• 【發(fā)布單位】81903
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】1992-11-18
• 【生效日期】1992-11-18
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣東省企業(yè)股份制試點(diǎn)聯(lián)審小組關(guān)于加強(qiáng) 股份制試點(diǎn)企業(yè)內(nèi)部職工持股管理的請示

廣東省企業(yè)股份制試點(diǎn)聯(lián)審小組關(guān)于加強(qiáng)
 股份制試點(diǎn)企業(yè)內(nèi)部職工持股管理的請示
 
（一九九二年十一月十八日）
省人民政府：

 目前，我省企業(yè)股份制試點(diǎn)工作進(jìn)展順利,，但有些企業(yè)在內(nèi)部職工持股的管理方面出現(xiàn)了一些問題：有的將企業(yè)內(nèi)部職工股向企業(yè)外部擴(kuò)散,；有的將法人股分解給了個(gè)人；有的私下轉(zhuǎn)讓股份,，甚至出現(xiàn)炒買炒賣繳款收據(jù),、認(rèn)股指標(biāo)的現(xiàn)象。這種混亂狀況如不迅速制止,，勢必影響股份制試點(diǎn)工作的健康發(fā)展,。為加強(qiáng)對這項(xiàng)工作的管理，現(xiàn)提出如下意見：



 一,、內(nèi)部職工股只能由本企業(yè)職工持有,。本企業(yè)職工的范圍為：（一）股份公司的在冊職工（包括在本公司工作，并在勞動(dòng)工資花名冊上正式列名的工人,、管理人員以及其他工作人員）,；（二）股份公司派往子公司、聯(lián)營企業(yè)工作,，勞動(dòng)工資關(guān)系仍在該股份公司的人員,；（三）股份公司全資附屬企業(yè)的在冊職工；（四）股份公司及其全資附屬企業(yè)的離退休人員,。



 二,、發(fā)行內(nèi)部職工股股權(quán)證須報(bào)證券主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，由證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)具體辦理,，證券登記公司集中托管,。股份公司應(yīng)向證券公司提供全體職工和股東的花名冊等有關(guān)資料。

 內(nèi)部職工股以記名股權(quán)證為憑證,，一人一戶一證,，不使用股票。已經(jīng)發(fā)行給內(nèi)部職工的股票或其他有規(guī)范的股權(quán)憑證,，須換發(fā)為規(guī)范的股權(quán)證,。股權(quán)證的格式統(tǒng)一由證券主管機(jī)關(guān)設(shè)計(jì),，到指定的印刷廠印制，并設(shè)防偽標(biāo)記,。股權(quán)證須載明有關(guān)事項(xiàng),，標(biāo)明“限于本職工持有”字樣，由職工本人簽章,，加蓋公司股權(quán)證專用章,。公司董事長應(yīng)對股權(quán)證專用章的使用負(fù)責(zé)。

 內(nèi)部公司轉(zhuǎn)為公眾公司時(shí),，應(yīng)將內(nèi)部職工股權(quán)證換成股票,，并按股票發(fā)行規(guī)定進(jìn)行管理。



 三,、凡是股份公司增加內(nèi)部職工股額,，包括法人持股公司增資擴(kuò)股時(shí)增加內(nèi)部職工股、法人股轉(zhuǎn)為內(nèi)部職工股,、將股息紅利作為紅股分派給內(nèi)部職工等,，須報(bào)股份制公司原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。



 四,、內(nèi)部職工股份的轉(zhuǎn)讓,，必須符合規(guī)定的轉(zhuǎn)讓條件，并只能在本公司的職工之間進(jìn)行,。職工調(diào)離企業(yè),，其股份可以帶走，如需轉(zhuǎn)讓,，須轉(zhuǎn)讓給本公司的職工,。職工死亡，其股份由合法繼承人繼承,；繼承人如需轉(zhuǎn)讓股份,，亦須轉(zhuǎn)讓給股份公司的職工。

 上述股份的轉(zhuǎn)讓,、繼承，均須到證券登記公司辦理手續(xù)和過戶登記,。股份公司應(yīng)將有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓,、繼承和帶走的情況在年底查核股東的書面報(bào)告中加以說明，并接受證券主管機(jī)關(guān)的檢查,。

 內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓的價(jià)格,，由轉(zhuǎn)讓和受讓雙方商定，公司可根據(jù)每股資產(chǎn)凈值和投資回報(bào)率予以指導(dǎo),。



 五,、對企業(yè)違反規(guī)定發(fā)行的股權(quán)證或股票,，由證券主管機(jī)關(guān)會(huì)同有關(guān)部門按如下辦法處理：

 （一）企業(yè)擅自發(fā)行的股權(quán)證或股票，應(yīng)一律更換為企業(yè)債券,，或由企業(yè)按發(fā)行時(shí)的價(jià)格和銀行同期儲(chǔ)蓄存款利率退還現(xiàn)金,。

 （二）對于在國家體改委《股份有限公司規(guī)范意見》（以下簡稱《規(guī)范意見》）頒布以前，已擴(kuò)散到股份公司外部個(gè)人的內(nèi)部職工股,，由證券主管機(jī)關(guān)指定證券公司集中托管,。股東須在證券主管機(jī)關(guān)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到證券公司辦理托管手續(xù)，不交證券公司托管的,，視同放棄股東權(quán)益,，其股權(quán)證不受法律保護(hù)。

 集中托管的股權(quán)證,，其所有者要求轉(zhuǎn)讓的,，比照第四條意見辦理。對不辦過戶手續(xù)的,，股份公司不承認(rèn)其權(quán)益,。

 （三）在《規(guī)范意見》頒布以后擴(kuò)散到股份公司外部個(gè)人的內(nèi)部職工股，應(yīng)轉(zhuǎn)為企業(yè)債券,，或由法人按發(fā)行時(shí)的價(jià)格予以收購,，轉(zhuǎn)為法人股，并由股份公司按銀行儲(chǔ)蓄存款同期利率退回息金,。對不按規(guī)定接受處理的,，其股份權(quán)益不受法律保護(hù)。



 六,、對一些單位通過職工集資以單位法人名義購買的股份,，按如下辦法之一處理：

 （一）作為社團(tuán)法人股，由該單位基層工會(huì)以法人名義持有,。股份公司只發(fā)給一張股權(quán)證,。基層工會(huì)要加強(qiáng)對集資的管理,，只能在本單位職工內(nèi)集資,，并將集資職工登記造冊。從股份公司分得的股息紅利,，按登記在冊職工的集資所占比例分發(fā),。職工需轉(zhuǎn)讓其集資份額，受讓者只能是本單位職工,，并須經(jīng)基層工會(huì)同意,，按轉(zhuǎn)讓者原集資金額轉(zhuǎn)記受讓者名下，并在集資登記冊上更改記名,。私下轉(zhuǎn)讓的,，轉(zhuǎn)讓人和受讓人的權(quán)益不受法律保護(hù),。

 基層工會(huì)轉(zhuǎn)讓以單位法人名義購買的股份，按法人股轉(zhuǎn)讓規(guī)定辦理,。

 （二）轉(zhuǎn)為投資基金收益券,。各地經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，可設(shè)立投資基金,，發(fā)行投資基金收益券,。職工集資以單位法人名義購買的股份，可按發(fā)行時(shí)的價(jià)格轉(zhuǎn)換成投資基金收益券,，由投資基金作為法人股持有,，并按投資基金的有關(guān)辦法給個(gè)人投資回報(bào)。



 七,、各地（不含廣州,、深圳市）應(yīng)按上述要求加強(qiáng)管理，對股份制試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行一次檢查,，檢查結(jié)果在1993年3月底前報(bào)省聯(lián)審小組,。對違反規(guī)定的公司，應(yīng)責(zé)令其限期糾正,，對情節(jié)嚴(yán)重的,，可取消其股份制試點(diǎn)資格，責(zé)令其退還所籌股金,；對非法進(jìn)行股權(quán)證交易的,，有關(guān)部門應(yīng)予以處罰。

 以上意見如無不妥,，請批轉(zhuǎn)各地,、各部門執(zhí)行。



 省企業(yè)股份制試點(diǎn)聯(lián)審小組

 1992年11月7日