企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號(hào)――人力資源

企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號(hào)――人力資源 








第一條 為了促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)人力資源建設(shè)，充分發(fā)揮人力資源對(duì)實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的重要作用,，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,，制定本指引。




第二條 本指引所稱人力資源,，是指企業(yè)組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而錄（任）用的各種人員,，包括董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和全體員工,。




第三條 企業(yè)人力資源管理至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險(xiǎn)：（一）人力資源缺乏或過(guò)剩,、結(jié)構(gòu)不合理,、開(kāi)發(fā)機(jī)制不健全,，可能導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略難以實(shí)現(xiàn)。



 （二）人力資源激勵(lì)約束制度不合理,、關(guān)鍵崗位人員管理不完善,，可能導(dǎo)致人才流失、經(jīng)營(yíng)效率低下或關(guān)鍵技術(shù),、商業(yè)秘密和國(guó)家機(jī)密泄露,。



 （三）人力資源退出機(jī)制不當(dāng)，可能導(dǎo)致法律訴訟或企業(yè)聲譽(yù)受損,。




第四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視人力資源建設(shè),，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來(lái)需求預(yù)測(cè),，建立人力資源發(fā)展目標(biāo),，制定人力資源總體規(guī)劃和能力框架體系，優(yōu)化人力資源整體布局,，明確人力資源的引進(jìn),、開(kāi)發(fā)、使用,、培養(yǎng),、考核、激勵(lì),、退出等管理要求,，實(shí)現(xiàn)人力資源的合理配置，全面提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力,。




第二章 人力資源的引進(jìn)與開(kāi)發(fā)




第五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)人力資源總體規(guī)劃,，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要，制定年度人力資源需求計(jì)劃,，完善人力資源引進(jìn)制度,，規(guī)范工作流程，按照計(jì)劃,、制度和程序組織人力資源引進(jìn)工作,。




第六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)人力資源能力框架要求，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限,、任職條件和工作要求,，遵循德才兼?zhèn)?、以德為先和公開(kāi)、公平,、公正的原則,，通過(guò)公開(kāi)招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗等多種方式選聘優(yōu)秀人才,，重點(diǎn)關(guān)注選聘對(duì)象的價(jià)值取向和責(zé)任意識(shí),。



 企業(yè)選拔高級(jí)管理人員和聘用中層及以下員工，應(yīng)當(dāng)切實(shí)做到因事設(shè)崗,、以崗選人,，避免因人設(shè)事或設(shè)崗，確保選聘人員能夠勝任崗位職責(zé)要求,。



 企業(yè)選聘人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行崗位回避制度,。




第七條 企業(yè)確定選聘人員后，應(yīng)當(dāng)依法簽訂勞動(dòng)合同,，建立勞動(dòng)用工關(guān)系,。



 企業(yè)對(duì)于在產(chǎn)品技術(shù)、市場(chǎng),、管理等方面掌握或涉及關(guān)鍵技術(shù),、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密或國(guó)家機(jī)密的工作崗位,，應(yīng)當(dāng)與該崗位員工簽訂有關(guān)崗位保密協(xié)議,，明確保密義務(wù)。




第八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立選聘人員試用期和崗前培訓(xùn)制度,，對(duì)試用人員進(jìn)行嚴(yán)格考察,，促進(jìn)選聘員工全面了解崗位職責(zé)，掌握崗位基本技能,，適應(yīng)工作要求,。試用期滿考核合格后，方可正式上崗,；試用期滿考核不合格者,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)解除勞動(dòng)關(guān)系。




第九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視人力資源開(kāi)發(fā)工作,，建立員工培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制,，營(yíng)造尊重知識(shí)、尊重人才和關(guān)心員工職業(yè)發(fā)展的文化氛圍,，加強(qiáng)后備人才隊(duì)伍建設(shè),，促進(jìn)全體員工的知識(shí)、技能持續(xù)更新,，不斷提升員工的服務(wù)效能,。




第三章 人力資源的使用與退出




第十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立和完善人力資源的激勵(lì)約束機(jī)制,，設(shè)置科學(xué)的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系，對(duì)各級(jí)管理人員和全體員工進(jìn)行嚴(yán)格考核與評(píng)價(jià),，以此作為確定員工薪酬,、職級(jí)調(diào)整和解除勞動(dòng)合同等的重要依據(jù)，確保員工隊(duì)伍處于持續(xù)優(yōu)化狀態(tài),。




第十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定與業(yè)績(jī)考核掛鉤的薪酬制度,，切實(shí)做到薪酬安排與員工貢獻(xiàn)相協(xié)調(diào)，體現(xiàn)效率優(yōu)先,，兼顧公平,。




第十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定各級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位員工定期輪崗制度,，明確輪崗范圍,、輪崗周期、輪崗方式等,，形成相關(guān)崗位員工的有序持續(xù)流動(dòng),，全面提升員工素質(zhì)。




第十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,，結(jié)合企業(yè)實(shí)際,，建立健全員工退出（辭職、解除勞動(dòng)合同,、退休等）機(jī)制,，明確退出的條件和程序，確保員工退出機(jī)制得到有效實(shí)施,。



 企業(yè)對(duì)考核不能勝任崗位要求的員工,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)暫停其工作，安排再培訓(xùn),，或調(diào)整工作崗位,，安排轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)；仍不能滿足崗位職責(zé)要求的,，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和程序解除勞動(dòng)合同,。



 企業(yè)應(yīng)當(dāng)與退出員工依法約定保守關(guān)鍵技術(shù)、商業(yè)秘密,、國(guó)家機(jī)密和競(jìng)業(yè)限制的期限,，確保知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密和國(guó)家機(jī)密的安全,。



 企業(yè)關(guān)鍵崗位人員離職前,，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行工作交接或離任審計(jì)。




第十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)年度人力資源計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估,，總結(jié)人力資源管理經(jīng)驗(yàn),，分析存在的主要缺陷和不足,，完善人力資源政策,，促進(jìn)企業(yè)整體團(tuán)隊(duì)充滿生機(jī)和活力,。

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