• 【發(fā)布單位】中國銀監(jiān)會
• 【發(fā)布文號】銀監(jiān)發(fā)[2010]45號
• 【發(fā)布日期】2010-06-08
• 【生效日期】2010-06-08
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》的通知

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》的通知 

(銀監(jiān)發(fā)[2010]45號)





 各銀監(jiān)局，各政策性銀行,、國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司,，國家開發(fā)銀行,、郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社,，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司,、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：



 現(xiàn)將《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行,。



 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu),。



 二○一○年六月八日



 銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引



 第一章 總則



 第一條 為加強銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理，根據(jù)《
中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》,、《
中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他有關(guān)法律和行政法規(guī),，制定本指引。



 第二條 在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行,、郵政儲蓄銀行,、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的銀行業(yè)金融機構(gòu),、政策性銀行以及國家開發(fā)銀行適用本指引,。



 第三條 本指引所稱國別風(fēng)險，是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟,、政治,、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機構(gòu)債務(wù),，或使銀行業(yè)金融機構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失,，或使銀行業(yè)金融機構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險。



 國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化,、政治和社會動蕩,、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù),、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā),。



 轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因,，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險,。



 第四條 本指引所稱國家或地區(qū)，是指不同的司法管轄區(qū)或經(jīng)濟體,。如銀行業(yè)金融機構(gòu)在進行國別風(fēng)險管理時,，應(yīng)當視中國香港、中國澳門和中國臺灣為不同的司法管轄區(qū)或經(jīng)濟體,。



 第五條 本指引所稱重大國別風(fēng)險暴露,，是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機構(gòu)凈資本25%的風(fēng)險暴露。



 第六條 本指引所稱國別風(fēng)險準備金,，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)為吸收國別風(fēng)險導(dǎo)致的潛在損失計提的準備金,。



 第七條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當有效識別、計量,、監(jiān)測和控制國別風(fēng)險,，在計提準備金時充分考慮國別風(fēng)險,。



 第八條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構(gòu)依法對銀行業(yè)金融機構(gòu)的國別風(fēng)險管理實施監(jiān)督檢查，及時獲得銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險信息,，評價銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理的有效性,。



 第二章 國別風(fēng)險管理



 第九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當按照本指引要求，將國別風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理體系,，建立與本機構(gòu)戰(zhàn)略目標,、國別風(fēng)險暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險管理體系。國別風(fēng)險管理體系包括以下基本要素：



 （一）董事會和高級管理層的有效監(jiān)控,；



 （二）完善的國別風(fēng)險管理政策和程序,；



 （三）完善的國別風(fēng)險識別、計量,、監(jiān)測和控制過程,；



 （四）完善的內(nèi)部控制和審計。



 第十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會承擔監(jiān)控國別風(fēng)險管理有效性的最終責(zé)任,。主要職責(zé)包括：



 （一）定期審核和批準國別風(fēng)險管理戰(zhàn)略,、政策、程序和限額,；



 （二）確保高級管理層采取必要措施識別、計量,、監(jiān)測和控制國別風(fēng)險,；



 （三）定期審閱高級管理層提交的國別風(fēng)險報告，監(jiān)控和評價國別風(fēng)險管理有效性以及高級管理層對國別風(fēng)險管理的履職情況,；



 （四）確定內(nèi)部審計部門對國別風(fēng)險管理情況的監(jiān)督職責(zé),。



 第十一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理層負責(zé)執(zhí)行董事會批準的國別風(fēng)險管理政策。主要職責(zé)包括：



 （一）制定,、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行國別風(fēng)險管理的政策,、程序和操作規(guī)程；



 （二）及時了解國別風(fēng)險水平及管理狀況,；



 （三）明確界定各部門的國別風(fēng)險管理職責(zé)以及國別風(fēng)險報告的路徑,、頻率、內(nèi)容,，督促各部門切實履行國別風(fēng)險管理職責(zé),，確保國別風(fēng)險管理體系的正常運行；



 （四）確保具備適當?shù)慕M織結(jié)構(gòu),、管理信息系統(tǒng)以及足夠的資源來有效地識別,、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的國別風(fēng)險,。



 第十二條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當指定合適的部門承擔國別風(fēng)險管理職責(zé),，制定適用于本機構(gòu)的國別風(fēng)險管理政策,。



 國別風(fēng)險管理政策應(yīng)當與本機構(gòu)跨境業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng),。主要內(nèi)容包括：



 （一）跨境業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和主要承擔的國別風(fēng)險類型,；



 （二）國別風(fēng)險管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任,；



 （三）國別風(fēng)險識別,、計量、監(jiān)測和控制程序,；



 （四）國別風(fēng)險的報告體系,；



 （五）國別風(fēng)險的管理信息系統(tǒng)；



 （六）國別風(fēng)險的內(nèi)部控制和審計,；



 （七）國別風(fēng)險準備金政策和計提方法,；



 （八）應(yīng)急預(yù)案和退出策略。



 第十三條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當充分識別業(yè)務(wù)經(jīng)營中面臨的潛在國別風(fēng)險,，了解所承擔的國別風(fēng)險類型,，確保在單一和并表層面上，按國別識別風(fēng)險,。



 國別風(fēng)險存在于授信,、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機構(gòu),、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中,。



 第十四條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當確保國際授信與國內(nèi)授信適用同等原則，包括：嚴格遵循“了解你的客戶”原則,，對境外借款人進行充分的盡職調(diào)查,，確保借款人有足夠的外幣資產(chǎn)或收入來源履行其外幣債務(wù)；認真核實借款人身份及最終所有權(quán),，避免風(fēng)險過度集中,；盡職核查資金實際用途，防止貸款挪用,；審慎評估海外抵押品的合法性及其可被強制執(zhí)行的法律效力,；建立完善的貸后管理制度。



 第十五條 銀行業(yè)金融機構(gòu)在進行交易對手盡職調(diào)查時,，應(yīng)當嚴格遵守反洗錢和反恐融資法律法規(guī),，嚴格執(zhí)行聯(lián)合國安理會的有關(guān)決議，對涉及敏感國家或地區(qū)的業(yè)務(wù)及交易保持高度警惕,，及時查詢包括聯(lián)合國制裁決議在內(nèi)的與本機構(gòu)經(jīng)營相關(guān)的國際事件信息,，建立和完善相應(yīng)的管理信息系統(tǒng)，及時錄入,、更新有關(guān)制裁名單和可疑交易客戶等信息,，防止個別組織或個人利用本機構(gòu)從事支持恐怖主義,、洗錢或其他非法活動。



 第十六條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)本機構(gòu)國別風(fēng)險類型,、暴露規(guī)模和復(fù)雜程度選擇適當?shù)挠嬃糠椒?。計量方法?yīng)當至少滿足以下要求：能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險；能夠在單一和并表層面按國別計量風(fēng)險,；能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險,。



 第十七條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立與國別風(fēng)險暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險評估體系，對已經(jīng)開展和計劃開展業(yè)務(wù)的國家或地區(qū)逐一進行風(fēng)險評估,。在評估國別風(fēng)險時,，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素,。在國際金融中心開展業(yè)務(wù)或設(shè)有商業(yè)存在的機構(gòu),，還應(yīng)當充分考慮國際金融中心的固有風(fēng)險因素。在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下,，應(yīng)當及時更新對該國家或地區(qū)的風(fēng)險評估,。銀行業(yè)金融機構(gòu)在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信,、評估借款人還款能力,、進行國別風(fēng)險評級和設(shè)定國別風(fēng)險限額時，應(yīng)當充分考慮國別風(fēng)險評估結(jié)果,。



 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立正式的國別風(fēng)險內(nèi)部評級體系,，反映國別風(fēng)險評估結(jié)果,。國別風(fēng)險應(yīng)當至少劃分為低、較低,、中,、較高,、高五個等級，風(fēng)險暴露較大的機構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評級體系,。在存在極端風(fēng)險事件情況下,，銀監(jiān)會可以統(tǒng)一指定特定國家或地區(qū)的風(fēng)險等級。



 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立國別風(fēng)險評級和貸款分類體系的對應(yīng)關(guān)系,，在設(shè)立國別風(fēng)險限額和確定國別風(fēng)險準備金計提水平時充分考慮風(fēng)險評級結(jié)果,。



 銀行業(yè)金融機構(gòu)可以合理利用內(nèi)外部資源開展國別風(fēng)險評估和評級，在此基礎(chǔ)上做出獨立判斷,。國別風(fēng)險暴露較低的銀行業(yè)金融機構(gòu),，可以主要利用外部資源開展國別風(fēng)險評估和評級，但最終應(yīng)當做出獨立判斷,。



 第十八條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當對國別風(fēng)險實行限額管理,，在綜合考慮跨境業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略,、國別風(fēng)險評級和自身風(fēng)險偏好等因素的基礎(chǔ)上，按國別合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風(fēng)險限額,。有重大國別風(fēng)險暴露的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當考慮在總限額下按業(yè)務(wù)類型,、交易對手類型、國別風(fēng)險類型和期限等設(shè)定分類限額,。



 國別風(fēng)險限額應(yīng)當經(jīng)董事會或其授權(quán)委員會批準,，并傳達到相關(guān)部門和人員。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當至少每年對國別風(fēng)險限額進行審查和批準,，在特定國家或地區(qū)風(fēng)險狀況發(fā)生顯著變化的情況下,，提高審查和批準頻率。



 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立國別風(fēng)險限額監(jiān)測,、超限報告和審批程序,，至少每月監(jiān)測國別風(fēng)險限額遵守情況，持有較多交易資產(chǎn)的機構(gòu)應(yīng)當提高監(jiān)測頻率,。超限額情況應(yīng)當及時向相應(yīng)級別的管理層或董事會報告,，以獲得批準或采取糾正措施。銀行業(yè)金融機構(gòu)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當能夠有效監(jiān)測限額遵守情況,。



 第十九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立與國別風(fēng)險暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測機制,，在單一和并表層面上按國別監(jiān)測風(fēng)險，監(jiān)測信息應(yīng)當妥善保存于國別風(fēng)險評估檔案中,。在特定國家或地區(qū)狀況惡化時,，應(yīng)當提高監(jiān)測頻率。必要時,，銀行業(yè)金融機構(gòu)還應(yīng)當監(jiān)測特定國際金融中心,、某一區(qū)域或某組具有類似特征國家的風(fēng)險狀況和趨勢。



 銀行業(yè)金融機構(gòu)可以充分利用內(nèi)外部資源實施監(jiān)測,，包括要求本機構(gòu)的境外機構(gòu)提供國別風(fēng)險狀況報告,，定期走訪相關(guān)國家或地區(qū)，從評級機構(gòu)或其他外部機構(gòu)獲取有關(guān)信息等,。國別風(fēng)險暴露較低的銀行業(yè)金融機構(gòu),，可以主要利用外部資源開展國別風(fēng)險監(jiān)測。



 第二十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立與國別風(fēng)險暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險壓力測試方法和程序,，定期測試不同假設(shè)情景對國別風(fēng)險狀況的潛在影響,，以識別早期潛在風(fēng)險，并評估業(yè)務(wù)發(fā)展策略與戰(zhàn)略目標的一致性,。



 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當定期向董事會和高級管理層報告測試結(jié)果,，根據(jù)測試結(jié)果制定國別風(fēng)險管理應(yīng)急預(yù)案，及時處理對陷入困境國家的風(fēng)險暴露,，明確在特定風(fēng)險狀況下應(yīng)當采取的風(fēng)險緩釋措施,，以及必要時應(yīng)當采取的市場退出策略,。



 第二十一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當為國別風(fēng)險的識別、計量,、監(jiān)測和控制建立完備,、可靠的管理信息系統(tǒng)。管理信息系統(tǒng)功能至少應(yīng)當包括：



 （一）幫助識別不適當?shù)目蛻艏敖灰祝?


 （二）支持不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域,、不同類型國別風(fēng)險的計量,；



 （三）支持國別風(fēng)險評估和風(fēng)險評級；



 （四）監(jiān)測國別風(fēng)險限額執(zhí)行情況,；



 （五）為壓力測試提供有效支持,；



 （六）準確、及時,、持續(xù),、完整地提供國別風(fēng)險信息，滿足內(nèi)部管理,、監(jiān)管報告和信息披露要求,。



 第二十二條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)險情況,，包括但不限于國別風(fēng)險暴露,、風(fēng)險評估和評級、風(fēng)險限額遵守情況,、超限額業(yè)務(wù)處理情況,、壓力測試、準備金計提水平等,。不同層次和種類的報告應(yīng)當遵循規(guī)定的發(fā)送范圍,、程序和頻率。重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當至少每季度向董事會報告,。在風(fēng)險暴露可能威脅到銀行盈利,、資本和聲譽的情況下，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當及時向董事會和高級管理層報告,。



 第二十三條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立完善的國別風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系，確保國別風(fēng)險管理政策和限額得到有效執(zhí)行和遵守,，相關(guān)職能適當分離,，如業(yè)務(wù)經(jīng)營職能和國別風(fēng)險評估、風(fēng)險評級,、風(fēng)險限額設(shè)定及監(jiān)測職能應(yīng)當保持獨立,。



 第二十四條 銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計部門應(yīng)當定期對國別風(fēng)險管理體系的有效性進行獨立審查，評估國別風(fēng)險管理政策和限額執(zhí)行情況,，確保董事會和高級管理層獲取完整,、準確的國別風(fēng)險管理信息,。



 第三章 國別風(fēng)險準備金



 第二十五條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當充分考慮國別風(fēng)險對資產(chǎn)質(zhì)量的影響，準確識別,、合理評估,、審慎預(yù)計因國別風(fēng)險可能導(dǎo)致的資產(chǎn)損失。



 第二十六條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當制定書面的國別風(fēng)險準備金計提政策,，確保所計提的資產(chǎn)減值準備全面,、真實反映國別風(fēng)險。



 第二十七條 銀行業(yè)金融機構(gòu)計提的國別風(fēng)險準備金應(yīng)當作為資產(chǎn)減值準備的組成部分,。



 第二十八條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當按本指引對國別風(fēng)險進行分類,，并在考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險緩釋因素后，參照以下標準對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準備金：



 低國別風(fēng)險不低于0.5%,；較低國別風(fēng)險不低于1%,；中等國別風(fēng)險不低于15%；較高國別風(fēng)險不低于25%,；高國別風(fēng)險不低于50%,。



 銀行業(yè)金融機構(gòu)如已建立國別風(fēng)險內(nèi)部評級體系，應(yīng)當明確該評級體系與本指引規(guī)定的國別風(fēng)險分類之間的對應(yīng)關(guān)系,。



 第二十九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當對資產(chǎn)的國別風(fēng)險進行持續(xù)有效的跟蹤監(jiān)測,，并根據(jù)國別風(fēng)險的變化動態(tài)調(diào)整國別風(fēng)險準備金。



 第三十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當要求外部審計機構(gòu)在對本機構(gòu)年度財務(wù)報告進行審計時,，評估所計提資產(chǎn)減值準備考慮國別風(fēng)險因素的充分性,、合理性和審慎性，并發(fā)表審計意見,。



 第四章 國別風(fēng)險管理的監(jiān)督檢查



 第三十一條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)將銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理情況納入持續(xù)監(jiān)管框架,，對銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理的有效性進行評估。在審核銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立,、參股,、收購境外機構(gòu)的申請時，將國別風(fēng)險管理狀況作為重要考慮因素,。



 第三十二條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當每年向銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)報送國別風(fēng)險暴露和準備金計提情況,，有重大國別風(fēng)險暴露的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當每季度報告。



 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)報告內(nèi)容進行審查,，并可以根據(jù)審查結(jié)果要求銀行業(yè)金融機構(gòu)增加報告范圍和頻率,、提供額外信息、實施壓力測試等,。



 在特定國家或地區(qū)發(fā)生重大經(jīng)濟,、政治、社會事件，并對本行國別風(fēng)險水平及其管理狀況產(chǎn)生重大不利影響時,，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當及時向銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)報告對該國家或地區(qū)的風(fēng)險暴露情況,。



 第三十三條 銀行業(yè)金融機構(gòu)的國別風(fēng)險管理政策和程序應(yīng)當報銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)備案。銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理的政策,、程序和做法進行定期檢查評估,，主要內(nèi)容包括：



 （一）董事會和高級管理層在國別風(fēng)險管理中的履職情況；



 （二）國別風(fēng)險管理政策和程序的完善性和執(zhí)行情況,；



 （三）國別風(fēng)險識別,、計量、監(jiān)測和控制的有效性,；



 （四）國別風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的有效性,；



 （五）國別風(fēng)險限額管理的有效性；



 （六）國別風(fēng)險內(nèi)部控制的有效性,。



 第三十四條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)定期評估銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險準備金計提的合理性和充分性,，可以要求國別風(fēng)險準備金計提不充分的商業(yè)銀行采取措施，減少國別風(fēng)險暴露或者提高準備金水平,。



 第三十五條 對于銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)國別風(fēng)險管理的問題,，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當在規(guī)定時限內(nèi)提交整改方案并采取整改措施。對于逾期未改正或者導(dǎo)致重大損失的銀行業(yè)金融機構(gòu),，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以依法采取監(jiān)管措施,。



 第三十六條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當嚴格按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，定期披露國別風(fēng)險和國別風(fēng)險管理情況,。



 第五章 附則



 第三十七條 金融資產(chǎn)管理公司,、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司,、金融租賃公司,、汽車金融公司、外國銀行分行等其他金融機構(gòu)參照本指引執(zhí)行,。



 第三十八條 本指引由銀監(jiān)會負責(zé)解釋,。



 第三十九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)最遲應(yīng)當于2011年6月1日前達到本指引要求。



 第四十條 本指引自發(fā)布之日起施行,。



 附件信息：



 1. 附件1：國別風(fēng)險主要類型



 2. 附件2：國別風(fēng)險評估因素



 3. 附件3：國別風(fēng)險分類標準



 附件1



 國別風(fēng)險主要類型



 一,、轉(zhuǎn)移風(fēng)險



 轉(zhuǎn)移風(fēng)險指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險,。



 二,、主權(quán)風(fēng)險



 主權(quán)風(fēng)險指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。



 三,、傳染風(fēng)險



 傳染風(fēng)險指某一國家的不利狀況導(dǎo)致該地區(qū)其他國家評級下降或信貸緊縮的風(fēng)險，盡管這些國家并未發(fā)生這些不利狀況，自身信用狀況也未出現(xiàn)惡化,。



 四,、貨幣風(fēng)險



 貨幣風(fēng)險指由于匯率不利變動或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險,。



 五,、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險



 宏觀經(jīng)濟風(fēng)險指債務(wù)人因本國政府采取保持本國貨幣幣值的措施而承受高利率的風(fēng)險。



 六,、政治風(fēng)險



 政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突,、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形,，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險,。



 七、間接國別風(fēng)險



 間接國別風(fēng)險指某一國家經(jīng)濟,、政治或社會狀況惡化,，威脅到在該國有重大商業(yè)關(guān)系或利益的本國借款人的還款能力的風(fēng)險。



 間接國別風(fēng)險無需納入正式的國別風(fēng)險管理程序中,，但銀行業(yè)金融機構(gòu)在評估本地借款人的信用狀況時,，應(yīng)適當考慮國別風(fēng)險因素。



 附件2



 國別風(fēng)險評估因素



 一,、政治外交環(huán)境



 （一）政治穩(wěn)定性



 （二）政治力量平衡性



 （三）政體成熟程度



 （四）地緣政治與外交關(guān)系狀況



 二,、經(jīng)濟金融環(huán)境



 （一）宏觀經(jīng)濟運行情況



 1.經(jīng)濟增長水平、模式和可持續(xù)性,；



 2.通貨膨脹水平,；



 3.就業(yè)情況；



 4.支柱產(chǎn)業(yè)狀況,。



 （二）國際收支平衡狀況



 1.經(jīng)常賬戶狀況和穩(wěn)定性,；



 2.國外資本流入情況；



 3.外匯儲備規(guī)模,。



 （三）金融指標表現(xiàn)



 1.貨幣供應(yīng)量,；



 2.利率；



 3.匯率,。



 （四）外債結(jié)構(gòu),、規(guī)模和償債能力



 （五）政府財政狀況



 （六）經(jīng)濟受其他國家或地區(qū)問題影響的程度



 （七）是否為國際金融中心，主要市場功能,、金融市場基礎(chǔ)設(shè)施完備程度和監(jiān)管能力



 三,、制度運營環(huán)境



 （一）金融體系



 1.金融系統(tǒng)發(fā)達程度；



 2.金融系統(tǒng)杠桿率和資金來源穩(wěn)定性,；



 3.金融發(fā)展與實體經(jīng)濟匹配性,；



 4.銀行體系增長情況，私人部門信貸增長情況。



 （二）法律體系



 （三）投資政策



 （四）遵守國際法律,、商業(yè),、會計和金融監(jiān)管等標準情況，以及信息透明度



 （五）政府糾正經(jīng)濟及預(yù)算問題的意愿和能力



 四,、社會安全環(huán)境



 （一）社會文明程度和文化傳統(tǒng)



 （二）宗教民族矛盾



 （三）恐怖主義活動



 （四）其他社會問題,，包括但不限于犯罪和治安狀況、自然條件和自然災(zāi)害,、疾病瘟疫等



 附件3



 國別風(fēng)險分類標準



 低國別風(fēng)險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定,，經(jīng)濟政策（無論在經(jīng)濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制,，有及時償債的超強能力,。目前及未來可預(yù)計一段時間內(nèi)，不存在導(dǎo)致對該國家或地區(qū)投資遭受損失的國別風(fēng)險事件,，或即便事件發(fā)生,，也不會影響該國或地區(qū)的償債能力或造成其他損失。



 較低國別風(fēng)險：該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風(fēng)險期望值低,，償債能力足夠,，但目前及未來可預(yù)計一段時間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦υ搰一虻貐^(qū)投資遭受損失的不利因素,。



 中等國別風(fēng)險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題,，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。



 較高國別風(fēng)險：該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題,，信用風(fēng)險較為嚴重,，已經(jīng)實施債務(wù)重組但依然不能按時償還債務(wù)，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息,，即使執(zhí)行擔?；虿扇∑渌胧部隙ㄒ斐奢^大損失,。



 高國別風(fēng)險：指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟,、政治、社會動蕩等國別風(fēng)險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高,，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分,。