• 【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號】銀監(jiān)發(fā)〔2007〕63號
• 【發(fā)布日期】2007-07-20
• 【生效日期】2007-07-20
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【所屬類別】政策參考

小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類辦法（試行）

小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類辦法（試行）

(銀監(jiān)發(fā)〔2007〕63號)





各銀監(jiān)局,，各政策性銀行,、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：



 現(xiàn)將《小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類辦法（試行）》印發(fā)給你們,，請認(rèn)真貫徹落實(shí),。



 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，并督促其遵照執(zhí)行,。



二○○七年七月二十日





小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類辦法（試行）




第一條 為促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善對小企業(yè)的金融服務(wù),，加強(qiáng)對小企業(yè)貸款的管理，科學(xué)評估小企業(yè)貸款質(zhì)量,，根據(jù)《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》,、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》及其他法規(guī),，制定本辦法,。




第二條 本辦法所稱小企業(yè)貸款是指《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》規(guī)定的對各類小企業(yè)、從事經(jīng)營活動(dòng)的法人組織和個(gè)體經(jīng)營戶的經(jīng)營性貸款,。




第三條 本辦法適用于政策性銀行,、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,、城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行,、城市信用社,、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行和外資銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),。




第四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本辦法將小企業(yè)貸款至少劃分為正常,、關(guān)注、次級,、可疑和損失五類,，后三類合稱不良貸款。




第五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)貸款逾期時(shí)間,，同時(shí)考慮借款人的風(fēng)險(xiǎn)特征和擔(dān)保因素,，參照小企業(yè)貸款逾期天數(shù)風(fēng)險(xiǎn)分類矩陣（見附件）對小企業(yè)貸款進(jìn)行分類。




第六條 發(fā)生《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》第十八條所列舉的影響小企業(yè)履約能力的重大事項(xiàng)以及出現(xiàn)該指引“附錄”所列舉的預(yù)警信號時(shí),，小企業(yè)貸款的分類應(yīng)在逾期天數(shù)風(fēng)險(xiǎn)分類矩陣的基礎(chǔ)上至少下調(diào)一級,。




第七條 貸款發(fā)生逾期后,，借款人或擔(dān)保人能夠追加提供履約保證金、變現(xiàn)能力強(qiáng)的抵質(zhì)押物等低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保,，且貸款風(fēng)險(xiǎn)可控,，資產(chǎn)安全有保障的，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類級別可以上調(diào),。




第八條 本辦法規(guī)定的貸款分類方式是小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的最低要求,。銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的特點(diǎn)和需要，采用更先進(jìn)的技術(shù)和更準(zhǔn)確的方法對小企業(yè)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類,，制定實(shí)施細(xì)則,，細(xì)化分類方法，并與本辦法的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果具有明確的對應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系,。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)據(jù)此制定的小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度及實(shí)施細(xì)則應(yīng)向中國銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)備,。




第九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備,，核銷小企業(yè)貸款損失,。




第十條 本辦法由中國銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修改。




第十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行,。