• 【發(fā)布單位】81602
• 【發(fā)布文號】省政府第2號令
• 【發(fā)布日期】1989-07-27
• 【生效日期】1989-07-27
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

河南省利用世界銀行貸款財務(wù)管理辦法

 河南省利用世界銀行貸款財務(wù)管理辦法
 
（1989年7月27日省政府第2號令）

 第一條 為了加強我省利用世界銀行貸款的財務(wù)管理，保證世界銀行貸款的合理使用和按時還本,、付息,、付費，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合我省實際情況,，制定本辦法。



 第二條 本辦法所稱利用世界銀行貸款,，是指使用財政部轉(zhuǎn)貸給我省的世界銀行貸款,。



 第三條 省財政廳負(fù)責(zé)全省利用世界銀行貸款的財務(wù)管理工作，并作為省人民政府的債務(wù)代表人辦理我省利用世界銀行貸款有關(guān)事宜,。



 第四條 利用世界銀行貸款的項目單位所在地財政部門,，負(fù)責(zé)本地區(qū)利用世界銀行貸款的財務(wù)管理工作，并作為同級人民政府的債務(wù)代表人,，做好貸款的提取,、使用和還本、付息,、付費等工作,。



 第五條 利用世界銀行貸款項目，經(jīng)省人民政府與財政部簽訂協(xié)議后,，由省財政廳與項目所在地省轄市人民政府或地區(qū)行政公署簽訂
轉(zhuǎn)貸協(xié)議,。


轉(zhuǎn)貸協(xié)議的主要內(nèi)容應(yīng)包括：貸款金額、期限,、用途,、提款方法，還本,、付息、付費的時間,、方式,，有關(guān)報表的報送程序等。



 第六條 利用世界銀行貸款的省轄市人民政府,、地區(qū)行政公署,，應(yīng)層層落實債權(quán)債務(wù)，嚴(yán)格履行協(xié)議規(guī)定,。財政部門應(yīng)加強對貸款項目單位的財務(wù)監(jiān)督,，確保貸款的合理使用。



 第七條 世界銀行貸款項目單位,，應(yīng)根據(jù)
轉(zhuǎn)貸協(xié)議,、工作程序預(yù)算和工程進度等,，編制年度財務(wù)用款計劃，報送同級財政部門,，由同級財政匯總并逐級上報省財政廳,。省財政廳依據(jù)用款計劃發(fā)放貸款。



 第八條 世界銀行貸款項目單位,，應(yīng)按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定用途使用貸款,，嚴(yán)禁截留或挪用。



 第九條 世界銀行貸款項目單位,，應(yīng)正確核算工程成本,，并按貸款協(xié)議的規(guī)定向同級財政部門報送季度和年度項目財務(wù)報表、工程進度報告和其它必要的報表,，由同級財政部門匯總,，逐級上報省財政廳。省財政廳審核匯總后,，編制世界銀行貸款年度決算,，報財政部和世界銀行，同時抄送省計經(jīng)委備案,。



 第十條 凡涉及外匯收支的貸款項目單位的會計帳戶,，應(yīng)采用復(fù)式記帳法，同時以人民幣和美元記載,。有關(guān)報表按實際帳務(wù)以人民幣和美元分別編制,。



 第十一條 省轄市人民政府、地區(qū)行政公署,，應(yīng)按照與省財政廳簽訂的轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定償還貸款,。償還的貸款，由省財政廳專戶儲存,，統(tǒng)一管理,，并及時歸還財政部。對不按貸款協(xié)議規(guī)定期限償還貸款的,，除應(yīng)繼續(xù)履行償還責(zé)任外,，還應(yīng)承擔(dān)延期賠償責(zé)任。



 第十二條 本辦法執(zhí)行中的具體問題由省財政廳負(fù)責(zé)解釋,。