• 【發(fā)布單位】國務院國有資產(chǎn)管理監(jiān)督委員會 財政部
• 【發(fā)布文號】國資發(fā)綜合[2016]252號
• 【發(fā)布日期】2016-08-24
• 【生效日期】2016-08-24
• 【失效日期】--
• 【文件來源】國務院國有資產(chǎn)管理監(jiān)督委員會
• 【所屬類別】政策參考

關于印發(fā)《關于完善中央企業(yè)功能分類考核的實施方案》的通知

關于印發(fā)《關于完善中央企業(yè)功能分類考核的實施方案》的通知 
國資發(fā)綜合[2016]252號
 
國務院各部委、各直屬機構(gòu),、各中央企業(yè)：
        《關于完善中央企業(yè)功能分類考核的實施方案》已報經(jīng)國務院同意,，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認真貫徹執(zhí)行,。
 
 國務院國有資產(chǎn)管理監(jiān)督委員會
 財政部 
2016年8月24日
 
附件：
關于完善中央企業(yè)功能分類考核的實施方案
        根據(jù)《中共中央 國務院關于深化國有企業(yè)改革的指導意見》（中發(fā)〔2015〕22號）部署要求和國有企業(yè)功能界定與分類的有關政策規(guī)定,，為進一步加強和改進中央企業(yè)分類考核工作，提高考核的科學性,、有效性，經(jīng)國務院同意,，制定本實施方案,。
        一、總體要求
        （一）指導思想,。全面貫徹黨的十八大和十八屆三中,、四中、五中全會精神,，按照“五位一體”總體布局和“四個全面”戰(zhàn)略布局,，牢固樹立和貫徹落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào),、綠色,、開放、共享的發(fā)展理念,，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神,，落實國務院決策部署，根據(jù)不同中央企業(yè)的功能界定,，突出考核重點,，實施分類考核,，引導企業(yè)積極適應市場化、現(xiàn)代化,、國際化要求,，加快提質(zhì)增效升級，更好地服務于國家戰(zhàn)略,，實現(xiàn)國有資本保值增值,。
        （二）基本原則。
        1.堅持經(jīng)濟效益和社會效益相結(jié)合,。根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標,，結(jié)合企業(yè)實際，不斷完善考核體系,，推動中央企業(yè)提高發(fā)展質(zhì)量和經(jīng)濟效益,，自覺履行經(jīng)濟責任、政治責任和社會責任,。
        2.遵循市場規(guī)律與服務國家戰(zhàn)略相結(jié)合,。業(yè)績考核要符合社會主義市場經(jīng)濟要求和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，保障企業(yè)自主經(jīng)營,、自負盈虧,、自擔風險，推動國有資本向關系國家安全,、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域集中,，不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力,、影響力,、抗風險能力。
        3.突出共性與體現(xiàn)個性相結(jié)合,。業(yè)績考核既要體現(xiàn)國有資本保值增值的普遍要求,，不斷提高經(jīng)濟效益和回報水平;又要充分考慮企業(yè)不同功能和行業(yè)布局特點，提高考核指標的針對性,。
        4.短期目標與長遠發(fā)展相結(jié)合,。實行年度考核與任期考核相結(jié)合、結(jié)果考核與過程評價相統(tǒng)一,，實現(xiàn)考核結(jié)果與獎懲,、職務任免相掛鉤，充分發(fā)揮考核的導向作用,。
        （三）主要目標,。逐步完善符合企業(yè)功能定位實際的分類考核制度，基本形成導向清晰,、遠近結(jié)合的業(yè)績考核體系,，與企業(yè)負責人分類管理和選任方式相適應,、與業(yè)績考核結(jié)果相掛鉤的差異化獎懲體系更加有效，業(yè)績考核的科學性,、針對性和引領作用顯著增強,，進一步明確和實化國有資本保值增值責任。
        二,、考核內(nèi)容
        根據(jù)中央企業(yè)功能定位,，兼顧企業(yè)經(jīng)營性質(zhì)和業(yè)務特點，綜合考核資本運營質(zhì)量,、效率和效益,，以經(jīng)濟增加值為主，將轉(zhuǎn)型升級,、創(chuàng)新驅(qū)動,、合規(guī)經(jīng)營、社會責任等納入考核指標體系,，合理確定不同企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益指標,，明確差異化業(yè)績考核標準，實施差異化薪酬激勵,。按照國有企業(yè)功能界定與分類的有關政策要求,，對中央企業(yè)主要分為以下3類實施考核：
        （一）主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領域的商業(yè)類中央企業(yè)。以增強國有經(jīng)濟活力,、放大國有資本功能,、實現(xiàn)國有資本保值增值為導向，重點考核企業(yè)經(jīng)濟效益,、資本回報水平和市場競爭能力,，引導企業(yè)提高資本運營效率，提升價值創(chuàng)造能力,。
        1.突出資本回報的考核要求。將企業(yè)經(jīng)濟增加值和盈利狀況作為年度考核重點,，根據(jù)企業(yè)資本結(jié)構(gòu)和行業(yè)平均資本回報水平,，加強與資本市場對標，確定差異化的資本成本率,。將國有資本保值增值能力和可持續(xù)發(fā)展能力作為任期考核重點,，加強對企業(yè)中長期業(yè)績的考核。
        2.根據(jù)不同行業(yè)特點,、發(fā)展階段,、管理短板和產(chǎn)業(yè)功能，合理確定不同企業(yè)的考核重點,，設置有針對性的考核指標,。
        3.鼓勵企業(yè)在符合市場經(jīng)濟要求的前提下積極承擔社會責任,。
        （二）主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域,、主要承擔重大專項任務的商業(yè)類中央企業(yè),。以支持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和服務國家戰(zhàn)略為導向，在保證合理回報和國有資本保值增值的基礎上,，加強對服務國家戰(zhàn)略,、保障國家安全和國民經(jīng)濟運行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成重大專項任務情況的考核,。
        1.將企業(yè)承擔國家安全,、行業(yè)共性技術(shù)或國家重大專項任務完成情況作為重要內(nèi)容納入業(yè)績考核?？己酥笜思皺?quán)重視企業(yè)具體情況確定,。
        2.調(diào)整完善經(jīng)濟效益與資本回報考核機制。根據(jù)企業(yè)承擔的國家安全,、行業(yè)共性技術(shù)或國家重大專項任務資本占用情況和經(jīng)營性質(zhì),，適度調(diào)整經(jīng)濟效益指標和國有資本保值增值率指標考核權(quán)重，合理確定經(jīng)濟增加值指標的資本成本率,。
        3.企業(yè)承擔的國家安全,、行業(yè)共性技術(shù)或國家重大專項任務完成情況較差的企業(yè)，無特殊客觀原因的,，在業(yè)績考核中予以扣分或降級處理,。
        （三）公益類中央企業(yè)。以支持企業(yè)更好地保障民生,、服務社會,、提供公共產(chǎn)品和服務為導向，堅持把社會效益放在首位,，重點考核產(chǎn)品服務質(zhì)量,、成本控制、營運效率和保障能力,。
        1.強化考核公益性業(yè)務完成情況和保障能力,，考核指標及權(quán)重視企業(yè)具體情況確定。
        2.根據(jù)不同企業(yè)特點,，有區(qū)別地將經(jīng)濟增加值和國有資本保值增值率指標納入年度和任期考核,，適當降低考核權(quán)重和回報要求。
        3.引入社會評價,。對企業(yè)提供的公共產(chǎn)品和服務質(zhì)量,、營運效率、成本控制和安全保障能力,，引入第三方評價,，將相關評價結(jié)果納入業(yè)績考核,。對第三方評價結(jié)果較差的企業(yè)，根據(jù)具體情況,，在業(yè)績考核中予以扣分或降級處理,。
        三、建立特殊事項管理清單制度
        根據(jù)中央企業(yè)戰(zhàn)略定位和經(jīng)濟社會發(fā)展要求,，進一步完善企業(yè)功能分類考核體系,，探索建立特殊事項管理清單制度，將企業(yè)承擔的對經(jīng)營業(yè)績有重大影響的特殊事項列入管理清單,，作為考核指標確定和結(jié)果核定的重要參考依據(jù),。納入清單的特殊事項主要包括：
        （一）保障國家安全。
        1.國防安全,。在推進軍民融合深度發(fā)展,、完善武器裝備科研生產(chǎn)體系、國防動員體系,、交通戰(zhàn)備及國家安全建設等方面承擔的任務,，主要包括國防軍事裝備與技術(shù)的研發(fā)、軍品生產(chǎn)任務,、重大任務的裝備保障等,。
        2.能源資源安全。在重要能源資源勘查,、開發(fā),、運輸、建設,、儲備等方面承擔的任務,，主要包括石油天然氣及戰(zhàn)略性礦產(chǎn)資源的勘查開采、戰(zhàn)略通道建設,、重要商品和戰(zhàn)略物資儲備等,。
        3.糧食安全。在落實國家宏觀調(diào)控任務,，穩(wěn)定市場供應等特殊時期承擔的任務,，主要包括理順糧油等產(chǎn)品的生產(chǎn)、收儲,、流通,、加工,、貿(mào)易等環(huán)節(jié),，調(diào)節(jié)區(qū)域供應和結(jié)構(gòu)平衡等。
        4.網(wǎng)絡與信息安全,。在網(wǎng)絡與信息安全等方面承擔的任務,，主要包括網(wǎng)絡與信息安全軟硬件研制任務,、技術(shù)手段建設，以及保障網(wǎng)絡信息安全,、特殊通信和應急通信等,。
        （二）提供公共服務。承擔政府賦予的部分公共服務職能,。主要包括電網(wǎng)領域的農(nóng)村電網(wǎng)改造,、電網(wǎng)建設與相關技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)調(diào)度和安全質(zhì)量,、普遍服務等,；電信領域的村村通工程、互聯(lián)互通和普遍服務等,；鐵路,、郵政領域的普遍服務等。
        （三）發(fā)展重要前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè),。根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要,，培育和發(fā)展新一代信息技術(shù)、節(jié)能環(huán)保技術(shù),、生物技術(shù),、高端裝備制造、新能源,、新材料,、新能源汽車等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。主要包括重大基礎研究,、共性技術(shù)研發(fā),、科技成果轉(zhuǎn)化和示范應用以及重大行業(yè)標準制訂等；落實“中國制造2025”,、“互聯(lián)網(wǎng)+”行動計劃,，促進新型工業(yè)化與信息化深度融合等；國家重點水電工程建設與運營,、新能源技術(shù)開發(fā)等,；國產(chǎn)民用飛機產(chǎn)業(yè)化、大型飛機研制,、航空發(fā)動機研制,，研發(fā)、建設和運營新一代移動通信和寬帶網(wǎng)絡,，國家經(jīng)濟政策和地區(qū)發(fā)展規(guī)劃咨詢等國家專項任務,。
        （四）實施“走出去”重大戰(zhàn)略項目。主要包括推進周邊地區(qū)基礎設施互聯(lián)互通，控制境外重要能源資源,，獲取境外關鍵技術(shù),，帶動我國裝備、技術(shù),、標準出口等,。
        四、組織實施
        （一）實施主體,。對中央企業(yè)的功能分類考核,，由履行出資人職責的機構(gòu)對其任命的企業(yè)負責人進行年度和任期考核，并依據(jù)考核結(jié)果決定對企業(yè)負責人的獎懲,。
        （二）工作程序,。
        1.年度經(jīng)營業(yè)績考核以公歷年為考核期，任期經(jīng)營業(yè)績考核以三年為考核期,。
        2.考核期初,，由履行出資人職責的機構(gòu)代表與企業(yè)負責人簽訂年度和任期經(jīng)營業(yè)績責任書，明確相應考核指標及相關要求,。
        3.考核期末,，由履行出資人職責的機構(gòu)根據(jù)簽訂的經(jīng)營業(yè)績責任書執(zhí)行情況，對企業(yè)負責人進行考核,，形成考核與獎懲意見,。
        （三）結(jié)果應用。依據(jù)中央關于深化中央管理企業(yè)負責人薪酬制度改革相關意見和《關于印發(fā)〈中央企業(yè)領導班子和領導人員綜合考核評價暫行辦法〉的通知》（中組發(fā)〔2013〕20號）相關規(guī)定,，根據(jù)業(yè)績考核結(jié)果,，實行與企業(yè)功能定位相符合、與企業(yè)負責人分類管理和選任方式相適應,、與業(yè)績考核結(jié)果相掛鉤的差異化薪酬激勵機制,，并將業(yè)績考核結(jié)果作為企業(yè)負責人任免的重要依據(jù)。
        各履行出資人職責的機構(gòu)要根據(jù)本方案,，制定完善所監(jiān)管企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核辦法,。中央企業(yè)要參照本方案，結(jié)合實際制定所屬企業(yè)的分類考核方案,。金融,、文化等中央企業(yè)的分類考核，另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行,。