• 【發(fā)布單位】中國銀監(jiān)會
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2007-02-28
• 【生效日期】2007-02-28
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國銀監(jiān)會
• 【所屬類別】政策參考

中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見

中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見





各銀監(jiān)局,，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行,，郵政儲蓄銀行：?



 為穩(wěn)步推進(jìn)新資本協(xié)議在我國的實施，推動商業(yè)銀行增強(qiáng)風(fēng)險管理能力,，提升資本監(jiān)管有效性,，銀監(jiān)會制定了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請遵照執(zhí)行,。?



 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)在各城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行,、外資獨(dú)資銀行,、中外合資銀行和外國銀行分行主報告行。?



中國銀監(jiān)會

二○○七年二月二十八日?





中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見



 2004年6月,，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》（以下簡稱新資本協(xié)議）,。新資本協(xié)議建立了有效資本監(jiān)管的三大支柱，即“最低資本要求,、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、信息披露”,。新資本協(xié)議代表了風(fēng)險管理的發(fā)展方向,，提高了資本監(jiān)管的風(fēng)險敏感度和靈活性,，有助于商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險管理和推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新。新資本協(xié)議的實施將推動銀行監(jiān)管技術(shù)進(jìn)步,，強(qiáng)化市場約束的有效性,，增強(qiáng)國際銀行體系的安全性,。鑒于此，巴塞爾委員會積極推動新資本協(xié)議在全球范圍內(nèi)的實施,，近百個國家/地區(qū)明確表示將實施新資本協(xié)議,。為穩(wěn)步推動中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議,，提升資本監(jiān)管的有效性,，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性,，制定本指導(dǎo)意見,。?



 一、實施新資本協(xié)議的重大戰(zhàn)略意義?



 （一）實施新資本協(xié)議為商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險管理提供了動力和工具。新資本協(xié)議允許采用的高級資本計量方法是建立在風(fēng)險管理理論和實踐發(fā)展的基礎(chǔ)之上,，是對傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式的革命性變革,，代表了國際化大銀行先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和技術(shù)，為商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險計量技術(shù),、健全風(fēng)險管理組織框架,、重組風(fēng)險管理流程提供了直接借鑒，有助于商業(yè)銀行風(fēng)險管理科學(xué)化和精細(xì)化,，及時揭示,、動態(tài)監(jiān)測信貸風(fēng)險，約束商業(yè)銀行信貸行為,，促進(jìn)銀行盈利模式轉(zhuǎn)變和經(jīng)營行為理性化,，推動銀行業(yè)可持續(xù)和科學(xué)發(fā)展,。?



 （二）實施新資本協(xié)議是提升我國商業(yè)銀行國際競爭力的必然選擇,。我國加入WTO過渡期已經(jīng)結(jié)束,，外資銀行將全面參與國內(nèi)競爭；在中長期內(nèi),，我國大型商業(yè)銀行也將走出國門謀求國際化發(fā)展，在更大范圍內(nèi),、更深層次上參與國際競爭。推動國內(nèi)大型商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議，將有助于引導(dǎo)這些銀行提升風(fēng)險管理能力，建立與此相關(guān)的產(chǎn)品定價機(jī)制、資本配置機(jī)制及績效考核機(jī)制，盡快縮小與國際先進(jìn)銀行的差距,，通過機(jī)制建設(shè)鞏固并發(fā)展來之不易的改革成果，爭取在未來的銀行國際競爭中贏得優(yōu)勢，真正實現(xiàn)將大型商業(yè)銀行辦成抵御風(fēng)險能力強(qiáng)、具備國際競爭力的現(xiàn)代商業(yè)銀行的改革目標(biāo)。?



 （三）實施新資本協(xié)議是增強(qiáng)銀行監(jiān)管有效性的必然要求,。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜,，傳統(tǒng)的以外部約束為主導(dǎo)的銀行監(jiān)管手段有效性日趨下降,，監(jiān)管當(dāng)局不應(yīng)再滿足于事后查找問題的根源，應(yīng)致力于事前發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行管理方面的漏洞,，并順應(yīng)市場發(fā)展，進(jìn)一步鼓勵市場創(chuàng)新,。新資本協(xié)議重視對銀行識別、監(jiān)測和管理風(fēng)險能力的綜合評估,，使得監(jiān)管資本約束與商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的關(guān)系更加緊密,，體現(xiàn)了靈活的監(jiān)管思想，將促使商業(yè)銀行和監(jiān)管當(dāng)局加強(qiáng)交流與互動,，這與銀監(jiān)會“原則導(dǎo)向”的監(jiān)管思路是一致的,，對于改進(jìn)銀行監(jiān)管具有重要意義。?



 二,、實施新資本協(xié)議的目標(biāo)和原則?



 （一）實施新資本協(xié)議的目標(biāo),。通過實施新資本協(xié)議，借鑒先進(jìn)風(fēng)險管理理念和方法,，促使商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險計量手段，健全風(fēng)險管理組織體系,，全面提升風(fēng)險管理能力,，盡快縮小與國際先進(jìn)銀行的差距,，增強(qiáng)我國商業(yè)銀行的國際競爭力,；同時完善商業(yè)銀行資本監(jiān)管制度，提高銀行監(jiān)管有效性,，促進(jìn)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展,。?



 （二）實施新資本協(xié)議的原則。按照目前發(fā)展水平和外部環(huán)境,，短期內(nèi)中國銀行業(yè)尚不具備全面實施新資本協(xié)議的條件,，中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議應(yīng)堅持以下原則：?



 1.分類實施的原則,。國內(nèi)商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模,、業(yè)務(wù)復(fù)雜性,、風(fēng)險管理水平、國際化程度等方面差異很大。因此對不同銀行應(yīng)區(qū)別對待,，不要求所有銀行都實施新資本協(xié)議。對于為數(shù)眾多的中小銀行來說,，宜采取與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資本監(jiān)管制度，降低資本監(jiān)管的合規(guī)成本,；而對于大型商業(yè)銀行來說，實施新資本協(xié)議不僅有助于提高國際競爭力,，符合長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo),，而且在技術(shù)上具備現(xiàn)實可行性，在經(jīng)濟(jì)上也符合成本效益的原則,。?



 2.分層推進(jìn)的原則,。國內(nèi)大型商業(yè)銀行在內(nèi)部評級體系,、風(fēng)險量化模型,、風(fēng)險管理的組織框架流程開發(fā)建設(shè)等方面進(jìn)展不一，達(dá)到實施新資本協(xié)議要求的時限也各不相同。銀監(jiān)會鼓勵商業(yè)銀行積極改進(jìn)風(fēng)險管理,，采取風(fēng)險敏感性高的資本計量方法，但考慮到各家銀行準(zhǔn)備工作的差異性,，允許各家商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議時間先后有別,，以便商業(yè)銀行滿足各項要求后，實施新資本協(xié)議,，以保證實施新資本協(xié)議取得實效,。?



 3.分步達(dá)標(biāo)的原則。新資本協(xié)議對商業(yè)銀行使用敏感性高的資本計量方法規(guī)定了許多條件,，涉及資產(chǎn)分類,、風(fēng)險量化、風(fēng)險管理組織框架和政策流程等許多方面,，全面達(dá)標(biāo)是一個漸進(jìn)和長期的過程,。商業(yè)銀行必須結(jié)合本行實際，全面規(guī)劃,，分階段,、有重點、有序推進(jìn),、逐步達(dá)標(biāo),。在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險,、操作風(fēng)險三類風(fēng)險中,，國內(nèi)大型銀行應(yīng)先開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計量模型,；就信用風(fēng)險而言,，現(xiàn)階段應(yīng)以信貸業(yè)務(wù)（包括公司風(fēng)險暴露、零售風(fēng)險暴露）為重點推進(jìn)內(nèi)部評級體系建設(shè),。?



 三,、實施新資本協(xié)議的范圍?



 按照分類指導(dǎo)的原則，銀監(jiān)會將商業(yè)銀行分為兩大類,，實施不同的資本監(jiān)管制度,。?



 （一）新資本協(xié)議銀行。在其他國家或地區(qū)（含香港,、澳門等）設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機(jī)構(gòu),、國際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行應(yīng)實施新資本協(xié)議。?



 （二）其他商業(yè)銀行,。這類商業(yè)銀行（含外國銀行子行）可以自愿申請實施新資本協(xié)議,；若不選擇實施新資本協(xié)議，將繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定。銀監(jiān)會將借鑒新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定,，對現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行修訂完善（以下簡稱修訂后的資本監(jiān)管規(guī)定）,，供其他商業(yè)銀行實施。?



 四,、實施新資本協(xié)議的方法?



 （一）信用風(fēng)險資本計量方法,。?



 1.商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部評級法計算信用風(fēng)險資本要求。銀監(jiān)會鼓勵商業(yè)銀行實施高級內(nèi)部評級法,。?



 2.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法應(yīng)達(dá)到監(jiān)管要求,，并經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)后實施。?



 3.銀監(jiān)會允許商業(yè)銀行分階段實施內(nèi)部評級法,，但在獲得許可使用內(nèi)部評級法時,，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率(按內(nèi)部評級法計算的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)/［按內(nèi)部評級法計算的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+按修訂后資本監(jiān)管規(guī)定計算的其他信用風(fēng)險暴露的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)］)應(yīng)不低于50％，并制定分階段實施內(nèi)部評級法規(guī)劃,，以保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達(dá)到80％,。?



 4.內(nèi)部評級法未覆蓋的信用風(fēng)險暴露按修訂后的資本監(jiān)管規(guī)定計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。?



 （二）市場風(fēng)險資本計量方法,。?



 1.商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險的資本要求,。如果屆時商業(yè)銀行未達(dá)到采取內(nèi)部模型法的要求，可以采取標(biāo)準(zhǔn)法,，但應(yīng)制定向內(nèi)部模型法的過渡方案,，以便在實施新資本協(xié)議3年內(nèi)達(dá)到實施內(nèi)部模型法的要求。?



 2.過渡期內(nèi),，商業(yè)銀行可以組合使用標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法計提市場風(fēng)險資本要求,，但對某一類風(fēng)險只能采用一種方法。?



 3.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法應(yīng)達(dá)到監(jiān)管要求,，并經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)后實施,。?



 （三）操作風(fēng)險資本計量方法。商業(yè)銀行應(yīng)對操作風(fēng)險計提資本,。銀監(jiān)會將加快操作風(fēng)險資本監(jiān)管的研究和規(guī)制的進(jìn)程,，2007年底前公布符合我國商業(yè)銀行實際的操作風(fēng)險資本計算方法。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)操作風(fēng)險管理并積累相應(yīng)的數(shù)據(jù),，為計提操作風(fēng)險資本奠定基礎(chǔ),。?



 （四）資本充足率監(jiān)督檢查。?



 1.商業(yè)銀行應(yīng)建立穩(wěn)健的內(nèi)部資本評估程序,，設(shè)立內(nèi)部資本目標(biāo),，并制定保持資本水平的戰(zhàn)略。內(nèi)部資本評估程序應(yīng)包括董事會和高級管理層的監(jiān)督,、健全的資本評估,、全面的風(fēng)險評估、監(jiān)測報告體系、內(nèi)部控制檢查五個方面,。?



 2.商業(yè)銀行資本應(yīng)覆蓋所面臨的全部實質(zhì)性風(fēng)險,。除第一支柱包括的風(fēng)險以外，商業(yè)銀行還應(yīng)該至少審慎評估以下三類風(fēng)險：一是第一支柱涉及但沒有完全覆蓋的風(fēng)險,，如貸款集中度風(fēng)險,；二是第一支柱中未考慮的因素，如銀行賬戶的利率風(fēng)險,、流動性風(fēng)險；三是銀行的外部環(huán)境因素導(dǎo)致的風(fēng)險等,。?



 3.銀監(jiān)會將建立資本充足率監(jiān)督檢查程序,，驗證商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險和資本評估程序的穩(wěn)健性，評價商業(yè)銀行整體風(fēng)險管理能力以及資本充足水平,。在此基礎(chǔ)上,，銀監(jiān)會將采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施，促進(jìn)商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險管理,，增強(qiáng)商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力,。?



 （五）市場約束。?



 1.商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的信息披露政策,，包括決定信息披露內(nèi)容的方法和信息披露的內(nèi)部控制,，保證信息披露的適當(dāng)性。?



 2.商業(yè)銀行應(yīng)披露與資本充足率計算相關(guān)的所有重要信息,，方便市場參與者對資本計量審慎性進(jìn)行評估,，增強(qiáng)市場約束的有效性。?



 五,、實施新資本協(xié)議的時間表?



 （一）銀監(jiān)會將于2008年底前,，陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定,，在業(yè)內(nèi)征求意見,。?



 （二）銀監(jiān)會將于2009年進(jìn)行定量影響測算，評估新資本協(xié)議實施對商業(yè)銀行資本充足率的影響,。?



 （三）新資本協(xié)議銀行從2010年底起開始實施新資本協(xié)議,。如果屆時不能達(dá)到銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實施新資本協(xié)議,，但不得遲于2013年底,。?



 （四）商業(yè)銀行至少提前半年向銀監(jiān)會提出實施新資本協(xié)議的正式申請，經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)后方可實施新資本協(xié)議,。銀監(jiān)會自2010年初開始接受新資本協(xié)議銀行的申請,。?



 （五）其他商業(yè)銀行可以從2011年后提出實施新資本協(xié)議的申請，申請和批準(zhǔn)程序與新資本協(xié)議銀行相同。?



 （六）其他商業(yè)銀行自2010年底開始實施經(jīng)修訂后的資本監(jiān)管規(guī)定,。屆時,，若新資本協(xié)議銀行尚未實施新資本協(xié)議，也將執(zhí)行該資本監(jiān)管規(guī)定,。?



 六,、推進(jìn)新資本協(xié)議實施的主要措施?



 實施新資本協(xié)議是技術(shù)復(fù)雜、政策性強(qiáng),、事關(guān)全局的系統(tǒng)工程,，監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行，特別是高級管理層人員應(yīng)進(jìn)一步提高對實施新資本協(xié)議及其影響的認(rèn)識,，增強(qiáng)緊迫意識,，加強(qiáng)合作，扎實做好實施新資本協(xié)議的各項準(zhǔn)備工作,。?



 （一）加強(qiáng)對實施新資本協(xié)議工作的組織領(lǐng)導(dǎo),。新資本協(xié)議實施準(zhǔn)備工作專業(yè)性強(qiáng)、涉及面廣,，須投入大量的資源,。新資本協(xié)議銀行的董事會和高級管理層應(yīng)高度重視新資本協(xié)議實施工作，盡快成立以主要負(fù)責(zé)人為組長的新資本協(xié)議實施項目領(lǐng)導(dǎo)小組及相應(yīng)的工作機(jī)構(gòu)（或指定專門部門負(fù)責(zé)）,，統(tǒng)籌規(guī)劃協(xié)調(diào)本行新資本協(xié)議實施工作,，配備必要的資源，確保各項準(zhǔn)備工作有序穩(wěn)步推進(jìn),。商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)新資本協(xié)議實施規(guī)劃及有關(guān)重大政策的審批,，定期聽取高級管理層的匯報，對實施準(zhǔn)備情況進(jìn)行監(jiān)督,；高級管理層負(fù)責(zé)有關(guān)新資本協(xié)議準(zhǔn)備工作方案的設(shè)計及組織實施,，深入了解內(nèi)部評級體系、風(fēng)險計量模型的實際運(yùn)作,，維護(hù)風(fēng)險管理體系正常運(yùn)轉(zhuǎn),。?



 （二）制定切實可行的新資本協(xié)議實施規(guī)劃。實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法,、市場風(fēng)險內(nèi)部模型法,，涉及到商業(yè)銀行風(fēng)險計量技術(shù)的改進(jìn)、業(yè)務(wù)流程的重組和風(fēng)險文化的再造等許多方面,，不可能一蹴而就,，必須分階段、有重點地有序推進(jìn),。新資本協(xié)議銀行應(yīng)根據(jù)本指導(dǎo)意見,，按照新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定,，進(jìn)行差距分析，在此基礎(chǔ)上制定本行實施新資本協(xié)議規(guī)劃,。實施規(guī)劃至少應(yīng)包括：信用風(fēng)險,、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險資本計算方法及實施時間表（含過渡方案）,；計劃開展的各子項目的內(nèi)容,、目標(biāo)、時間要求及階段性重點,；相應(yīng)的資源保證和組織領(lǐng)導(dǎo)等,。新資本協(xié)議銀行應(yīng)在2007年10月底前完成規(guī)劃制定工作，并報銀監(jiān)會備案,。?



 （三）加強(qiáng)對商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議準(zhǔn)備情況的監(jiān)督檢查,。銀監(jiān)會將以實施新資本協(xié)議研究和規(guī)劃小組為基礎(chǔ)，完善工作機(jī)制,，加強(qiáng)對商業(yè)銀行新資本協(xié)議實施準(zhǔn)備工作的指導(dǎo)。監(jiān)管部門要將商業(yè)銀行新資本協(xié)議實施準(zhǔn)備情況納入日常監(jiān)管工作,，對各行新資本協(xié)議實施規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,。銀監(jiān)會對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管評級時將考慮實施新資本協(xié)議對公司治理、風(fēng)險管理的積極影響,，積極探索監(jiān)管激勵措施,，為商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議提供動力。?



 （四）加強(qiáng)溝通合作,，降低新資本協(xié)議實施成本,。實施新資本協(xié)議是復(fù)雜的系統(tǒng)工程，銀監(jiān)會將重視加強(qiáng)與商業(yè)銀行的信息交流,，并鼓勵商業(yè)銀行之間加強(qiáng)合作,，發(fā)揮合力。一是銀監(jiān)會將牽頭組織與國外先進(jìn)銀行以及監(jiān)管當(dāng)局之間的交流,，借鑒其他國家實施新資本協(xié)議的成功經(jīng)驗,；組織開展新資本協(xié)議培訓(xùn)和專題研討，增強(qiáng)培訓(xùn)的層次性和針對性,。二是充分發(fā)揮新資本協(xié)議研究和規(guī)劃小組的作用,，組織業(yè)界專家對一些帶有共性的技術(shù)問題集中攻關(guān)；商業(yè)銀行之間應(yīng)在數(shù)據(jù)共享,、模型開發(fā),、技術(shù)轉(zhuǎn)移等方面探索有效的合作方式，共同克服實施過程中的困難,。三是提高實施新資本協(xié)議監(jiān)管規(guī)章制定過程的透明度,，增強(qiáng)業(yè)界的參與度,，加快規(guī)制進(jìn)程，為商業(yè)銀行改進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險管理體系提供明確的指導(dǎo),，少走彎路,，節(jié)約成本。?



 （五）強(qiáng)化新資本協(xié)議實施的基礎(chǔ)工作,。2007年,、2008年是新資本協(xié)議實施準(zhǔn)備工作的起步階段，關(guān)鍵是做好各項基礎(chǔ)工作,。?



 1.強(qiáng)化數(shù)據(jù)基礎(chǔ),。內(nèi)部評級法對數(shù)據(jù)質(zhì)量、完整性和歷史觀察期有明確要求,。為保證新資本協(xié)議的如期實施,，商業(yè)銀行要加快數(shù)據(jù)清洗和補(bǔ)錄工作，建立符合新資本協(xié)議要求的完整,、嚴(yán)格,、一致的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的數(shù)據(jù)處理平臺，制定數(shù)據(jù)質(zhì)量管理規(guī)章,，確保數(shù)據(jù)的及時性,、準(zhǔn)確性和全面性。?



 2.加快內(nèi)部評級體系和風(fēng)險計量模型的開發(fā),。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)新資本協(xié)議規(guī)定的內(nèi)部評級體系的維度,、結(jié)構(gòu)、標(biāo)準(zhǔn)和方法,，推進(jìn)內(nèi)部評級體系的開發(fā)工作,；應(yīng)針對本行資產(chǎn)組合開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險計量模型,，對已開發(fā)的風(fēng)險計量模型應(yīng)進(jìn)行返回檢驗,，提高模型預(yù)測能力和穩(wěn)健性。商業(yè)銀行應(yīng)積極推廣風(fēng)險量化結(jié)果在制定戰(zhàn)略與規(guī)劃,、風(fēng)險暴露的計量與管理以及健全報告體系等方面的運(yùn)用,。?



 3.推進(jìn)風(fēng)險管理組織體系和流程整合。為實施內(nèi)部評級法,，商業(yè)銀行必須建立完善的操作流程和組織體系,，保證內(nèi)部評級結(jié)果的獨(dú)立性、公正性和一致性,。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合內(nèi)部機(jī)構(gòu)重組,，建立符合新資本協(xié)議要求的業(yè)務(wù)流程和組織體系。?



 4.加強(qiáng)管理信息系統(tǒng)建設(shè),。管理信息系統(tǒng)是實施新資本協(xié)議最重要的基礎(chǔ)設(shè)施,，內(nèi)部評級體系及風(fēng)險計量模型的效力很大程度上取決于信息系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性和效率,。國際經(jīng)驗表明，信息技術(shù)支出是實施新資本協(xié)議主要的成本,。各行應(yīng)將實施新資本協(xié)議相關(guān)的數(shù)據(jù)倉庫和信息系統(tǒng)開發(fā)納入整體IT建設(shè)規(guī)劃,，節(jié)約實施成本。?



 5.提高文檔化水平,。新資本協(xié)議對內(nèi)部風(fēng)險管理體系文檔化提出了很高要求,，商業(yè)銀行必須建立相應(yīng)的文檔，記錄內(nèi)部評級體系,、風(fēng)險計量模型的設(shè)計,、操作細(xì)節(jié)以及遵守最低標(biāo)準(zhǔn)的情況。書面文件既是商業(yè)銀行改進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險管理的基礎(chǔ),，也是監(jiān)管當(dāng)局檢查商業(yè)銀行滿足最低要求情況的依據(jù),。各行要按照新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，對內(nèi)部風(fēng)險管理體系開發(fā)建設(shè)中形成的文檔進(jìn)行嚴(yán)格管理,。?



 6.注重人才儲備和培養(yǎng),。實施新資本協(xié)議技術(shù)難度高，建立高素質(zhì)的人才隊伍,，對于保證內(nèi)部風(fēng)險管理體系的開發(fā)建設(shè),、使用維護(hù)具有重要意義。商業(yè)銀行一方面要多渠道招募專業(yè)人員,，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，建立專業(yè)風(fēng)險分析隊伍,；另一方面要加大培訓(xùn)力度,，制定各層次業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)計劃并付諸實施，增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員對新資本協(xié)議的理解,，提高內(nèi)部風(fēng)險管理體系的適用性,。