• 【發(fā)布單位】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2008〕57號(hào)
• 【發(fā)布日期】2008-07-08
• 【生效日期】2008-10-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【所屬類別】政策參考

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕57號(hào))





各保險(xiǎn)公司,、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：



 為規(guī)范公司章程內(nèi)容，促進(jìn)保險(xiǎn)公司完善治理結(jié)構(gòu),，我會(huì)制定了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)各公司結(jié)合自身實(shí)際,，認(rèn)真貫徹落實(shí),。



 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

 二○○八年七月八日





關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見



 保險(xiǎn)公司章程是規(guī)范保險(xiǎn)公司組織和行為，規(guī)定保險(xiǎn)公司及其股東,、董事,、監(jiān)事、管理層等各方權(quán)利,、義務(wù)的具有法律約束力的重要文件,，是規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)的制度基礎(chǔ)。為促進(jìn)保險(xiǎn)公司規(guī)范運(yùn)作,，加強(qiáng)對(duì)公司章程的監(jiān)管,，規(guī)范章程內(nèi)容，明確章程制定,、修改程序,，根據(jù)《
中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《
中華人民共和國公司法》和相關(guān)法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定,，提出如下意見。



 一,、章程的基本內(nèi)容



 保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)作出明確規(guī)定,，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求。



 （一）基本事項(xiàng)



 章程所記載的下列公司基本事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)與行政許可的內(nèi)容完全一致,。



 1、名稱和住所,。



 2,、注冊(cè)資本和經(jīng)營期限。



 3,、經(jīng)營范圍,。



 4、法定代表人,。



 5,、組織形式。



 6,、開業(yè)批準(zhǔn)文件文號(hào)與營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期,，開業(yè)前提交核準(zhǔn)的章程除外。



 7,、發(fā)起人,。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)編制發(fā)起人表，詳細(xì)記載發(fā)起人情況,，包括發(fā)起人全稱,、認(rèn)購的股份數(shù)及持股比例。發(fā)起人已全部轉(zhuǎn)讓所持股份的,，發(fā)起人表應(yīng)當(dāng)保留其記錄并予以注明,。



 8、股份結(jié)構(gòu),。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)編制股份結(jié)構(gòu)表,，詳細(xì)記載股份情況，包括股份總數(shù),、股東全稱,、持股數(shù)量及持股比例。



 股東轉(zhuǎn)讓股份的,，應(yīng)當(dāng)在備注中注明歷次股份轉(zhuǎn)讓情況,，包括轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量、交易對(duì)方,、轉(zhuǎn)讓時(shí)間及中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件文號(hào)或公司的報(bào)請(qǐng)備案文件文號(hào),。



 股東已全部轉(zhuǎn)讓所持股份的，不再列入股份結(jié)構(gòu)表,，但應(yīng)當(dāng)在股份結(jié)構(gòu)表備注中保留該股東的持股記錄,。



 公司已上市的,，股份結(jié)構(gòu)表應(yīng)當(dāng)記載限售流通股股東的持股情況，包括股東全稱,、持股數(shù)量,、持股比例及限售流通股的鎖定期。



 股份結(jié)構(gòu)表記載內(nèi)容較多的,，可以將股份結(jié)構(gòu)表列入章程附件,。



 發(fā)起人表和股份結(jié)構(gòu)表記載內(nèi)容完全一致的，兩表可以合并,。



 （二）股東與股份規(guī)則



 1,、股東的權(quán)利與義務(wù)。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確股東的權(quán)利與義務(wù),。如有必要,，應(yīng)當(dāng)明確權(quán)利的行使條件和方式。



 保險(xiǎn)公司發(fā)起人協(xié)議,、股東出資協(xié)議或其他股東協(xié)議中對(duì)股東權(quán)利義務(wù)有特別約定的,，應(yīng)當(dāng)同時(shí)修改章程相關(guān)條款或在章程中注明。章程應(yīng)當(dāng)明確協(xié)議內(nèi)容與章程規(guī)定不一致時(shí),，以公司章程為準(zhǔn),。



 章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司償付能力達(dá)不到監(jiān)管要求時(shí)，公司主要股東應(yīng)當(dāng)支持保險(xiǎn)公司改善償付能力,。



 2,、股份規(guī)則。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確公司發(fā)行新股,、股份回購,、股份轉(zhuǎn)讓、股票質(zhì)押等事項(xiàng)的程序和權(quán)限,。



 非上市公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東轉(zhuǎn)讓公司股份或?qū)⒐竟善辟|(zhì)押時(shí),，有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)將相關(guān)情況及時(shí)通知公司。



 章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東所持公司股份涉及訴訟或仲裁時(shí),，相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知公司,，并明確通知的時(shí)限與方式。公司應(yīng)當(dāng)將相關(guān)情況及時(shí)通知其他股東,。



 公司對(duì)股份轉(zhuǎn)讓設(shè)置股東優(yōu)先購買權(quán)的,，章程應(yīng)當(dāng)詳細(xì)規(guī)定優(yōu)先購買權(quán)的行使方式。



 3,、關(guān)聯(lián)股東聲明,。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定持有公司5%以上股份的股東之間產(chǎn)生關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，股東應(yīng)當(dāng)向公司報(bào)告,，并明確報(bào)告的程序和方式,。



 （三）組織機(jī)構(gòu)及其職權(quán)



 保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)按照法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求，明確公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職權(quán),。



 1,、股東大會(huì)。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確股東大會(huì)的職權(quán),。



 章程不得允許股東大會(huì)將其法定職權(quán)授予董事會(huì)或其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人行使,。



 2、董事會(huì),。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)的構(gòu)成，包括執(zhí)行董事,、非執(zhí)行董事及獨(dú)立董事的人數(shù),。董事會(huì)組成人數(shù)應(yīng)當(dāng)具體、確定,，不得為區(qū)間數(shù),。



 章程應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)的職權(quán)。包括必須提交董事會(huì)審議決定的事項(xiàng)范圍,，涉及投資或資產(chǎn)交易等事項(xiàng)的,，應(yīng)當(dāng)明確額度或比例。



 章程應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)授權(quán)公司其他機(jī)構(gòu)履行其職權(quán)的方式和范圍,。章程不得允許董事會(huì)將其法定職權(quán)籠統(tǒng)或永久授予公司其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人行使,。



 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定與公司實(shí)際需要，在章程中規(guī)定董事會(huì)下設(shè)專業(yè)委員會(huì),，并規(guī)定各專業(yè)委員會(huì)的名稱,、構(gòu)成及主要職權(quán)。



 3,、監(jiān)事會(huì),。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成及職權(quán)。監(jiān)事會(huì)中職工代表的比例應(yīng)當(dāng)符合《公司法》的規(guī)定,。



 監(jiān)事會(huì)組成人數(shù)應(yīng)當(dāng)具體,、確定，不得為區(qū)間數(shù),。



 4,、管理層。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確管理層的構(gòu)成及職權(quán),。



 公司同時(shí)設(shè)首席執(zhí)行官和總經(jīng)理職位的,，章程應(yīng)當(dāng)明確其各自職權(quán)與產(chǎn)生方式。公司章程對(duì)首席執(zhí)行官的規(guī)定不得違背法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定,。



 5,、法定代表人。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定法定代表人的具體職權(quán)與履職要求,，當(dāng)法定代表人不履行或不能履行職務(wù)時(shí)其職權(quán)的行使方式,。



 6、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司資產(chǎn)買賣,、重大投資,、對(duì)外擔(dān)保、重要業(yè)務(wù)合同,、重大關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)的審議權(quán)限及決策方式,。



 （四）董事、監(jiān)事及高管人員的任免,、職權(quán)及義務(wù)



 1,、董事及董事長(zhǎng)。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定董事的任職條件,、任免程序,、職權(quán)和義務(wù)，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管要求,。章程應(yīng)當(dāng)同時(shí)明確獨(dú)立董事的特別職責(zé),、權(quán)利和義務(wù)。



 鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司采取累積投票制選舉產(chǎn)生董事,。



 章程應(yīng)當(dāng)明確董事長(zhǎng)職權(quán),。公司設(shè)副董事長(zhǎng)的，章程應(yīng)當(dāng)明確副董事長(zhǎng)的具體人數(shù),。



 章程應(yīng)當(dāng)按照《公司法》的相關(guān)規(guī)定,，明確董事長(zhǎng)不履行或不能履行職務(wù)時(shí)其職權(quán)的行使方式,。公司設(shè)有多位副董事長(zhǎng)的，章程應(yīng)當(dāng)明確接替順序或具體履行特定職務(wù)的副董事長(zhǎng)的確定方式,。



 章程中不得出現(xiàn)董事長(zhǎng)可以代行董事會(huì)職權(quán)等方面的相關(guān)表述。



 章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定當(dāng)董事會(huì)表決的反對(duì)票和贊成票相等時(shí),，董事長(zhǎng)無權(quán)多投一票。



 2,、監(jiān)事及監(jiān)事會(huì)主席。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定監(jiān)事的任職條件,、任免程序,、職權(quán)和義務(wù)。



 章程應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)事會(huì)主席不履行或不能履行職務(wù)時(shí)其職權(quán)的行使方式,。



 3、高級(jí)管理人員,。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定高級(jí)管理人員的范圍,、任職條件、任免程序,，規(guī)定應(yīng)當(dāng)符合法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求。



 （五）主要議事程序



 1,、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東大會(huì),、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則，或分別制定專門的議事規(guī)則作為章程附件,。



 2,、議事規(guī)則包括會(huì)議召集,、提案及通知、召開及主持,、表決及決議,、會(huì)議檔案保存、決議報(bào)告等內(nèi)容,。



 股東大會(huì),、董事會(huì)議事規(guī)則由董事會(huì)擬定，股東大會(huì)批準(zhǔn),。



 監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則由監(jiān)事會(huì)擬定，股東大會(huì)批準(zhǔn),。



 3,、保險(xiǎn)公司董事會(huì)議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合《保險(xiǎn)公司董事會(huì)運(yùn)作指引》的要求。



 股東大會(huì),、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則參照《保險(xiǎn)公司董事會(huì)運(yùn)作指引》制定,。



 （六）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度



 1、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)法律,、行政法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定,，在章程中規(guī)定公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的主要事項(xiàng)，包括會(huì)計(jì)年度,、會(huì)計(jì)報(bào)告內(nèi)容,、利潤(rùn)分配方式等,。



 章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司償付能力達(dá)不到監(jiān)管要求時(shí)，公司不得向股東分配利潤(rùn),。



 2,、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定,，在章程中規(guī)定各項(xiàng)保證金,、保險(xiǎn)保障基金、責(zé)任準(zhǔn)備金的提取,、繳納或運(yùn)用方面的主要事項(xiàng),。



 3、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定聘用,、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的程序和審議權(quán)限,。



 （七）其他制度



 1、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定保險(xiǎn)公司不得為董事,、監(jiān)事和高級(jí)管理人員購買公司股票提供任何形式的財(cái)務(wù)資助,。



 2、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易管理,、信息披露管理,、內(nèi)控合規(guī)管理、內(nèi)部審計(jì)等制度作出原則規(guī)定,。



 3,、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的分立、合并,、解散及清算作出規(guī)定,。經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司章程不得規(guī)定法定情形以外的解散事由。



 4,、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司的通知和公告辦法,。



 二、章程的制定和修改



 （一）章程制定



 保險(xiǎn)公司設(shè)立時(shí),，應(yīng)當(dāng)按以下程序制定公司章程：



 1,、公司籌建機(jī)構(gòu)起草公司章程草案。



 2,、公司創(chuàng)立大會(huì)對(duì)章程進(jìn)行審議表決,。



 3、申請(qǐng)人將創(chuàng)立大會(huì)通過的章程作為申請(qǐng)開業(yè)材料之一報(bào)中國保監(jiān)會(huì)審核,。



 4,、公司籌建機(jī)構(gòu)根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的審核反饋意見對(duì)章程進(jìn)行修改。修改后的公司章程符合相關(guān)規(guī)定的，中國保監(jiān)會(huì)依法作出批復(fù),。



 5,、公司章程以中國保監(jiān)會(huì)批復(fù)文本為準(zhǔn)。



 （二）章程修改



 1,、當(dāng)出現(xiàn)下列事項(xiàng)時(shí),，公司應(yīng)當(dāng)于三個(gè)月內(nèi)召開股東大會(huì)對(duì)章程進(jìn)行修改：



 （1）《公司法》、《保險(xiǎn)法》或有關(guān)法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定修改后,，章程內(nèi)容與相關(guān)規(guī)定相抵觸。



 （2）公司章程記載的基本事項(xiàng)或規(guī)定的相關(guān)權(quán)利,、義務(wù),、職責(zé)、議事程序等內(nèi)容發(fā)生變更,。



 （3）其他導(dǎo)致章程必須修改的事項(xiàng),。



 2、公司章程修改按如下程序進(jìn)行：



 （1）有提案權(quán)的股東或機(jī)構(gòu)向股東大會(huì)提出章程修改的提案,。



 （2）股東大會(huì)對(duì)章程修改提案進(jìn)行表決,，決議必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。



 （3）公司向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)送章程修改審核申請(qǐng),。



 （4）公司根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的審核反饋意見,，對(duì)章程進(jìn)行修改。修改后的公司章程符合相關(guān)規(guī)定的,，中國保監(jiān)會(huì)依法作出批復(fù)。公司章程以批復(fù)文本為準(zhǔn),。



 （5）向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記,。



 3、章程修改記錄,。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司章程正文前,，用表格形式列明章程的制定及歷次修改情況。包括作出章程修改決議的時(shí)間,、會(huì)議名稱,、中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件文號(hào)。



 三,、章程的審批及登記



 中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)《保險(xiǎn)法》,、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《中國保監(jiān)會(huì)行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》及其他相關(guān)法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定對(duì)公司章程進(jìn)行審批,。



 （一）申報(bào)資料



 保險(xiǎn)公司股東大會(huì)通過修改公司章程的決議后，應(yīng)當(dāng)在十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn),，并提交下列材料一式三份：



 1,、公司修改章程的申請(qǐng)文件,。



 2、股東大會(huì)同意章程修改的決議,。決議內(nèi)容包括：



 （1）會(huì)議時(shí)間,、地點(diǎn)、主持人,、列席會(huì)議的董事,、監(jiān)事及高級(jí)管理人員。



 （2）出席會(huì)議股東及其持有股份數(shù)量,。



 （3）出席會(huì)議股東所持有表決權(quán)的股份總數(shù)及占公司股份總數(shù)的比例,。



 （4）表決結(jié)果。



 （5）參加會(huì)議股東的簽字,。股東人數(shù)過多的,，可以由會(huì)議主持人簽字并對(duì)會(huì)議和表決的真實(shí)性負(fù)責(zé)。



 3,、章程修改說明,。包括章程修改的內(nèi)容及修改原因。修改內(nèi)容較少的,，在章程修改說明中逐條列明,；修改內(nèi)容較多的，須另列新舊章程條款對(duì)照表,，將修改的部分逐條列明,。



 4、修改前,、修改后的公司章程及其電子文本,。



 5、章程附件,。對(duì)附件做出修改的,，公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)該附件的修改情況進(jìn)行說明。



 中國保監(jiān)會(huì)在審查章程過程中,，可以要求公司提交律師對(duì)章程合規(guī)性的法律意見書,。



 （二）章程修改涉及前置審批或備案事項(xiàng)的處理



 1、前置審批或備案事項(xiàng)包括：公司名稱,、住所,、組織形式、注冊(cè)資本,、經(jīng)營范圍變更,，公司分立或合并，按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)審批或備案的股東變更。



 2,、因前置審批或備案事項(xiàng)對(duì)公司章程進(jìn)行修改的,，可以同時(shí)報(bào)送章程修改申請(qǐng)。



 3,、未經(jīng)前置審批而對(duì)章程記載事項(xiàng)作出變更的,，對(duì)章程修改的批復(fù)不得作為已經(jīng)獲得該事項(xiàng)批準(zhǔn)的依據(jù)，章程的該項(xiàng)修改無效,。



 （三）章程的生效與登記



 1,、保險(xiǎn)公司章程須經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可生效。



 2,、章程經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司登記機(jī)關(guān)依法辦理變更登記。



 四,、其他



 1,、保險(xiǎn)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司章程在公司內(nèi)部得到遵守，并對(duì)公司章程內(nèi)容和修改程序的合規(guī)性負(fù)責(zé),。



 2,、對(duì)于章程應(yīng)當(dāng)修改而未在規(guī)定期限內(nèi)修改的，或提交的章程明顯違反法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定或存在較多疏漏的,，中國保監(jiān)會(huì)將對(duì)公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書等相關(guān)負(fù)責(zé)人予以公開批評(píng),。



 3,、擅自變更公司章程或在章程修改申請(qǐng)中提供虛假資料的，由中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)法律,、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定追究公司及直接責(zé)任人的法律責(zé)任,。



 4、本意見適用于在中國境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司,。法律,、行政法規(guī)對(duì)國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司,、外資保險(xiǎn)公司另有規(guī)定的,，按照其規(guī)定執(zhí)行。



 本意見自二○○八年十月一日起施行,。