• 【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2016〕76號
• 【發(fā)布日期】2016-09-02
• 【生效日期】2016-09-02
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

中國保監(jiān)會關(guān)于進一步完善人身保險精算制度有關(guān)事項的通知

中國保監(jiān)會關(guān)于進一步完善人身保險精算制度有關(guān)事項的通知
保監(jiān)發(fā)〔2016〕76號
 
各人身保險公司：
        為進一步完善人身保險精算制度，發(fā)揮保險保障功能,，維護保險消費者合法權(quán)益，促進人身保險行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
        一,、保險公司應(yīng)著力提升保險產(chǎn)品的風(fēng)險保障水平，保險金額應(yīng)滿足以下要求：
        保險公司開發(fā)銷售的個人定期壽險,、個人兩全保險,、個人終身壽險和個人護理保險產(chǎn)品，死亡保險金額或護理責(zé)任保險金額與累計已交保費或賬戶價值的比例應(yīng)符合以下要求：
        到達年齡 比例下限
        18－40周歲 160%
        41－60周歲 140%
        61周歲以上 120%
        其中,，到達年齡指的是被保險人原始投保年齡,，加上當(dāng)時保單年度數(shù)，再減去1后所得到的年齡,。
        死亡保險責(zé)任至少應(yīng)當(dāng)包括疾病身故保障責(zé)任和意外身故保障責(zé)任,。
        二、保險公司應(yīng)根據(jù)精算原理,、產(chǎn)品實際銷售和管理成本及公司自身經(jīng)營實際,，合理確定人身保險產(chǎn)品預(yù)定附加費用、風(fēng)險保費,、初始費用,、退保費用等各項費用的收取。自本通知實施之日起,，對于利潤測試結(jié)果顯示新業(yè)務(wù)價值為負(fù)的新產(chǎn)品,，中國保監(jiān)會將不接受其審批與備案。如利潤測試主要假設(shè)與實際經(jīng)營結(jié)果發(fā)生重大偏差,，中國保監(jiān)會將依法追究總精算師責(zé)任,。
        三、保險公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營實際,、市場利率水平,、投資市場變化等情況，科學(xué)合理地進行產(chǎn)品定價,，并根據(jù)外部市場的變化及時調(diào)整,。
        自本通知實施之日起,，萬能保險責(zé)任準(zhǔn)備金的評估利率上限調(diào)整為年復(fù)利3%。
        自本通知實施之日起,，保險公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定,，將新開發(fā)的預(yù)定利率或最低保證利率不高于評估利率上限的人身保險產(chǎn)品報送中國保監(jiān)會備案，將新開發(fā)的預(yù)定利率或最低保證利率高于評估利率上限的人身保險產(chǎn)品報送中國保監(jiān)會審批,。
        四,、保險公司提供保單貸款服務(wù)的，保單貸款比例不得高于保單現(xiàn)金價值或賬戶價值的80%,。保險公司不得接受投保人使用信用卡支付具有現(xiàn)金價值的人身保險保費以及對保單貸款進行還款,。
        五、各公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《中國保監(jiān)會關(guān)于規(guī)范中短存續(xù)期人身保險產(chǎn)品有關(guān)事項的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2016〕22號）有關(guān)規(guī)定,，按照實質(zhì)重于形式的原則和相關(guān)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)做好產(chǎn)品預(yù)期存續(xù)時間的評估工作,。
        （一）自2017年1月1日起，對于投資連結(jié)保險產(chǎn)品,、變額年金保險產(chǎn)品,，應(yīng)按照中短存續(xù)期產(chǎn)品的定義要求進行評估和報告。
        （二）自2017年1月1日起,，保險公司不得將終身壽險,、年金保險、護理保險設(shè)計成中短存續(xù)期產(chǎn)品,。
        （三）自2017年1月1日起,，對于附加萬能保險和附加投資連結(jié)保險等附加險產(chǎn)品，應(yīng)單獨評估該產(chǎn)品的預(yù)期存續(xù)時間,，并判斷其是否屬于中短存續(xù)期產(chǎn)品,。
        （四）對于預(yù)期存續(xù)時間的評估與產(chǎn)品實際經(jīng)營情況有明顯偏差且未及時進行修正的，或者中短存續(xù)期產(chǎn)品數(shù)據(jù)瞞報,、少報,、漏報的，中國保監(jiān)會將依法追究公司總精算師的相關(guān)責(zé)任,。
        六,、保險公司董事長和總精算師應(yīng)切實加強對中短存續(xù)期產(chǎn)品的資本管控和業(yè)務(wù)規(guī)劃等工作，應(yīng)根據(jù)公司資本實力等因素合理確定中短存續(xù)期產(chǎn)品的保費規(guī)模,。保險公司中短存續(xù)期產(chǎn)品的年度保費收入應(yīng)控制在本條所要求的限額以內(nèi),。
        （一）自2016年1月1日起，保險公司中短存續(xù)期產(chǎn)品年度保費收入應(yīng)控制在公司最近季度末投入資本和凈資產(chǎn)較大者的2倍以內(nèi),。
        （二）對2015年度中短存續(xù)期產(chǎn)品保費收入高于當(dāng)年投入資本和凈資產(chǎn)較大者2倍的保險公司,，自2016年1月1日起給予公司5年的過渡期。過渡期內(nèi),，保險公司的中短存續(xù)期產(chǎn)品年度保費收入應(yīng)當(dāng)控制在基準(zhǔn)額以內(nèi),。
        基準(zhǔn)額=最近季度末投入資本和凈資產(chǎn)較大者×2+（1-0.2t）×（2015年度中短存續(xù)期產(chǎn)品保費收入-2015年末投入資本和凈資產(chǎn)較大者×2）,，t=年度-2015，年度范圍為2016年至2020年,。
        （三）保險公司所銷售的預(yù)期60%以上的保單存續(xù)時間在1年以上（含1年）3年以下（不含3年）的中短存續(xù)期產(chǎn)品的年度保費收入,，2016年應(yīng)控制在總體限額的90%以內(nèi)，2017年應(yīng)控制在總體限額的70%以內(nèi),，2018年及以后應(yīng)控制在總體限額的50%以內(nèi),。
        （四）自2019年1月1日起，保險公司中短存續(xù)期產(chǎn)品年度規(guī)模保費收入占當(dāng)年總規(guī)模保費收入的比重不得超過50%,；自2020年1月1日起,，保險公司中短存續(xù)期產(chǎn)品年度規(guī)模保費收入占當(dāng)年總規(guī)模保費收入的比重不得超過40%；自2021年1月1日起,，保險公司中短存續(xù)期產(chǎn)品年度規(guī)模保費收入占當(dāng)年總規(guī)模保費收入的比重不得超過30%,。
        （五）對中短存續(xù)期產(chǎn)品違反限額要求的保險公司，中國保監(jiān)會將按規(guī)定要求,，對相關(guān)公司采取停止部分或全部新業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。
        七,、保險公司總精算師作為公司產(chǎn)品精算管理的第一責(zé)任人,，應(yīng)嚴(yán)格按照監(jiān)管規(guī)定和精算原理要求，切實履行責(zé)任,。保險公司應(yīng)建立產(chǎn)品定價回溯機制,，總精算師應(yīng)定期對產(chǎn)品定價假設(shè)合理性進行評估，對產(chǎn)品定價發(fā)生率或退保率與實際經(jīng)營結(jié)果發(fā)生重大偏差的,，要及時向中國保監(jiān)會報告并進行說明,，對于主觀或故意原因?qū)е碌模袊１O(jiān)會將依法追究總精算師責(zé)任,。
        若保險公司出現(xiàn)利差損,、償付能力、現(xiàn)金流等方面重大風(fēng)險,，或產(chǎn)品精算方面出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為,，總精算師應(yīng)及時向中國保監(jiān)會報告。未及時報告的,，中國保監(jiān)會將依法追究總精算師責(zé)任,。
        八、本通知自發(fā)布之日起實施,。對于不符合本通知要求的保險產(chǎn)品,，應(yīng)當(dāng)在2017年4月1日前全部停售。中國保監(jiān)會此前印發(fā)的有關(guān)規(guī)定與本通知不符的,，以本通知為準(zhǔn),。
 
中國保監(jiān)會
2016年9月2日