• 【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)改〔2005〕272號
• 【發(fā)布日期】2005-03-29
• 【生效日期】2005-03-29
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

保險公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）

保險公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）

(保監(jiān)發(fā)改〔2005〕272號)





各中資保險公司籌備組：



 為規(guī)范和指導(dǎo)保險公司開業(yè)驗(yàn)收，根據(jù)《公司法》,、《保險法》,、《保險公司管理規(guī)定》和《中國保監(jiān)會行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，我會制訂了《保險公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）》,，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行,。



 附件：保險公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）



 二○○五年三月二十九日





 附件：保險公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）



 為規(guī)范和指導(dǎo)保險公司開業(yè)驗(yàn)收,，根據(jù)《公司法》、《保險法》,、《保險公司管理規(guī)定》和《中國保監(jiān)會行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，制定本指引。



 一,、適用范圍



 本指引適用中資保險公司開業(yè)驗(yàn)收,。保險集團(tuán)公司和保險控股公司開業(yè)驗(yàn)收可以參照執(zhí)行。



 二,、開業(yè)驗(yàn)收總體要求



 保險公司開業(yè)時應(yīng)有符合《保險法》規(guī)定的最低限額的注冊資本,，有符合《公司法》和《保險法》規(guī)定的章程和治理結(jié)構(gòu)，有具備任職專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員,，有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)發(fā)展配套的其他設(shè)施,。



 三、開業(yè)申請材料



 保險公司申請開業(yè),，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交以下材料一式三份：



 （一）開業(yè)申請書；



 （二）創(chuàng)立大會的會議記錄；



 （三）公司章程,；



 （四）股東名稱及其所持股份比例,，資信良好的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明,，資本金入賬原始憑證復(fù)印件；



 （五）股東的營業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料,，上一年度經(jīng)注冊會計師審計的資產(chǎn)負(fù)債表,、損益表；



 （六）公司擬任高級管理人員簡歷及有關(guān)證明材料,，擬任精算師的簡歷及有關(guān)證明材料,，擬任財務(wù)負(fù)責(zé)人的簡歷及有關(guān)證明材料，擬任統(tǒng)計責(zé)任人的簡歷及有關(guān)證明材料,；



 （七）公司部門設(shè)置及人員基本構(gòu)成情況,；



 （八）公司內(nèi)部管理制度，包括內(nèi)部會計核算制度,、財務(wù)管理制度,、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計（稽核）制度等；



 （九）營業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件,；



 （十）公司3年經(jīng)營規(guī)劃,、再保險計劃和擬經(jīng)營保險險種的計劃書；



 （十一）計算機(jī)設(shè)備配置和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況的報告,；



 （十二）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料,。



 四、開業(yè)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)



 （一）股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司章程



 1,、注冊資本足額按時到位,。注冊資本最低限額為人民幣2億元，注冊資本應(yīng)當(dāng)為實(shí)繳貨幣資本,。



 2,、具有合格的投資者，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理,。



 （1）投資者應(yīng)當(dāng)具備投資資金來源合法,、經(jīng)營狀況良好等條件。



 （2）除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外,，各投資人所累計投資額不得超過本公司凈資產(chǎn)的50%,。



 （3）除中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的保險控股公司或者保險公司外，單個企業(yè)法人或者其他組織（包括其關(guān)聯(lián)方）投資保險公司的,，持有的股份不得超過保險公司股份總額的20%,。各股東之間具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會書面報告,。



 3,、公司章程和治理結(jié)構(gòu)符合《公司法》和《保險法》的有關(guān)規(guī)定,。



 （1）公司章程應(yīng)當(dāng)載明公司名稱和住所、注冊資本,、設(shè)立方式,、股份總數(shù)及每股金額、發(fā)起人名稱及認(rèn)購股份數(shù),、經(jīng)營范圍等事項(xiàng),。



 （2）公司應(yīng)當(dāng)建立以股東大會、董事會,、監(jiān)事會,、經(jīng)理層為主體的權(quán)責(zé)清晰、分工明確的組織架構(gòu),，建立權(quán)力機(jī)構(gòu),、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)相互制衡,、有效運(yùn)行的內(nèi)部治理機(jī)制以及相應(yīng)的內(nèi)部管理制度,。



 4、具有與其他業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的營業(yè)場所和辦公設(shè)備,。



 （二）高管人員和業(yè)務(wù)發(fā)展



 1,、高級管理人員符合中國保監(jiān)會規(guī)定的任職資格。



 2,、公司業(yè)務(wù)范圍符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,。



 3、具有可行的經(jīng)營規(guī)劃和再保險計劃,，市場預(yù)測合理,。



 （三）財務(wù)人員和財務(wù)制度



 1、設(shè)置專門的財會部門,，財會人員具有國家規(guī)定的從業(yè)資格證書,，擬任財務(wù)負(fù)責(zé)人符合中國保監(jiān)會的有關(guān)任職資格。



 2,、公司設(shè)立的內(nèi)部會計核算辦法,、財務(wù)管理辦法、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計（稽核）制度符合國家統(tǒng)一會計制度,、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,、中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定及其他法律法規(guī)的規(guī)定。



 3,、具備與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng),、能滿足保險公司會計核算、財務(wù)管理、償付能力評估要求的財務(wù)軟件系統(tǒng)并能與業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)無縫連接,。



 4,、注冊資本保持完整，驗(yàn)資后未被抽逃或未被不恰當(dāng)使用,。



 （四）信息系統(tǒng)建設(shè)



 信息系統(tǒng)建設(shè)符合《保險機(jī)構(gòu)開業(yè)信息化建設(shè)驗(yàn)收指引》的有關(guān)要求,。



 五、現(xiàn)場驗(yàn)收工作流程



 中國保監(jiān)會組成驗(yàn)收工作小組進(jìn)行現(xiàn)場驗(yàn)收,。具體內(nèi)容如下：



 （一）籌備組匯報



 1,、參會人員,。公司擬任高級管理人員（包括擬任董事長,、副董事長、總經(jīng)理,、副總經(jīng)理,、監(jiān)事長、董事會秘書等）及籌備組負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)參加驗(yàn)收匯報會議,。部門負(fù)責(zé)人可以列席,。



 2、匯報內(nèi)容,?；I備組負(fù)責(zé)人匯報籌建工作完成情況，包括資本金到位情況,、股權(quán)結(jié)構(gòu),、公司治理、內(nèi)控制度建設(shè),、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與經(jīng)營策略,、部門設(shè)置及人員、產(chǎn)品開發(fā)及報備,、財務(wù)管理制度建設(shè),、信息系統(tǒng)建設(shè)、辦公職場建設(shè)情況等,。



 （二）驗(yàn)收組提問



 驗(yàn)收組成員按部門職責(zé)分工進(jìn)一步詢問公司籌建工作情況,。公司擬任高管人員及籌備組負(fù)責(zé)人進(jìn)行解釋和說明。



 （三）現(xiàn)場檢查



 1,、辦公場所,、人員到位、營業(yè)安全性等情況檢查,。



 2,、抽查公司員工對崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)知識、工作流程等的掌握程度,。



 3,、業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行狀況檢查。



 4,、財務(wù)系統(tǒng)建設(shè)情況檢查,。



 5、計算機(jī)機(jī)房及設(shè)備狀況檢查,。



 6,、與保險監(jiān)管信息系統(tǒng)對接檢查等。



 經(jīng)驗(yàn)收并審核,，符合公司開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的,，我會將以正式公文予以批復(fù)同意開業(yè)；不符合開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的,，應(yīng)繼續(xù)加緊籌備工作,，待籌備就緒，再報請我會組織驗(yàn)收與審批,。