最高院：貸款逾期后的逾期罰息可否計(jì)算復(fù)利,？

裁判要旨：《人民幣利率管理規(guī)定》第二十一條規(guī)定：“對(duì)貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按合同利率按季計(jì)收復(fù)利,，貸款逾期后改按罰息利率計(jì)收復(fù)利?！痹撎帒?yīng)當(dāng)計(jì)算復(fù)利的利息指的是貸款期內(nèi)不能按期支付的利息,，而非對(duì)貸款逾期后的逾期罰息計(jì)算復(fù)利,。

案例索引：《國(guó)家開發(fā)銀行、民和海源水電開發(fā)有限公司借款合同糾紛案》【（2018）最高法民終16號(hào)】

爭(zhēng)議焦點(diǎn)：貸款逾期后的逾期罰息可否計(jì)算復(fù)利,？

裁判意見：

最高院認(rèn)為：一,、關(guān)于一審判決對(duì)國(guó)家開發(fā)銀行主張的罰息復(fù)利不予支持，是否正確的問題,。

《人民幣利率管理規(guī)定》第二十一條規(guī)定：“對(duì)貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按合同利率按季計(jì)收復(fù)利,，貸款逾期后改按罰息利率計(jì)收復(fù)利?！痹撎帒?yīng)當(dāng)計(jì)算復(fù)利的利息指的是貸款期內(nèi)不能按期支付的利息,，而非對(duì)貸款逾期后的逾期罰息計(jì)算復(fù)利,。故國(guó)家開發(fā)銀行的該項(xiàng)上訴理由不能成立,。

二、關(guān)于一審判決倪日柱,、龔林愛對(duì)海源公司提供質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)采取折價(jià)或者拍賣,、變賣后仍不能清償?shù)牟糠殖袚?dān)連帶清償責(zé)任，是否正確的問題,。

涉案《保證合同》第三條約定：“不論借款人是否為主合同提供物的擔(dān)?；蛑骱贤嬖谄渌麚?dān)保方式，不論貸款人是否選擇放棄或減少借款人所提供物的擔(dān)保,，如借款人未按主合同約定清償本合同擔(dān)保范圍內(nèi)的債務(wù),，貸款人有權(quán)直接要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人應(yīng)在接到貸款人要求履行保證責(zé)任的書面通知后30日內(nèi)代為清償,?！眹?guó)家開發(fā)銀行與借款人海源公司及保證人倪日柱、龔林愛對(duì)實(shí)現(xiàn)債權(quán)擔(dān)保的順序已作出明確約定,，故一審判決依據(jù)不足,，本院予以糾正。

三,、關(guān)于一審判決認(rèn)定02號(hào)借款合同已于20年12月22日提前到期,，是否正確的問題。

2018年3月12日,，海源公司向一審法院提交《答辯狀》,，認(rèn)為02號(hào)借款合同自國(guó)家開發(fā)銀行通知中確定的20年12月22日起已經(jīng)發(fā)生解除的效力，不存在通過訴訟恢復(fù)合同的效力宣布提前到期的可能,。國(guó)家開發(fā)銀行依據(jù)02號(hào)借款合同第二十四條關(guān)于借款人的違約事件和違約責(zé)任（二）第2項(xiàng),、第3項(xiàng)約定，認(rèn)為貸款提前到期并請(qǐng)求依法解除雙方之間的合同關(guān)系,，符合合同約定和法律規(guī)定,。

四,、關(guān)于一審判決在認(rèn)定本金時(shí)未扣減40萬(wàn)元財(cái)務(wù)顧問費(fèi)及海源公司的.34元，是否正確的問題,。

海源公司提供證據(jù)載明的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)40萬(wàn)元不能證明與本案有關(guān)聯(lián)關(guān)系,，且該40萬(wàn)元并未提前在借款本金內(nèi)予以扣除，故一審判決在借款本金內(nèi)未予扣除40萬(wàn)元財(cái)務(wù)顧問費(fèi),，并無(wú)不當(dāng),。

20年5月20日的《國(guó)家開發(fā)銀行特種轉(zhuǎn)賬憑證》顯示，付款人是海源公司,，合同號(hào)是號(hào),，扣收本金8474.73元，項(xiàng)目名稱：民和縣關(guān)家河灘水電站建設(shè)項(xiàng)目,。20年3月31日的《國(guó)家開發(fā)銀行特種轉(zhuǎn)賬憑證》顯示,，付款人是關(guān)家河灘公司，合同號(hào)是02號(hào),，扣收利息.77元,，項(xiàng)目名稱：民和縣湟水河上西川水電站工程項(xiàng)目。從上述事實(shí)可以看出,，倪日柱作為法定代表人的關(guān)家河灘公司,、海源公司存在代對(duì)方向國(guó)家開發(fā)銀行支付借款本金及利息的情形，且倪日柱作為兩公司的法定代表人對(duì)兩公司各自銀行借款所產(chǎn)生的銀行本金,、利息對(duì)賬單在核對(duì)時(shí)未提出異議,。海源公司未提供充分證據(jù)證明其給關(guān)家河灘公司支付代付款，故海源公司的該項(xiàng)上訴理由不能成立,。

五,、關(guān)于一審判決對(duì)中綠擔(dān)保公司保證金.47元的認(rèn)定，是否正確的問題,。

國(guó)家開發(fā)銀行在一審時(shí)認(rèn)可扣劃款項(xiàng)的事實(shí),，并提供20年9月28日由中綠擔(dān)保公司加蓋財(cái)務(wù)印章支付給國(guó)家開發(fā)銀行311.51元的轉(zhuǎn)賬支票。中綠擔(dān)保公司質(zhì)證對(duì)償還海源公司欠付利息.元無(wú)異議,，對(duì)償還關(guān)家河灘公司.47元有異議,。中綠擔(dān)保公司在本案中與關(guān)家河灘公司無(wú)直接的法律關(guān)系，國(guó)家開發(fā)銀行從其支付的311.51元中扣劃.47元用于償還關(guān)家河灘公司的債務(wù)無(wú)合同依據(jù),。一審判決認(rèn)為涉及國(guó)家開發(fā)銀行與關(guān)家河灘公司之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,，在本案不應(yīng)作實(shí)體處理，該認(rèn)定并無(wú)不當(dāng),。

六,、關(guān)于一審判決對(duì)借款合同罰息按年利率7.0%計(jì)算，是否正確的問題,。

國(guó)家開發(fā)銀行與關(guān)家河灘公司簽訂的02號(hào)借款合同約定：“第五條借款利率：(一)本合同項(xiàng)下借款利率采用以下方式：1.20年9月9日起,，至20年9月8日止,，本合同項(xiàng)下借款利率為本合同生效日中國(guó)人民銀行公布的五年以上期人民幣貸款基準(zhǔn)利率。本合同項(xiàng)下借款利率自本合同生效日起,，每年6月21日調(diào)整一次,。調(diào)整后的借款利率為調(diào)整日中國(guó)人民銀行公布的五年以上期人民幣貸款基準(zhǔn)利率。2.20年9月9日起,，至2031年9月8日止,，本合同項(xiàng)下借款利率為20年6月21日中國(guó)人民銀行公布的五年以上期人民幣貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮10%?！?二)本合同項(xiàng)下逾期借款或挪用借款從逾期或挪用之日起按罰息利率計(jì)收利息,，直到逾期借款歸還或挪用行為得到糾正為止。罰息利率的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為：本合同項(xiàng)下逾期借款罰息利率=依本合同約定所執(zhí)行的借款利率×0%,?！?br>
據(jù)上述約定，中國(guó)人民銀行公布的20年10月24日五年以上中長(zhǎng)期人民幣貸款基準(zhǔn)利率為4.90%,，在此基礎(chǔ)上上浮10%為5.39%,，則逾期借款罰息利率為7.0%（5.39%×0%）,。故一審判決罰息按年利率7.0%計(jì)算,，并無(wú)不當(dāng)。

七,、關(guān)于一審判決海源公司支付國(guó)家開發(fā)銀行8萬(wàn)元律師費(fèi),，是否正確的問題。

國(guó)家開發(fā)銀行與海源公司簽訂02號(hào)借款合同第三十一條約定：“因貸款人違約而發(fā)生訴訟的,，借款人為該項(xiàng)訴訟支付的律師費(fèi)應(yīng)由貸款人承擔(dān),。”因海源公司違約,，致使國(guó)家開發(fā)銀行通過訴訟的方式主張債權(quán),。20年12月日，國(guó)家開發(fā)銀行與青海樹人律師事務(wù)所簽訂《專項(xiàng)服務(wù)協(xié)議》,，約定在簽訂合同10日內(nèi),，國(guó)家開發(fā)銀行向青海樹人律師事務(wù)所支付8萬(wàn)元代理費(fèi)。20年12月日,，國(guó)家開發(fā)銀行向青海樹人律師事務(wù)所轉(zhuǎn)賬8萬(wàn)元,。國(guó)家開發(fā)銀行因海源公司違約已實(shí)際產(chǎn)生律師費(fèi)用8萬(wàn)元。按照合同約定,，國(guó)家開發(fā)銀行有權(quán)主張律師費(fèi)8萬(wàn)元,，故一審判決海源公司支付國(guó)家開發(fā)銀行8萬(wàn)元律師費(fèi)，并無(wú)不當(dāng),。

八,、關(guān)于一審判決國(guó)家開發(fā)銀行對(duì)海源公司在民和縣湟水河上西川水電站享有的電費(fèi)收費(fèi)權(quán)及其項(xiàng)下全部收益在借款本金000萬(wàn)元及相應(yīng)利息,、復(fù)利、罰息,、律師費(fèi)范圍內(nèi)享有優(yōu)先受償權(quán),，是否正確的問題。

國(guó)家開發(fā)銀行與海源公司因02號(hào)借款合同簽訂的《應(yīng)收賬款質(zhì)押合同》系雙方真實(shí)意思表示,，為有效合同,。《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》第二百二十三條第一款第六項(xiàng)規(guī)定：“債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：……（六）應(yīng)收賬款,?！薄稇?yīng)收賬款質(zhì)押合同》在中國(guó)人民銀行征信中心辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記，國(guó)家開發(fā)銀行依法取得涉案應(yīng)收賬款的質(zhì)權(quán),?！稇?yīng)收賬款質(zhì)押合同》約定海源公司以民和縣湟水河上西川水電站享有的電費(fèi)收費(fèi)權(quán)及其項(xiàng)下全部收益為02號(hào)借款合同本金及相應(yīng)利息、復(fù)利,、罰息及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任,。國(guó)家開發(fā)銀行請(qǐng)求對(duì)海源公司在民和縣湟水河上西川水電站享有的電費(fèi)收費(fèi)權(quán)及其項(xiàng)下全部收益優(yōu)先受償有合同依據(jù)，一審判決對(duì)國(guó)家開發(fā)銀行的該項(xiàng)請(qǐng)求予以支持并無(wú)不當(dāng),。

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