• 【發(fā)布單位】81502
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】1985-07-21
• 【生效日期】1985-07-21
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

山東省政府批轉(zhuǎn)中國(guó)人民銀行山東省分行 《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》的通知

山東省政府批轉(zhuǎn)中國(guó)人民銀行山東省分行
 《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》的通知
 
（1985年7月21日）
 省政府同意中國(guó)人民銀行山東省分行《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》,，現(xiàn)批轉(zhuǎn)給你們，希認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。



 中國(guó)人民銀行山東省分行《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》



 根據(jù)國(guó)務(wù)院一九七七年《關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的決定》和中國(guó)人民銀行總行一九八四年《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的幾項(xiàng)暫行規(guī)定》的精神,，結(jié)合我省現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)體制改革的情況，對(duì)改進(jìn)和加強(qiáng)現(xiàn)金管理作如下暫行規(guī)定：



 一,、凡在銀行（包括信用社,、下同）開(kāi)立帳戶的國(guó)營(yíng)企業(yè)、事業(yè)單位,、機(jī)關(guān)團(tuán)體,、部隊(duì)、學(xué)校和集體所有制企業(yè),、事業(yè)單位（包括農(nóng)村鄉(xiāng)村集體和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）及其附屬機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱各單位）,，一律實(shí)行現(xiàn)金管理。



 二,、銀行要從實(shí)際出發(fā),，核定各單位合理的庫(kù)存現(xiàn)在限額。庫(kù)存限額一般可按照三到五天日常零星開(kāi)支所需的現(xiàn)金予以核定。離銀行較遠(yuǎn),，交通不便的單位可以適當(dāng)放寬,，但最高不得超過(guò)十五天。單位開(kāi)支超過(guò)現(xiàn)行結(jié)算起點(diǎn),，在300元用現(xiàn)額度內(nèi),，可以支付現(xiàn)金，也可以辦理轉(zhuǎn)帳,。單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái),，原則上實(shí)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，如有特殊情況確需支付現(xiàn)金的,，經(jīng)銀行審查同意后,，方可支付。



 三,、各單位的銷售（業(yè)務(wù)）收入的現(xiàn)金,，必須在當(dāng)日或次日上午及時(shí)送存銀行。要加強(qiáng)對(duì)坐支現(xiàn)金的管理,，各單位發(fā)放工資,、獎(jiǎng)金和工資性的補(bǔ)貼等，一律不準(zhǔn)坐支,。屬于其他方面的開(kāi)支,，為了方便各單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，減少向銀行存取現(xiàn)金的次數(shù),，可事先提報(bào)坐支計(jì)劃,，經(jīng)銀行審查同意，按規(guī)定坐支的范圍和額度,，允許從收入現(xiàn)金中坐支,。



 四、各單位支付職工的工資,、獎(jiǎng)金,、津貼以及承包費(fèi)所需用的現(xiàn)金，開(kāi)戶銀行按照勞動(dòng)部門(mén)或單位上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)的工資總額計(jì)劃或臨時(shí)性,、季節(jié)性用工計(jì)劃或簽訂的合同監(jiān)督支付,，消費(fèi)基金按專戶管理的單位，根據(jù)批準(zhǔn)的計(jì)劃轉(zhuǎn)入專戶,，先存后支,。



 五、加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村的現(xiàn)金管理,。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)向國(guó)營(yíng),、集體企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)之間支付貨款,、勞務(wù)款項(xiàng)或其他經(jīng)濟(jì)往來(lái)，超過(guò)300元的,，原則上都要實(shí)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算,。超過(guò)300元確實(shí)需要支付現(xiàn)金的，經(jīng)開(kāi)戶行審查同意方可辦理,。對(duì)大量收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品的鄉(xiāng)村企業(yè)應(yīng)按季或在收購(gòu)?fù)緢?bào)送用現(xiàn)計(jì)劃,。各單位與承包戶、個(gè)體戶發(fā)生的經(jīng)濟(jì)往來(lái),，銀行要認(rèn)真審查,，制止不合理的現(xiàn)金支付。對(duì)農(nóng)村承包戶,、專業(yè)戶發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款,，應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)匚镔Y供應(yīng)的實(shí)際情況辦理，能轉(zhuǎn)帳的,，爭(zhēng)取轉(zhuǎn)帳,；必須向集市或異地購(gòu)買(mǎi)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，需要付給現(xiàn)金時(shí),，要加強(qiáng)管理,，防止挪用款項(xiàng)和破壞國(guó)家計(jì)劃，影響市場(chǎng)物價(jià),。對(duì)承包戶,、專業(yè)戶和農(nóng)戶交售農(nóng)副產(chǎn)品支付的價(jià)款，采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算還是付給現(xiàn)金,，聽(tīng)由交售者自愿,，但對(duì)隊(duì)交隊(duì)結(jié),、戶交隊(duì)結(jié)的,，原則上應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳。



 六,、單位到異地采購(gòu)或其他大額支付,，原則上均應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。因采購(gòu)地點(diǎn)不固定,、交通不便,、生產(chǎn)或市場(chǎng)急需、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及在政策,、計(jì)劃范圍內(nèi)必須使用現(xiàn)金的,，經(jīng)銀行審查確屬有利于生產(chǎn)發(fā)展、活躍市場(chǎng)和安定人民生活的正常支付,，可以允許支取現(xiàn)金,。對(duì)計(jì)劃外基本建設(shè)單位或有些單位不按國(guó)家規(guī)定到產(chǎn)區(qū)搶購(gòu),、爭(zhēng)購(gòu)緊俏商品的現(xiàn)金支付，要認(rèn)真審查,，發(fā)現(xiàn)有資金來(lái)源不清,、用途不明、哄抬物價(jià)以及違犯國(guó)家計(jì)劃政策的要及時(shí)追查清楚,，向有關(guān)部門(mén)反映,。



 七、各地銀行要加強(qiáng)現(xiàn)金管理,，特別是商業(yè)劃小核算單位,，工業(yè)開(kāi)辦自銷業(yè)務(wù)，現(xiàn)金周轉(zhuǎn)量大,，銀行要根據(jù)實(shí)際情況為單位送存現(xiàn)金提供方便,。使現(xiàn)金管理與信貸管理、結(jié)算管理緊密結(jié)合,。對(duì)符合國(guó)家計(jì)劃,、政策和正常經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，在信貸,、結(jié)算現(xiàn)金使用上,，都要予以支持。辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算,，力求簡(jiǎn)便,、迅速、安全,，各基層銀行要加強(qiáng)柜面監(jiān)督和事后檢查工作,。對(duì)執(zhí)行好的單位、銀行或個(gè)人,，要給予精神和物質(zhì)鼓勵(lì),。對(duì)違反國(guó)家計(jì)劃、政策和現(xiàn)金管理規(guī)定的,，按以下情況予以制止和給予必要的制裁,。

 （一）對(duì)一般違反現(xiàn)金管理規(guī)定的，要批評(píng)教育,，促其改正,。

 （二）經(jīng)批評(píng)教育無(wú)效，繼續(xù)違反現(xiàn)金管理規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的,，可以停止現(xiàn)金支付,，直至封閉其帳戶，待寫(xiě)出深刻檢查后,，方可啟用,。

 （三）對(duì)弄虛作假,，逃避銀行監(jiān)督，從銀行套取或坐支現(xiàn)金用于支付工資,、獎(jiǎng)金,、津貼補(bǔ)助等工資性開(kāi)支，或用于犯法,、違紀(jì)活動(dòng)的單位,，銀行按套取或坐支額的10％處以罰款。罰款收入全部就地上交國(guó)庫(kù),，銀行對(duì)單位罰款可從其帳戶中直接扣收,。企業(yè)支付的罰款不得攤?cè)氤杀荆善髽I(yè)留利中列支,。



 八,、中國(guó)人民銀行專門(mén)行使中央銀行職能后，各專業(yè)銀行按照國(guó)務(wù)院有關(guān)現(xiàn)金管理的決定,，行使現(xiàn)金管理職能,。每年向上級(jí)專業(yè)銀行報(bào)送現(xiàn)金管理情況，并抄送同級(jí)人民銀行,。