列業(yè)務(wù)不屬于保險(xiǎn)保障基金的救助范圍,，不繳納保險(xiǎn)保障基金：



 （一）保險(xiǎn)公司承保的境外直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；



 （二）保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù),；



 （三）由國務(wù)院確定的國家財(cái)政承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù),；



 （四）保險(xiǎn)公司從事的企業(yè)年金受托人、賬戶管理人等企業(yè)年金管理業(yè)務(wù),；



 （五）中國保監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門認(rèn)定的其他不屬于保險(xiǎn)保障基金救助范圍的業(yè)務(wù),。



 保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)，其董事,、高級(jí)管理人員或者股東因違反法律,、行政法規(guī)或者國家有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司被依法撤銷或者依法實(shí)施破產(chǎn)負(fù)有直接責(zé)任的,，對(duì)該董事,、高級(jí)管理人員在該保險(xiǎn)公司持有的保單利益、該股東在該保險(xiǎn)公司持有的財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)的保單利益,，保險(xiǎn)保障基金不予救助,。




第五章 管理和監(jiān)督




第二十六條 中國保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)保障基金公司的業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理,、運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)管,。




第二十七條 財(cái)政部負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金公司的國有資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。



 保險(xiǎn)保障基金公司預(yù)算,、決算方案由保險(xiǎn)保障基金公司董事會(huì)制定,，報(bào)財(cái)政部審批。




第二十八條 保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的業(yè)績(jī)考評(píng)制度,，并將考核結(jié)果定期報(bào)送中國保監(jiān)會(huì),、財(cái)政部等有關(guān)部門。




第二十九條 保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循安全性,、流動(dòng)性和收益性原則,，在確保資產(chǎn)安全的前提下實(shí)現(xiàn)保值增值。



 保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款,，買賣政府債券,、中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券,、中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券,，以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式,。




第三十條 保險(xiǎn)保障基金公司可以委托專業(yè)的投資管理機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)保障基金進(jìn)行投資管理，并對(duì)委托投資管理的保險(xiǎn)保障基金實(shí)行第三方托管,。




第三十一條 保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定提交有關(guān)報(bào)告：



 （一）按月向中國保監(jiān)會(huì),、財(cái)政部、中國人民銀行等有關(guān)部門報(bào)送保險(xiǎn)保障基金籌集,、運(yùn)用,、使用情況；



 （二）按照有關(guān)規(guī)定,，向中國保監(jiān)會(huì),、財(cái)政部、中國人民銀行等有關(guān)部門報(bào)送經(jīng)審計(jì)的公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告,；



 （三）應(yīng)當(dāng)依法提交的其他報(bào)告,。



 保險(xiǎn)保障基金公司未按照本辦法規(guī)定及時(shí)向國家有關(guān)部門提交有關(guān)報(bào)告的，由國家有關(guān)部門責(zé)令改正,。




第三十二條 保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)定期向保險(xiǎn)公司披露保險(xiǎn)保障基金的相關(guān)財(cái)務(wù)信息。




第六章 法律責(zé)任




第三十三條 保險(xiǎn)公司違反《中華人民共和國保險(xiǎn)法》規(guī)定,，未按照本辦法規(guī)定及時(shí)繳納保險(xiǎn)保障基金的,，由中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司和負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員依法進(jìn)行處罰,。




第三十四條 保險(xiǎn)保障基金公司董事,、高級(jí)管理人員以及其他工作人員，違反法律,、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定運(yùn)用保險(xiǎn)保障基金,，或者以侵吞、竊取,、騙取等手段非法占有保險(xiǎn)保障基金,，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。




第七章 附則




第三十五條 本辦法由中國保監(jiān)會(huì)會(huì)同財(cái)政部,、中國人民銀行解釋。




第三十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行,，中國保監(jiān)會(huì)2004年12月30日發(fā)布的《
保險(xiǎn)保障基金管理辦法》（保監(jiān)會(huì)令〔2004〕16號(hào)）同時(shí)廢止,。