• 【發(fā)布單位】最高人民法院
• 【發(fā)布文號】法釋〔2009〕15號
• 【發(fā)布日期】2009-11-04
• 【生效日期】2009-11-11
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國法院網(wǎng)
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋

最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋

(法釋〔2009〕15號)





 《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》已于2009年9月21日由最高人民法院審判委員會第1474次會議通過,，現(xiàn)予公布，自2009年11月11日起施行,。



 二○○九年十一月四日



 最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋



 （2009年9月21日最高人民法院審判委員會第1474次會議通過）



 為依法懲治洗錢,，掩飾、隱瞞犯罪所得,、犯罪所得收益,，資助恐怖活動等犯罪活動,，根據(jù)刑法有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就審理此類刑事案件具體應(yīng)用法律的若干問題解釋如下：




第一條 刑法第一百九十一條,、第三百一十二條規(guī)定的“明知”,，應(yīng)當(dāng)結(jié)合被告人的認(rèn)知能力,，接觸他人犯罪所得及其收益的情況,，犯罪所得及其收益的種類,、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)換,、轉(zhuǎn)移方式以及被告人的供述等主、客觀因素進(jìn)行認(rèn)定。



 具有下列情形之一的,，可以認(rèn)定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有證據(jù)證明確實不知道的除外：



 （一）知道他人從事犯罪活動,，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物的；



 （二）沒有正當(dāng)理由,，通過非法途徑協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物的；



 （三）沒有正當(dāng)理由,，以明顯低于市場的價格收購財物的,；



 （四）沒有正當(dāng)理由,，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物，收取明顯高于市場的“手續(xù)費”的,；



 （五）沒有正當(dāng)理由，協(xié)助他人將巨額現(xiàn)金散存于多個銀行賬戶或者在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)的,；



 （六）協(xié)助近親屬或者其他關(guān)系密切的人轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移與其職業(yè)或者財產(chǎn)狀況明顯不符的財物的,；



 （七）其他可以認(rèn)定行為人明知的情形,。



 被告人將刑法第一百九十一條規(guī)定的某一上游犯罪的犯罪所得及其收益誤認(rèn)為刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪范圍內(nèi)的其他犯罪所得及其收益的，不影響刑法第一百九十一條規(guī)定的“明知”的認(rèn)定,。




第二條 具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為刑法第一百九十一條第一款第（五）項規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”：



 （一）通過典當(dāng),、租賃、買賣,、投資等方式，協(xié)助轉(zhuǎn)移,、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；



 （二）通過與商場,、飯店,、娛樂場所等現(xiàn)金密集型場所的經(jīng)營收入相混合的方式,，協(xié)助轉(zhuǎn)移,、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；



 （三）通過虛構(gòu)交易,、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔(dān)保,、虛報收入等方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為“合法”財物的,；



 （四）通過買賣彩票、獎券等方式,，協(xié)助轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；



 （五）通過賭博方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為賭博收益的,；



 （六）協(xié)助將犯罪所得及其收益攜帶,、運輸或者郵寄出入境的；



 （七）通過前述規(guī)定以外的方式協(xié)助轉(zhuǎn)移,、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的。




第三條 明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以掩飾,、隱瞞，構(gòu)成刑法第三百一十二條規(guī)定的犯罪,，同時又構(gòu)成刑法第一百九十一條或者第三百四十九條規(guī)定的犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰,。




第四條 刑法第一百九十一條,、第三百一十二條、第三百四十九條規(guī)定的犯罪,，應(yīng)當(dāng)以上游犯罪事實成立為認(rèn)定前提,。上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實的,，不影響刑法第一百九十一條、第三百一十二條,、第三百四十九條規(guī)定的犯罪的審判。



 上游犯罪事實可以確認(rèn),，因行為人死亡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的，不影響刑法第一百九十一條,、第三百一十二條、第三百四十九條規(guī)定的犯罪的認(rèn)定。



 上游犯罪事實可以確認(rèn),，依法以其他罪名定罪處罰的，不影響刑法第一百九十一條,、第三百一十二條、第三百四十九條規(guī)定的犯罪的認(rèn)定,。



 本條所稱“上游犯罪”，是指產(chǎn)生刑法第一百九十一條,、第三百一十二條,、第三百四十九條規(guī)定的犯罪所得及其收益的各種犯罪行為,。




第五條 刑法第一百二十條之一規(guī)定的“資助”，是指為恐怖活動組織或者實施恐怖活動的個人籌集,、提供經(jīng)費、物資或者提供場所以及其他物質(zhì)便利的行為,。



 刑法第一百二十條之一規(guī)定的“實施恐怖活動的個人”，包括預(yù)謀實施,、準(zhǔn)備實施和實際實施恐怖活動的個人。