• 【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2003〕6號
• 【發(fā)布日期】2003-01-17
• 【生效日期】2003-01-17
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

保險公司投資證券投資基金管理暫行辦法（2003修訂）

保險公司投資證券投資基金管理暫行辦法（2003修訂）

(保監(jiān)發(fā)〔2003〕6號)





各保險公司：



 為適應(yīng)新的監(jiān)管需要,，防范風(fēng)險,，我會重新修訂了《保險公司投資證券投資基金管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請認真遵照執(zhí)行,。



 特此通知



 二OO三年一月十七日





保險公司投資證券投資基金管理暫行辦法




第一章 總則




第一條 為加強對保險資金運用的管理,，防范風(fēng)險，保障被保險人利益,，根據(jù)《
中華人民共和國保險法》及有關(guān)法律法規(guī),，特制定本辦法。




第二條 本辦法所指證券投資基金是指依照《證券投資基金管理暫行辦法》和《開放式證券投資基金試點辦法》發(fā)起設(shè)立的或規(guī)范的證券投資基金（以下均簡稱“基金”）,。




第三條 保險公司投資基金應(yīng)當(dāng)遵守法律,、法規(guī)以及本辦法，遵守證券業(yè)務(wù)相關(guān)法規(guī)以及相關(guān)的財務(wù)會計制度,。



 保險公司投資基金,，應(yīng)當(dāng)遵循安全、增值的原則,，謹慎投資,、自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險,。




第四條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）負責(zé)本辦法的組織實施,。




第二章 資格條件




第五條 從事投資基金業(yè)務(wù)的保險公司應(yīng)當(dāng)滿足中國保監(jiān)會規(guī)定的最低償付能力要求；具有完善的內(nèi)部風(fēng)險管理及財務(wù)管理制度,；專門的投資管理人員,；應(yīng)當(dāng)設(shè)有專門的資金運用管理部門、稽核部門,、投資決策部門,；應(yīng)當(dāng)具備必要的信息管理和風(fēng)險分析系統(tǒng)。



 償付能力充足率小于百分之百的保險公司,，應(yīng)采取積極有效措施,，改善自身的償付能力狀況，并向中國保監(jiān)會上報提高償付能力的整改方案和投資決策,、運作方案,。




第六條 投資基金業(yè)務(wù)的高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員，必須符合以下條件：



 （一）品行良好,、正直誠實,，具有良好的職業(yè)道德；



 （二）未受過刑事處罰或者與金融,、證券業(yè)務(wù)有關(guān)的嚴重行政處罰,；



 （三）高級管理人員須具備必要的金融、證券,、法律等有關(guān)知識，熟悉證券投資運作,，具有大學(xué)本科以上學(xué)歷及三年以上證券業(yè)務(wù)或五年以上金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷,。



 高級管理人員是指負責(zé)投資基金業(yè)務(wù)的投資管理部門負責(zé)人及以上人員,。



 （四）主要業(yè)務(wù)人員應(yīng)熟悉有關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則及業(yè)務(wù)操作程序，具有大學(xué)本科以上學(xué)歷及兩年以上證券業(yè)務(wù)或三年以上金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷并持有證券從業(yè)人員資格證書,。



 主要業(yè)務(wù)人員是指從事投資基金業(yè)務(wù)的主管人員及主要操作人員,。



 （五）中國保監(jiān)會要求的其他條件。




第七條 保險公司應(yīng)將資金運用決策,、運作,、監(jiān)控等機構(gòu)設(shè)置、職能,、公司基本內(nèi)部制度,、業(yè)務(wù)流程等向中國保監(jiān)會報備。



 保險公司應(yīng)將投資基金業(yè)務(wù)的高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員的名單及其簡歷向中國保監(jiān)會報備,。




第三章 風(fēng)險控制和監(jiān)督管理




第八條 保險公司投資基金的比例應(yīng)符合如下要求：



 （一）各保險公司投資基金的余額按成本價格計算不得超過本公司上月末總資產(chǎn)的15%,；



 （二）保險公司投資于單一基金的余額按成本價格計算，不得超過上月末總資產(chǎn)的3%,；



 （三）保險公司投資于單一封閉式基金的份額,，不得超過該基金份額的10%；




第九條 保險公司不得以任何理由超過規(guī)定的比例投資基金,。




第十條 保險公司經(jīng)批準開辦的投資連結(jié)保險可以設(shè)立投資基金比例為100%的投資賬戶,，萬能壽險可以設(shè)立投資基金比例最高為80%的投資賬戶。投資賬戶的設(shè)立,、合并,、撤消、變更應(yīng)符合我會的有關(guān)規(guī)定,。



 分紅保險或其他獨立核算的保險產(chǎn)品,，投資基金的比例不得超過本產(chǎn)品上月末資產(chǎn)的15%。




第十一條 保險公司投資基金的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由總公司統(tǒng)一進行,，保險公司分支機構(gòu)不得買賣基金,。




第十二條 保險公司投資基金的業(yè)務(wù)必須保證基金交易、資金調(diào)撥,、會計核算及內(nèi)部稽核崗位的相互獨立,。




第十三條 保險公司使用證券交易賬戶應(yīng)當(dāng)遵守《證券法》及中國證券監(jiān)督管理委員會的有關(guān)規(guī)定，開設(shè)的所有證券交易賬戶及資金賬戶須在事后15個工作日內(nèi)報告我會,。




第十四條 保險公司從事投資基金的業(yè)務(wù),，可按有關(guān)規(guī)定向證券交易所申辦特別席位；也可在具有證券委托代理資格的證券經(jīng)營機構(gòu)的席位上進行委托代理交易,。




第十五條 受托的證券經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)是注冊資本在10億元人民幣（含）以上,，在證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)中信譽良好、管理規(guī)范的證券經(jīng)營機構(gòu)。



 第十六條保險公司投資基金業(yè)務(wù)的原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件,、資料,、賬冊、報表和其他必要的材料至少妥善保存十五年,。




第十七條 保險公司應(yīng)當(dāng)按月向中國保監(jiān)會上報投資基金的明細表,。月報表須于次月前3個工作日內(nèi)上報，年報表須于次年一月底之前上報,。投資基金明細表須加蓋公司公章,，投資部與財會部應(yīng)保證報表數(shù)據(jù)真實、完整,、一致,。在中國保監(jiān)會認為必要時，可隨時要求個別公司提供任何與投資基金有關(guān)的報表及材料,。




第十八條 中國保監(jiān)會有權(quán)對保險公司投資基金的比例和方向進行稽核審查,，也可以不定期進行專項稽核。




第十九條 保險公司違反本辦法者,，中國保監(jiān)會可依據(jù)《中華人民共和國保險法》及有關(guān)法律,、法規(guī)予以行政處罰。




第四章 附則




第二十條 外國保險公司在中國境內(nèi)設(shè)立的分公司本辦法視同總公司,。




第二十一條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋,、修訂。




第二十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行,。