• 【發(fā)布單位】?jī)?nèi)蒙古自治區(qū)
• 【發(fā)布文號(hào)】?jī)?nèi)政字〔2006〕161號(hào)
• 【發(fā)布日期】2006-05-23
• 【生效日期】2006-05-23
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】內(nèi)蒙古自治區(qū)
• 【所屬類別】政策參考

內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見(jiàn)通知的實(shí)施意見(jiàn)

內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見(jiàn)通知的實(shí)施意見(jiàn)

(內(nèi)政字〔2006〕161號(hào))





各盟行政公署,、市人民政府,，自治區(qū)各委,、辦,、廳、局,，各大企業(yè),、事業(yè)單位：

 2005年10月19日，《國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見(jiàn)的通知》（國(guó)發(fā)〔2005〕34號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》）,，就提高上市公司質(zhì)量的相關(guān)工作進(jìn)行了全面部署和統(tǒng)籌安排,。為貫徹落實(shí)好《意見(jiàn)》精神，全面提高我區(qū)上市公司質(zhì)量,，現(xiàn)提出如下實(shí)施意見(jiàn),。

 一、指導(dǎo)思想

 我區(qū)上市公司經(jīng)過(guò)10多年的發(fā)展已初具規(guī)模,，多數(shù)上市公司運(yùn)作規(guī)范,、發(fā)展健康，成為所在行業(yè)的排頭兵,，對(duì)自治區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn),。但是，由于體制和歷史原因,，部分上市公司還存在大股東占用上市公司資金,，違規(guī)擔(dān)保，法人治理結(jié)構(gòu)不完善,，信息披露質(zhì)量不高,，經(jīng)營(yíng)管理不善等問(wèn)題，嚴(yán)重影響了上市公司的規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展,。著力解決上市公司存在的突出問(wèn)題,，提高上市公司質(zhì)量，對(duì)促進(jìn)我區(qū)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的作用,。因此,，提高我區(qū)上市公司質(zhì)量的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，全面貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2004〕3號(hào)）和《意見(jiàn)》精神,，以完善公司法人治理結(jié)構(gòu)為主線，以增強(qiáng)上市公司透明度為途徑,，以提高上市公司競(jìng)爭(zhēng)能力,、盈利能力和規(guī)范運(yùn)作水平為核心，以解決上市公司存在的突出問(wèn)題為重點(diǎn),，以推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展為紐帶,，以健全上市公司綜合監(jiān)管體系為依托，采取“因企制宜,、一戶一策,、突出重點(diǎn)、逐戶解決”的辦法,，全面提高我區(qū)上市公司質(zhì)量,，支持上市公司做優(yōu)做強(qiáng),，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)我區(qū)資本市場(chǎng)健康發(fā)展,。

 二,、目標(biāo)要求

 各地區(qū)和各有關(guān)部門要綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律和必要的行政手段,，營(yíng)造有利于上市公司規(guī)范發(fā)展的環(huán)境,；要支持和督促上市公司完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部控制制度,，規(guī)范激勵(lì)約束機(jī)制,，增強(qiáng)公司透明度；要督促上市公司董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層誠(chéng)實(shí)守信,、勤勉盡責(zé)；要著力解決大股東侵占上市公司資金和上市公司違規(guī)對(duì)外擔(dān)保等突出問(wèn)題,；要盡快全面完成上市公司股權(quán)分置改革,。要按照“四個(gè)一批”的要求，對(duì)上市公司進(jìn)行梳理排隊(duì),，分類指導(dǎo),，即具有特色優(yōu)勢(shì)的做優(yōu)做強(qiáng)一批，符合產(chǎn)業(yè)政策的扶持發(fā)展一批,，存在突出問(wèn)題的整改規(guī)范一批,，資產(chǎn)質(zhì)量不高的重組整合一批，全面提高我區(qū)上市公司質(zhì)量,。

 三,、重點(diǎn)工作

 （一）充分認(rèn)識(shí)提高上市公司質(zhì)量的重要性和緊迫性。

 提高上市公司質(zhì)量是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期我區(qū)資本市場(chǎng)發(fā)展的一項(xiàng)重要任務(wù),。各有關(guān)部門,、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人要深刻把握提高上市公司質(zhì)量的重要性、緊迫性,，將思想統(tǒng)一到《意見(jiàn)》的精神上來(lái),。要結(jié)合《公司法》、《證券法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,，把貫徹落實(shí)《意見(jiàn)》作為深化企業(yè)改革,、建立現(xiàn)代企業(yè)制度的頭等大事抓好抓實(shí)。

 （二）督促上市公司做好自查整改工作,。

 各地區(qū)和各有關(guān)部門要督促上市公司在認(rèn)真學(xué)習(xí)并深刻領(lǐng)會(huì)《意見(jiàn)》精神的基礎(chǔ)上,，努力查找公司在法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制,、運(yùn)營(yíng)透明度,、激勵(lì)和約束機(jī)制、持續(xù)發(fā)展能力等方面存在的突出問(wèn)題,。對(duì)查找出的問(wèn)題,，上市公司要制定切實(shí)可行的整改方案，做好整改工作,。對(duì)上市公司存在的自身難以解決的突出問(wèn)題,，各地區(qū)及有關(guān)部門要高度重視，指導(dǎo)和幫助上市公司加以解決,。通過(guò)切實(shí)解決上市公司存在的突出問(wèn)題,，提高上市公司質(zhì)量。

 （三）完善公司治理結(jié)構(gòu),，提高誠(chéng)信意識(shí),。

 各地區(qū)和各有關(guān)部門要督導(dǎo)上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人切實(shí)維護(hù)上市公司的獨(dú)立性，規(guī)范募集資金的運(yùn)用,，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為,；禁止上市公司編報(bào)虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，強(qiáng)化上市公司董事會(huì)及其董事,、總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性和完整性所承擔(dān)的責(zé)任。公司股東大會(huì)要認(rèn)真行使法定職權(quán),，嚴(yán)格遵守表決事項(xiàng)和表決程序的有關(guān)規(guī)定,，科學(xué)民主決策，維護(hù)上市公司和股東的合法權(quán)益,。

 要提高董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作水平,。加強(qiáng)董事會(huì)的獨(dú)立性，嚴(yán)格按照法定職責(zé)和程序行使職權(quán),，特別要敢于抵制大股東的不合理要求,，平等地對(duì)待所有股東。完善股東選舉董事制度,，積極推行累積投票制度,，建立征集投票權(quán)制度，完善股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票制度,。進(jìn)一步完善董事會(huì)議事機(jī)制,，強(qiáng)化獨(dú)立董事職責(zé)，逐步完善董事會(huì)專門委員會(huì)制度,。

 要強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的職能和地位,。嚴(yán)格遵守《公司法》的規(guī)定，保持監(jiān)事會(huì)在人事方面的相對(duì)獨(dú)立,。監(jiān)事會(huì)應(yīng)切實(shí)履行職責(zé),，獨(dú)立行使職權(quán),。堅(jiān)持監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議制度，充分運(yùn)用對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議的權(quán)力,。監(jiān)事在發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常時(shí),，要進(jìn)行調(diào)查并及時(shí)報(bào)告。實(shí)行監(jiān)事問(wèn)責(zé)激勵(lì)機(jī)制,，監(jiān)事因未履行法定義務(wù)而給公司帶來(lái)?yè)p失應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,。

 要建立高級(jí)管理人員及員工激勵(lì)和約束機(jī)制。建立上市公司高管人員市場(chǎng)化選聘機(jī)制,，積極推進(jìn)經(jīng)理人市場(chǎng)建設(shè),，完善上市公司高級(jí)管理人員的聘任制度，充分尊重公司董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者的選擇權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理者的用人權(quán),，建立公開(kāi)招聘,、差額選舉的市場(chǎng)化選拔評(píng)價(jià)機(jī)制。鼓勵(lì)有條件的企業(yè),，特別是率先完成股權(quán)分置改革的公司積極探索和實(shí)施包括股票期權(quán),、員工持股等激勵(lì)機(jī)制。督促上市公司建立與激勵(lì)機(jī)制相應(yīng)的約束機(jī)制,，完善業(yè)績(jī)考核和評(píng)價(jià)體系及其他監(jiān)督體系,，構(gòu)造經(jīng)營(yíng)者與股東的利益共同體。建立違規(guī)上市公司責(zé)任人追究制度,，促使上市公司明確責(zé)任,，誠(chéng)實(shí)守信。對(duì)于誠(chéng)信記錄有污點(diǎn)的公司及高級(jí)管理人員通過(guò)媒體向社會(huì)曝光,；對(duì)證券監(jiān)管部門認(rèn)定為不適當(dāng)人選的或市場(chǎng)禁入的人員要責(zé)成上市公司及時(shí)按照法定程序予以撤換,。建立經(jīng)營(yíng)者問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)造成上市公司連續(xù)虧損其交易股票被特別處理的上市公司高級(jí)管理人員,，給予警告,，必要時(shí)予以堅(jiān)決撤換。對(duì)造成上市公司退市負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員實(shí)行一票否決制,，在3年內(nèi)不得擔(dān)任自治區(qū)內(nèi)上市公司及大中型企業(yè)高級(jí)管理人員,。

 （四）切實(shí)解決上市公司資金被侵占和違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題。

 嚴(yán)禁侵占上市公司資金,。上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人存在占用上市公司資金的,，要嚴(yán)格按照《意見(jiàn)》的要求，制訂償還資金計(jì)劃,，采取現(xiàn)金清償,、紅利抵債、股權(quán)轉(zhuǎn)讓,、以股抵債和以資抵債等方式,，務(wù)必在2006年年底前償還完畢,。侵占上市公司資金的控股股東或?qū)嶋H控制人，屬國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)的,，償還資金計(jì)劃報(bào)地方政府批準(zhǔn)后,，要報(bào)自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、金融工作辦公室和內(nèi)蒙古證監(jiān)局審核備案,；屬非國(guó)有企業(yè)的，償還資金計(jì)劃報(bào)自治區(qū)人民政府金融工作辦公室和內(nèi)蒙古證監(jiān)局審核備案,。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管部門及各地區(qū)要積極支持和督促存在資金侵占問(wèn)題的所屬的國(guó)有控股股東償還欠款,，將清欠完成情況與對(duì)其企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子的考核掛鉤。

 堅(jiān)決遏制違規(guī)對(duì)外擔(dān)保,。對(duì)已經(jīng)形成的違規(guī)對(duì)外擔(dān)保,，上市公司要采取有效措施，逐步降低,、解除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),。嚴(yán)禁新增違規(guī)對(duì)外擔(dān)保，對(duì)新增違規(guī)對(duì)外擔(dān)保的,，要依法追究有關(guān)人員的責(zé)任,。

 （五）進(jìn)一步推進(jìn)上市公司股權(quán)分置改革，盡快完成我區(qū)上市公司的股改任務(wù),。

 加快推進(jìn)我區(qū)上市公司股權(quán)分置改革工作,。在自治區(qū)股權(quán)分置改革領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)具體負(fù)責(zé)地方國(guó)有企業(yè)控股上市公司的股改工作,，自治區(qū)人民政府金融工作辦公室會(huì)同當(dāng)?shù)卣?fù)責(zé)督促民企控股上市公司的股改工作,，內(nèi)蒙古證監(jiān)局負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和督促央企控股上市公司股改工作。按照我區(qū)上市公司股改工作總體規(guī)劃,，統(tǒng)一組織,，逐一推動(dòng)。同時(shí),，要積極幫助存在特殊困難的上市公司制定股改方案,，力爭(zhēng)在2006年6月底前基本完成全區(qū)上市公司股改工作。

 （六）認(rèn)真落實(shí)好促進(jìn)上市公司發(fā)展的各項(xiàng)優(yōu)惠政策,，支持上市公司做優(yōu)做強(qiáng),。

 自治區(qū)將研究制定鼓勵(lì)企業(yè)上市融資、再融資及戰(zhàn)略重組等推進(jìn)我區(qū)證券市場(chǎng)加快發(fā)展的有關(guān)政策措施,，通過(guò)發(fā)展增量資源和重組存量資源改善和優(yōu)化上市公司整體結(jié)構(gòu),。進(jìn)一步支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)改制上市，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)依托資本市場(chǎng)進(jìn)行改組改制,，使優(yōu)質(zhì)資源向上市公司集中,。支持具備條件的優(yōu)質(zhì)大型企業(yè)實(shí)現(xiàn)整體上市,，支持高成長(zhǎng)性中小企業(yè)在證券市場(chǎng)融資，逐步改善上市公司整體結(jié)構(gòu),。積極培育上市公司再融資能力,，提高再融資效率。把握國(guó)家建立多層次資本市場(chǎng)的機(jī)遇,，研究利用多層次資本市場(chǎng)的運(yùn)作和創(chuàng)新方式,。鼓勵(lì)和支持上市及擬上市公司運(yùn)用發(fā)行短期融資券和企業(yè)債券等金融創(chuàng)新工具，以及運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品拓展融資渠道,，改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu),，降低財(cái)務(wù)成本和風(fēng)險(xiǎn)。扶持和培育產(chǎn)權(quán)交易及場(chǎng)外融資中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展,，促進(jìn)上市及擬上市公司的股權(quán)流動(dòng)和合理重組,，提高上市及擬上市公司資產(chǎn)質(zhì)量和使用效率，活躍證券場(chǎng)外交易市場(chǎng),。積極推動(dòng)上市公司的戰(zhàn)略重組,，對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量不高、歷史包袱沉重,、經(jīng)營(yíng)管理不善,、嚴(yán)重虧損的上市公司，要積極推動(dòng)重組,。按照上市公司重組與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)戰(zhàn)略相結(jié)合的原則,，對(duì)國(guó)有資本控制的資源與“殼資源”化的上市公司進(jìn)行實(shí)證和個(gè)案研究，以重組方式實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)資源向上市公司集中和提高上市公司質(zhì)量雙贏的目標(biāo),。加強(qiáng)對(duì)證券經(jīng)營(yíng)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量,。各地區(qū)要根據(jù)實(shí)際情況,，制定支持本地區(qū)上市和擬上市公司發(fā)展的相關(guān)政策。要營(yíng)造有利于上市和擬上市公司發(fā)展的寬松環(huán)境,，大力扶持符合我區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和具有特色優(yōu)勢(shì)的上市和擬上市公司做優(yōu)做強(qiáng),。自治區(qū)人民政府金融工作辦公室和內(nèi)蒙古證監(jiān)局要對(duì)各地區(qū)及有關(guān)部門落實(shí)情況進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。

 四,、組織領(lǐng)導(dǎo)

 為了進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)改制上市和提高上市公司質(zhì)量工作,，自治區(qū)人民政府金融工作辦公室、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)和內(nèi)蒙古證監(jiān)局,、內(nèi)蒙古銀監(jiān)局,、人民銀行呼和浩特中心支行以及公安、法院、工商,、稅務(wù),、海關(guān)等部門要協(xié)作配合，建立高效,、靈活的協(xié)作機(jī)制和信息共享機(jī)制,，形成工作合力。要盡快建立上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人的信貸,、擔(dān)保,、信用證、商業(yè)票據(jù)等信用信息及監(jiān)管信息的共享機(jī)制,；盡快完善上市公司控股股東,、實(shí)際控制人、上市公司及其高級(jí)管理人員的監(jiān)管信息系統(tǒng),；盡快建立健全我區(qū)上市公司風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)急機(jī)制,，防范上市公司重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn),；盡快建立危機(jī)上市公司托管機(jī)制,，對(duì)可能造成重大社會(huì)影響的上市公司組織實(shí)施托管。各地區(qū)也要加強(qiáng)企業(yè)改制上市和提高上市公司質(zhì)量工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，把促進(jìn)企業(yè)改制上市和提高上市公司質(zhì)量,，大力發(fā)展資本市場(chǎng)納入地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體規(guī)劃。要承擔(dān)起處置本地區(qū)上市公司風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任,，有效防范和化解上市公司風(fēng)險(xiǎn),。要切實(shí)投入力量，制定企業(yè)改制上市的工作規(guī)劃,，加強(qiáng)本地區(qū)企業(yè)改制上市的培育力度,，形成企業(yè)上市的良好發(fā)展態(tài)勢(shì)。



2006年5月23日