• 【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】銀監(jiān)發(fā)［2007］83號
• 【發(fā)布日期】2007-11-23
• 【生效日期】2007-11-23
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見

節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見

(銀監(jiān)發(fā)［2007］83號)





各銀監(jiān)局,，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行,、金融資產(chǎn)管理公司,、郵政儲蓄銀行、各省級農(nóng)村信用聯(lián)社,，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司,、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司:



 為配合國家節(jié)能減排戰(zhàn)略的順利實(shí)施,，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)把調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)與國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合,，有效防范信貸風(fēng)險，中國銀監(jiān)會制定了《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》?，F(xiàn)將《意見》印發(fā)給你們,，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。



 各銀監(jiān)局要將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),，并督促其貫徹落實(shí),。



二00七年十一月二十三日





節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見




第一章 總體要求




第一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹《
國務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā)[2007]15號）和《
國務(wù)院關(guān)于落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)的決定》（國發(fā)[2005]39號）的精神，從落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境全面可持續(xù)發(fā)展,、確保銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行的戰(zhàn)略高度出發(fā)，充分認(rèn)識節(jié)能減排的重大意義,，切實(shí)做好與節(jié)能減排有關(guān)的授信工作,。




第二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要將促進(jìn)全社會節(jié)能減排作為本機(jī)構(gòu)的重要使命和履行社會責(zé)任的具體體現(xiàn)，強(qiáng)化本機(jī)構(gòu)全體員工的節(jié)能減排意識,，全面掌握節(jié)能減排政策法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn),，大力增強(qiáng)授信工作的科學(xué)性和預(yù)見性。




第三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要從戰(zhàn)略規(guī)劃,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)發(fā)展著手,，防范高耗能,、高污染帶來的各類風(fēng)險，加強(qiáng)制度建設(shè)和執(zhí)行力建設(shè)：



 （一）根據(jù)本機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特點(diǎn),、風(fēng)險特征和組織架構(gòu),，制定應(yīng)對高耗能、高污染引起的各類風(fēng)險的工作方案,。



 （二）根據(jù)本機(jī)構(gòu)客戶所在的主要行業(yè)及其特點(diǎn),，制定高耗能、高污染行業(yè)的授信政策和操作細(xì)則,。



 三）根據(jù)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的需要,，制定節(jié)能減排授信程序和規(guī)范。



 （四）根據(jù)授信審批人員的專業(yè)能力與經(jīng)驗(yàn)等,，適當(dāng)集中與耗能,、污染風(fēng)險有關(guān)的企業(yè)和項(xiàng)目授信的審批權(quán)限,。



 （五）董事會應(yīng)審核和批準(zhǔn)相關(guān)方案、政策,、程序和規(guī)范,，并安排適當(dāng)資源，指定熟悉了解高耗能,、高污染風(fēng)險的高級管理人員負(fù)責(zé)相關(guān)制度的落實(shí)和執(zhí)行,。




第二章 授信政策




第四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，對列入國家產(chǎn)業(yè)政策限制和淘汰類的新建項(xiàng)目,，不得提供授信支持,；對屬于限制類的現(xiàn)有生產(chǎn)能力，且國家允許企業(yè)在一定期限內(nèi)采取措施升級的,，可按信貸原則繼續(xù)給予授信支持,；對于淘汰類項(xiàng)目，原則上應(yīng)停止各類形式的新增授信支持,，并采取措施收回已發(fā)放的授信,。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不得繞開項(xiàng)目授信的程序，以流動資金貸款,、承兌匯票或其他各種表內(nèi)外方式向建設(shè)項(xiàng)目提供融資和擔(dān)保,。




第五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注授信企業(yè)節(jié)能減排目標(biāo)的完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，加強(qiáng)與節(jié)能減排主管部門的溝通,，對其公布和認(rèn)定的耗能、污染問題突出且整改不力的授信企業(yè),，除了與改善節(jié)能減排有關(guān)的授信外,，不得增加新的授信，原有的授信要逐步壓縮和收回,。




第六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)落后生產(chǎn)能力的分析,，對國家和省級發(fā)展改革委或其他有關(guān)部門已列入落后生產(chǎn)能力名單的企業(yè)和項(xiàng)目貸款，要采取合理有效措施,，及時調(diào)整,、壓縮和收回與落后產(chǎn)能有關(guān)的授信。




第七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要及時跟蹤國家確定的節(jié)能重點(diǎn)工程,、再生能源項(xiàng)目,、水污染治理工程、二氧化硫治理,、循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn),、水資源節(jié)約利用、資源綜合利用,、廢棄物資源化利用,、清潔生產(chǎn),、節(jié)能減排技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化示范及推廣、節(jié)能技術(shù)服務(wù)體系,、環(huán)保產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)項(xiàng)目,，綜合考慮信貸風(fēng)險評估、成本補(bǔ)償機(jī)制和政府扶持政策等因素,，有重點(diǎn)地給予信貸需求的滿足,，并做好相應(yīng)的投資咨詢、資金清算,、現(xiàn)金管理等金融服務(wù),。




第八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對得到國家和地方財稅等政策性支持的企業(yè)和項(xiàng)目，對節(jié)能減排效果顯著并得到國家主管部門表彰,、推薦,、鼓勵的企業(yè)和項(xiàng)目，在同等條件下,，可優(yōu)先給予授信支持,。




第九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施有差別的地區(qū)信貸政策，參照國家有關(guān)部門公布的各省,、自治區(qū),、直轄市節(jié)能減排指標(biāo)完成情況，在同等條件下,，對節(jié)能減排顯著地區(qū)的企業(yè)和項(xiàng)目,，可優(yōu)先給予授信支持；對被國家環(huán)保部門列入“區(qū)域限批”或“流域限批”名單的地區(qū),，要從嚴(yán)控制授信,。




第十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要充分利用國家實(shí)施節(jié)能減排戰(zhàn)略帶來的業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)遇，加強(qiáng)金融創(chuàng)新,，積極開發(fā)與節(jié)能減排有關(guān)的創(chuàng)新金融產(chǎn)品,。




第三章 授信管理




第十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“了解你的客戶”、“了解你的客戶的業(yè)務(wù)”的原則,，通過現(xiàn)場調(diào)查和向節(jié)能減排主管部門,、行業(yè)協(xié)會、征信部門咨詢以及其他適當(dāng)方式,，深入了解授信企業(yè)和項(xiàng)目的節(jié)能減排目標(biāo)完成情況和環(huán)保合規(guī)情況,，仔細(xì)分析授信企業(yè)和項(xiàng)目可能存在的耗能、污染問題以及可能引發(fā)的各類風(fēng)險,。




第十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對項(xiàng)目開工建設(shè)的“六項(xiàng)必要條件”（必須符合產(chǎn)業(yè)政策和市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),、項(xiàng)目審批核準(zhǔn)或備案程序、用地預(yù)審、環(huán)境影響評價審批,、節(jié)能評估審查以及信貸,、安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求）進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)審查，以項(xiàng)目獲得有關(guān)主管部門審批通過作為項(xiàng)目授信合規(guī)審查的最低要求,。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在進(jìn)行合規(guī)審查時,，既要關(guān)注形式上的合規(guī)要求，如相關(guān)審批（或核準(zhǔn),、備案）文件的權(quán)威性,、完整性和相關(guān)程序的合法性，又要關(guān)注實(shí)質(zhì)上的合規(guī)要求,，包括新上項(xiàng)目要符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展趨勢,，項(xiàng)目環(huán)評要與規(guī)劃環(huán)評的總要求相容，技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)向國內(nèi)先進(jìn)水平和國際水平看齊,。




第十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)授信資金的撥付管理,。建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)獲得而未獲得環(huán)評審批的，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不得預(yù)先撥付資金進(jìn)行開工前準(zhǔn)備和建設(shè),；項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施的設(shè)計,、施工、運(yùn)營與主體工程不同時的,，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)暫停主體工程建設(shè)的資金撥付,，直到“三同時”實(shí)現(xiàn)為止；項(xiàng)目完工后應(yīng)獲得而未獲得項(xiàng)目竣工環(huán)評審批,，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不得撥付項(xiàng)目運(yùn)營資金,；對境內(nèi)企業(yè)在國外投資建設(shè)的項(xiàng)目，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在授信管理中應(yīng)督促建設(shè)企業(yè)遵守項(xiàng)目所在國家或地區(qū)的環(huán)保及相關(guān)法律,，遵循對國際融資項(xiàng)目的環(huán)境和社會風(fēng)險進(jìn)行評估和控制的國際良好做法,。




第十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目授信的分類管理，有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對環(huán)境的影響程度將其分為三類：



 A類：嚴(yán)重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會后果不易消除的項(xiàng)目,；



 B類：產(chǎn)生不良環(huán)境和社會后果，但較易通過緩釋措施加以消除的項(xiàng)目,；



 C類：不會產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會后果的項(xiàng)目,。



 銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)對上述不同類型的項(xiàng)目授信進(jìn)行分類管理。對列為A類項(xiàng)目和B類中有較大風(fēng)險的項(xiàng)目,，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)要求建設(shè)單位乃至重要的第三方如承包商,、供應(yīng)商、監(jiān)理商等,，建立和實(shí)施針對環(huán)境影響的管理制度和行動計劃,、與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)和社會公眾的溝通制度、以及監(jiān)測、評估和報告（公告）制度,，同時通過獨(dú)立的第三方對其環(huán)境風(fēng)險控制的機(jī)制,、能力、結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督和評估,。對B類中風(fēng)險較小的項(xiàng)目和列為C類的項(xiàng)目,，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)對建設(shè)單位的環(huán)境風(fēng)險控制給予適當(dāng)關(guān)注。




第十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對存在重大耗能和污染風(fēng)險的授信企業(yè)應(yīng)實(shí)行名單式管理,。進(jìn)入名單的授信企業(yè)包括被國家和地方節(jié)能減排主管部門列為重點(diǎn)監(jiān)控的企業(yè),，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自主認(rèn)定的其他存在重大耗能、污染風(fēng)險的授信企業(yè),。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要主動與節(jié)能減排主管部門溝通,，及時了解上述企業(yè)的節(jié)能減排目標(biāo)完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，不斷更新企業(yè)名單,，對列入名單的授信企業(yè)要加強(qiáng)授信管理,。




第十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)尋求各種方式緩釋與耗能、污染有關(guān)的合規(guī)與授信風(fēng)險,，可以要求建設(shè)單位提高資本金比重,，發(fā)行中長期公司債（企業(yè)債），加列節(jié)能降耗的技改項(xiàng)目和投改計劃,，并以有效益的項(xiàng)目建成后的經(jīng)營權(quán),、現(xiàn)金流作為授信的質(zhì)押，還可要求建設(shè)單位對項(xiàng)目投保建設(shè)期保險,，投保與耗能,、污染風(fēng)險有關(guān)的工程責(zé)任險、環(huán)境責(zé)任險,、產(chǎn)品責(zé)任險等,。對存在重大風(fēng)險的授信企業(yè)和項(xiàng)目，可以通過銀團(tuán)貸款加強(qiáng)管理,，分散風(fēng)險,。




第十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸產(chǎn)品的風(fēng)險定價時應(yīng)充分考慮授信企業(yè)和項(xiàng)目與耗能、污染有關(guān)的授信風(fēng)險,，按照風(fēng)險與收益相稱的原則,，合理確定節(jié)能減排授信定價。在確定風(fēng)險調(diào)整后收益指標(biāo)和分配經(jīng)濟(jì)資本時,，應(yīng)充分考慮高耗能,、高污染行業(yè)中的企業(yè)和項(xiàng)目可能引發(fā)的各類風(fēng)險影響。




第十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注國家調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),、關(guān)閉落后產(chǎn)能對授信企業(yè)和項(xiàng)目償還能力的影響,，密切關(guān)注節(jié)能減排政策變化和節(jié)能減排標(biāo)準(zhǔn)提高對授信企業(yè)和項(xiàng)目的現(xiàn)金流的影響，加強(qiáng)敏感性分析，并在資產(chǎn)風(fēng)險分類,、準(zhǔn)備計提,、損失核銷等方面做出及時調(diào)整。




第十九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)涉及耗能,、污染風(fēng)險的企業(yè)和項(xiàng)目的授信合同管理,，在授信合同中訂立與耗能、污染風(fēng)險有關(guān)的條款,，包括借款人聲明節(jié)能減排合規(guī)的條款,，未履行承諾或耗能、污染風(fēng)險顯現(xiàn)時,，同意加速回收貸款或中止貸款的條款,、同意提前行使抵質(zhì)押權(quán)的條款等，并嚴(yán)格監(jiān)控違約風(fēng)險,。




第二十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)人員培訓(xùn)和能力建設(shè),，積累與耗能、污染有關(guān)的專業(yè)知識,，努力提高本機(jī)構(gòu)對涉及耗能,、污染風(fēng)險的企業(yè)和項(xiàng)目的授信管理能力?？梢愿鶕?jù)本機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模,、授信行業(yè)和客戶的風(fēng)險特點(diǎn)，培養(yǎng)和引進(jìn)有關(guān)專業(yè)人才,，也可以借助第三方評審或通過其他有效的服務(wù)外包方式,，獲得相關(guān)專業(yè)服務(wù)。




第二十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)節(jié)能減排授信工作的信息披露,，公開本機(jī)構(gòu)的節(jié)能減排授信政策和標(biāo)準(zhǔn),，披露存在重大耗能、污染風(fēng)險的企業(yè)和項(xiàng)目的授信情況等,，接受市場和利益相關(guān)者的監(jiān)督,。




第二十二條 銀監(jiān)會將把節(jié)能減排授信作為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)評級的重要內(nèi)容，將評價結(jié)果與被監(jiān)管銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高管人員履職評價,、分支機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入,、業(yè)務(wù)發(fā)展相掛鉤，落實(shí)到位的,，予以鼓勵。對高耗能,、高污染行業(yè)授信比例大,、增長速度快的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)將安排專項(xiàng)檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果督促其進(jìn)行整改。必要時,，將要求外部審計師關(guān)注被審計的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)與高耗能,、高污染企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的授信風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險，發(fā)揮外部審計的監(jiān)督作用,。




第二十三條 各級銀行業(yè)協(xié)會要積極協(xié)助和指導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)做好節(jié)能減排授信工作,，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和良好做法，提供信息服務(wù)和技術(shù)咨詢,，加強(qiáng)與相關(guān)行業(yè)協(xié)會,、專業(yè)協(xié)會的聯(lián)系。




第二十四條 信托公司,、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司,、金融租賃等非銀行金融機(jī)構(gòu)參照本指導(dǎo)意見做好相關(guān)工作。