• 【發(fā)布單位】國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局/中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】國(guó)資辦發(fā)(1993)12號(hào)
• 【發(fā)布日期】1993-03-20
• 【生效日期】1993-03-20
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī)

國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局,、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā) 《關(guān)于從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)資格確認(rèn)的規(guī)定》的通知

 國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)
 《關(guān)于從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)資格確認(rèn)的規(guī)定》的通知
 
（國(guó)資辦發(fā)（1993）12號(hào)1993年3月20日）
各省,、自治區(qū),、直轄市人民政府，深圳市人民政府,，國(guó)務(wù)院各部委,、各直屬機(jī)構(gòu)：

 根據(jù)國(guó)務(wù)院91號(hào)令《
國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》及國(guó)務(wù)院《
關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券市場(chǎng)宏觀管理的通知》（國(guó)發(fā)〔1992〕68號(hào)）的規(guī)定，促進(jìn)統(tǒng)一,、高效,、公平、公開的證券市場(chǎng)的建立,，對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行集中統(tǒng)一的規(guī)范化管理,，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，保護(hù)社會(huì)公眾的基本利益,，我們制定了《關(guān)于從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)資格確認(rèn)的規(guī)定》,，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行,。




 附件一： 關(guān)于從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)資格確認(rèn)的規(guī)定



 第一條 為了適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展的需要,，加強(qiáng)對(duì)從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的管理，根據(jù)國(guó)務(wù)院第91號(hào)令《
國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》及國(guó)務(wù)院《
關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券市場(chǎng)宏觀管理的通知》（國(guó)發(fā)〔1992〕68號(hào)）的規(guī)定,，特制定本辦法,。



 第二條 本辦法所說(shuō)的證券業(yè)務(wù)，是指對(duì)股票公開發(fā)行,、上市交易的企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和開展與證券業(yè)務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù),。



 第三條 申請(qǐng)從事證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估的機(jī)構(gòu)必須具備以下基本條件：

 1、必須是已取得省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)管理部門（或受托的計(jì)劃單列市國(guó)有資產(chǎn)管理部門）授予正式資產(chǎn)評(píng)估資格的評(píng)估機(jī)構(gòu),。兼營(yíng)評(píng)估業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)必須設(shè)有獨(dú)立的資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)部門,。

 2、在具有正式資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)中,，必須是業(yè)務(wù)水平高,、職業(yè)道德好,、社會(huì)信譽(yù)高并擁有豐富評(píng)估經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)，以往沒有發(fā)生過(guò)明顯工作失誤或違反職業(yè)道德的行為,。

 3,、評(píng)估機(jī)構(gòu)中的專職人員不得少于10人，其中職齡人員（非離退休人員）不得少于5人,。專職人員超過(guò)17人的評(píng)估機(jī)構(gòu)，其中職齡人員所占比例不少于三分之一,。

 4,、評(píng)估機(jī)構(gòu)中的專職人員必須具有較高的資產(chǎn)評(píng)估水平、經(jīng)驗(yàn)和技能,，并具有較豐富的證券業(yè)務(wù)及相關(guān)金融,、法律、經(jīng)濟(jì)方面的知識(shí),，其中骨干人員參加過(guò)股份制改造的資產(chǎn)評(píng)估工作,。

 5、評(píng)估機(jī)構(gòu)的實(shí)有資本金不得少于30萬(wàn)元人民幣,，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不得少于5萬(wàn)元人民幣,，自取得從事證券業(yè)務(wù)資格之年起，每年從業(yè)務(wù)收入中計(jì)提不少于4％的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,。



 第四條 申請(qǐng)從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu),，需呈報(bào)以下資料：

 1、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)許可證申請(qǐng)表,；

 2,、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)專業(yè)人員持有股票情況呈報(bào)表；

 3,、能夠代表該機(jī)構(gòu)水平的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書二份,；

 4、實(shí)有資本金和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金情況證明文件,；

 5,、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)遵守職業(yè)道德和工作紀(jì)律的保證書；

 6,、國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局與中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)為需要了解的其他有關(guān)材料,。



 第五條 申請(qǐng)從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)持本辦法第四條所列資料一式二份；首先向所在省,、自治區(qū),、直轄市（或受托的計(jì)劃單列市）的國(guó)有資產(chǎn)管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)審查同意并簽章后,，上報(bào)國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局進(jìn)行審核,。中央所屬欲從事證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估的機(jī)構(gòu)直接向國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局申請(qǐng),，并由國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局進(jìn)行審核。審核工作按照公平,、公開的原則進(jìn)行,。

 國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局審核同意后會(huì)同證監(jiān)會(huì)對(duì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的證券評(píng)估資格進(jìn)行聯(lián)合確認(rèn)，并由國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會(huì)聯(lián)合頒發(fā)證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估許可證,，同時(shí)向社會(huì)公告,。



 第六條 境外及外國(guó)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，欲在中國(guó)境內(nèi)從事證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估或?yàn)閰f(xié)助境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行,、交易證券而對(duì)境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的,，需先向國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局提出申請(qǐng)，提交該評(píng)估機(jī)構(gòu)主要情況的資料,，由國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局進(jìn)行審核,，同意后會(huì)同證監(jiān)會(huì)確認(rèn)。經(jīng)確認(rèn)后,，方可接受委托,，從事證券業(yè)項(xiàng)目的資產(chǎn)評(píng)估。



 第七條 獲得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估許可證的國(guó)內(nèi)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)（包括中外合資評(píng)估機(jī)構(gòu)）,，每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90日內(nèi),，需向國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會(huì)報(bào)送其上個(gè)年度從事證券業(yè)務(wù)情況、專業(yè)人員培訓(xùn)情況,、國(guó)有資產(chǎn)管理部門年檢結(jié)論以及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)變化的其它有關(guān)資料,，由國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局會(huì)同證監(jiān)會(huì)重新確認(rèn)其證券業(yè)評(píng)估資格。



 第八條 股票公開發(fā)行與上市交易的企業(yè),，有權(quán)自行選擇已取得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估許可證的機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估,，任何部門不得進(jìn)行干預(yù)。

 沒有取得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估許可證的專業(yè)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和兼營(yíng)資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)的其它機(jī)構(gòu),，不得從事證券業(yè)資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù),。

 對(duì)同一股票公開發(fā)行、上市交易的企業(yè),，其財(cái)務(wù)審計(jì)與資產(chǎn)評(píng)估工作不得由同一機(jī)構(gòu)承擔(dān),，以利于股票發(fā)行的公正性。



 第九條 取得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估許可證的評(píng)估機(jī)構(gòu),，必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)證券和證券市場(chǎng),、資產(chǎn)評(píng)估方面的法律、法規(guī),、業(yè)務(wù)準(zhǔn)則,。在該機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)的專業(yè)人員每年必須接受不少于一周的專業(yè)培訓(xùn)。



 第十條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在從事證券業(yè)務(wù)時(shí)，必須接受國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督,。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其人員在執(zhí)行上述業(yè)務(wù)時(shí)出現(xiàn)重大疏漏,、嚴(yán)重誤導(dǎo)、弄虛作假及其它違反職業(yè)道德,、工作紀(jì)律和證券市場(chǎng)有關(guān)法規(guī)的行為時(shí),，證監(jiān)會(huì)可建議國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局予以處罰，情節(jié)嚴(yán)重的可由審定方吊銷其資產(chǎn)評(píng)估資格許可證,，直至追究經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任,。



 第十一條 本辦法由國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。



 第十二條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行,。

 附件二：資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)行證券業(yè)務(wù)許可申請(qǐng)表（略）