【發(fā)布單位】最高法?最高檢?公安部?中國證監(jiān)會(huì)

【發(fā)布文號(hào)】-----------

【發(fā)布日期】2024-04-16

【生效日期】2024-04-16

【失效日期】-----------

【所屬類別】國家法律法規(guī)

【文件來源】最高人民檢察院

關(guān)于印發(fā)《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》的通知

各省、自治區(qū),、直轄市高級(jí)人民法院,、人民檢察院、公安廳（局），解放軍軍事法院,、解放軍軍事檢察院,，新疆維吾爾自治區(qū)高級(jí)人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院,、公安局,，中國證監(jiān)會(huì)各省、自治區(qū),、直轄市,、計(jì)劃單列市監(jiān)管局，上海,、深圳專員辦,，稽查總隊(duì)：

為全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議,、中央金融工作會(huì)議精神,，依法打擊證券期貨違法犯罪，保障資本市場(chǎng)健康發(fā)展,，最高人民法院,、最高人民檢察院、公安部,、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合制定了《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》?，F(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。在執(zhí)行中遇到的新情況、新問題,，請(qǐng)及時(shí)分別報(bào)告最高人民法院,、最高人民檢察院、公安部,、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì),。

最高人民法院?最高人民檢察院

公安部?中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

2024年4月16日

最高人民法院最高人民檢察院公安部中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見

為依法從嚴(yán)打擊證券期貨違法犯罪活動(dòng),，維護(hù)資本市場(chǎng)秩序,，加強(qiáng)行政執(zhí)法與刑事司法銜接工作，完善執(zhí)法司法部門配合制約機(jī)制,，根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定,，結(jié)合執(zhí)法司法實(shí)踐，制定本意見,。

一,、總體要求

1．堅(jiān)持零容忍要求，依法從嚴(yán)打擊證券期貨違法犯罪活動(dòng)。加大查處力度,，堅(jiān)持應(yīng)移盡移,、當(dāng)捕則捕、該訴則訴,，嚴(yán)格控制緩刑適用,，加大財(cái)產(chǎn)刑適用和執(zhí)行力度，最大限度追贓挽損,，完善全鏈條打擊,、全方位追責(zé)體系。正確貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策,，堅(jiān)持“嚴(yán)”的主基調(diào),，依法認(rèn)定從寬情節(jié)，實(shí)現(xiàn)政治效果,、法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一,。

2．加強(qiáng)工作協(xié)同，形成工作合力,。人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān),、證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持分工負(fù)責(zé),、互相配合、互相制約,，健全完善工作機(jī)制,，切實(shí)強(qiáng)化證券期貨刑事案件的移送、偵查,、起訴和審判工作,，堅(jiān)持以審判為中心，不斷強(qiáng)化證據(jù)和程序意識(shí),，有效加強(qiáng)法律監(jiān)督,，確保嚴(yán)格執(zhí)法，公正司法,。要堅(jiān)持統(tǒng)籌協(xié)調(diào),，充分發(fā)揮各部門職能作用，將依法辦案與防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合,，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定,。

3．凝聚執(zhí)法司法共識(shí)，提升專業(yè)化水平,。人民法院,、人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)、證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過聯(lián)合制定規(guī)范性文件,、聯(lián)合發(fā)布典型案例等方式,，明確執(zhí)法辦案標(biāo)準(zhǔn)和政策把握尺度，統(tǒng)一法律理解與適用,。優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置,，加強(qiáng)辦案基地,、審判基地建設(shè),，充實(shí)一線辦案力量,。加強(qiáng)執(zhí)法司法隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè),，提升專業(yè)化水平,。

二、行政執(zhí)法與刑事司法的銜接

4．證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪依法需要追究刑事責(zé)任的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)移送。移送案件時(shí)應(yīng)當(dāng)附有以下材料：移送書,、涉案物品清單以及證據(jù)材料,，已經(jīng)作出行政處罰決定或者市場(chǎng)禁入決定的,，應(yīng)當(dāng)附有行政處罰決定書,、市場(chǎng)禁入決定書等。同時(shí),，應(yīng)當(dāng)將移送書、行政處罰決定書,、市場(chǎng)禁入決定書抄送同級(jí)人民檢察院,。人民檢察院依法對(duì)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)移送案件活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督,。

5．公安機(jī)關(guān)對(duì)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)移送的案件，認(rèn)為有犯罪事實(shí)需要追究刑事責(zé)任的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)立案,。上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定管轄或者書面通知立案的,，應(yīng)當(dāng)在要求的期限內(nèi)立案。公安機(jī)關(guān)決定不予立案的,，證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)復(fù)議，人民檢察院依法對(duì)公安機(jī)關(guān)立案活動(dòng)和偵查活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督。

6．公安機(jī)關(guān)決定不予立案或者撤銷案件、人民檢察院決定不起訴,、人民法院判決無罪或者免予刑事處罰,，有證據(jù)證明存在證券期貨違法行為，根據(jù)證券期貨法律法規(guī)需要給予涉案人員行政處罰,、沒收違法所得,、市場(chǎng)禁入等處理的,，應(yīng)當(dāng)在作出決定,、判決的一個(gè)月內(nèi)提出意見并附生效法律文書,、證據(jù)材料,、處理根據(jù),，按照下列情形移送證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)處理：

（1）案件系中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)移送公安部的,，由地方公安機(jī)關(guān)層報(bào)公安部移送中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)依法處理,，或者由地方人民檢察院,、人民法院移送原負(fù)責(zé)相關(guān)案件調(diào)查的證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法處理。

（2）案件系省級(jí)及以下公安機(jī)關(guān)自行受理的，由省級(jí)公安機(jī)關(guān)，或者作出決定的人民檢察院,、人民法院移送本地證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法處理。

證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將處理情況及時(shí)向移送案件的公安機(jī)關(guān),、人民檢察院、人民法院書面通報(bào)并附相關(guān)法律文書,。

三、刑事案件的管轄

7．證券期貨犯罪的第一審案件由中級(jí)人民法院管轄，同級(jí)人民檢察院負(fù)責(zé)提起公訴,，地（市）級(jí)以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)立案?jìng)刹椤?/p>

8．幾個(gè)公安機(jī)關(guān)都有權(quán)管轄的證券期貨犯罪案件,，由最初受理的公安機(jī)關(guān)管轄,，必要時(shí)可以移送主要犯罪地的公安機(jī)關(guān)管轄。如果由犯罪嫌疑人居住地的公安機(jī)關(guān)管轄更為適宜的,，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機(jī)關(guān)管轄,。發(fā)生爭(zhēng)議的協(xié)商解決，協(xié)商不成的由共同的上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定管轄,。

9．證券期貨犯罪的犯罪地,，包括以下情形：證券期貨賬戶及保證金賬戶開立地；交易申報(bào)指令發(fā)出地,、撮合成交地,；交易資金劃轉(zhuǎn)指令發(fā)出地；交易證券期貨品種掛牌上市的證券期貨交易場(chǎng)所所在地,、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)所在地,；交易指令、內(nèi)幕信息的傳出地,、接收地,；隱瞞重要事實(shí)或者虛假的發(fā)行文件、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等信息披露文件的虛假信息編制地,、文件編寫和申報(bào)地,、注冊(cè)審核地，不按規(guī)定披露信息的隱瞞行為發(fā)生地,；犯罪所得的實(shí)際取得地,、藏匿地、轉(zhuǎn)移地,、使用地,、銷售地；承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、會(huì)計(jì),、審計(jì),、法律服務(wù)、保薦等職責(zé)的中介組織提供中介服務(wù)所在地,。

10．居住地包括戶籍所在地,、經(jīng)常居住地。單位登記的住所地為其居住地,，主要營業(yè)地或者主要辦事機(jī)構(gòu)所在地與登記的住所地不一致的,，主要營業(yè)地或者主要辦事機(jī)構(gòu)所在地為其居住地。

?11．具有下列情形之一的,，人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)可以在職責(zé)范圍內(nèi)并案處理：

（1）一人犯數(shù)罪的,；

（2）共同犯罪的,；

（3）共同犯罪的犯罪嫌疑人、被告人還實(shí)施其他犯罪的,；

（4）多個(gè)犯罪嫌疑人,、被告人實(shí)施的犯罪存在關(guān)聯(lián)，并案處理有利于查明案件事實(shí)的,。

12．上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定下級(jí)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?，需要逮捕犯罪嫌疑人的，由偵查該案件的公安機(jī)關(guān)提請(qǐng)同級(jí)人民檢察院審查批準(zhǔn),，同級(jí)人民檢察院應(yīng)當(dāng)受理,。

公安機(jī)關(guān)偵查終結(jié)移送審查起訴，同級(jí)人民檢察院經(jīng)審查認(rèn)為需要指定審判管轄或者移送其他人民檢察院起訴的,，按照有關(guān)規(guī)定辦理,。

13．充分發(fā)揮辦案基地、審判基地專業(yè)化辦案優(yōu)勢(shì),。加大向證券期貨犯罪辦案基地交辦案件的力度,，依法對(duì)證券期貨犯罪案件適當(dāng)集中管轄。對(duì)于由犯罪地或者犯罪嫌疑人,、被告人居住地以外的司法機(jī)關(guān)管轄更為適宜的,，原則上指定辦案基地、審判基地公安機(jī)關(guān),、人民檢察院,、人民法院偵查、起訴,、審判,。公安機(jī)關(guān),、人民檢察院、人民法院的辦案基地,、審判基地所在地一致的,，適當(dāng)簡化各環(huán)節(jié)指定管轄的辦理手續(xù)，加快辦理進(jìn)度,。

四,、證據(jù)的收集、審查與運(yùn)用

14．證券期貨違法犯罪行為具有專業(yè),、隱蔽的特征,，為揭露證實(shí)違法犯罪，對(duì)可以用于證明案件事實(shí)的證據(jù)應(yīng)當(dāng)做到“應(yīng)收集盡收集,、盡早收集”。在偵查證券期貨犯罪案件時(shí)發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人另有其他罪行的,，除依法移交有管轄權(quán)的部門處理以外,，應(yīng)當(dāng)一并進(jìn)行全面?zhèn)刹槿∽C。

15．注重收集提取物證,、書證,、電子數(shù)據(jù)等客觀證據(jù)。收集提取電子數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)遵守法定程序,、遵循有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),，保證電子數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合法性,、完整性,。

證券交易場(chǎng)所、期貨交易場(chǎng)所,、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu),、期貨保證金監(jiān)控機(jī)構(gòu)以及證券公司、期貨公司留存的證券期貨委托記錄,、交易記錄,、交易終端設(shè)備信息和登記存管結(jié)算資料等電子數(shù)據(jù)，調(diào)取時(shí)應(yīng)當(dāng)以電子光盤或者其他載體復(fù)制原始數(shù)據(jù),，附制作方法,、制作時(shí)間、制作人,、完整性校驗(yàn)值等說明,，并由制作人和原始電子數(shù)據(jù)持有人簽名或蓋章。

發(fā)行人,、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人在證券交易場(chǎng)所的網(wǎng)站和符合證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定條件的媒體發(fā)布的信息披露公告,，其打印件或者據(jù)此制作的電子光盤、其他載體，經(jīng)核對(duì)無誤并附來源,、制作人,、制作時(shí)間、制作地點(diǎn)等說明的,，可以作為刑事證據(jù)使用,。

16．證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)在行政執(zhí)法中，雖未能調(diào)取到直接證明證券期貨違法行為的證據(jù),，但其他證據(jù)高度關(guān)聯(lián),、相互印證，形成證據(jù)鏈條的,，可以根據(jù)明顯優(yōu)勢(shì)證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)綜合認(rèn)定違法事實(shí),。

公安機(jī)關(guān)、人民檢察院,、人民法院辦理證券期貨犯罪案件,，應(yīng)當(dāng)做到犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí),、充分,。沒有犯罪嫌疑人、被告人供述,，證據(jù)確實(shí),、充分的，可以認(rèn)定案件事實(shí),。

辦理涉眾型證券期貨違法犯罪案件,，因客觀條件限制無法逐一收集言詞證據(jù)的，可以根據(jù)已依法收集并查證屬實(shí)的客觀證據(jù),、言詞證據(jù),，綜合認(rèn)定資金數(shù)額、損失數(shù)額等犯罪事實(shí),。

17．行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法和查辦案件過程中收集的物證,、書證、視聽資料,、電子數(shù)據(jù)等客觀性證據(jù)材料,，經(jīng)法定程序查證屬實(shí)且收集程序符合有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的,，在刑事訴訟程序中可以作為定案的根據(jù),。

18．公安機(jī)關(guān)、人民檢察院,、人民法院可以就案件涉及的證券期貨專業(yè)問題,，商請(qǐng)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具專業(yè)認(rèn)定意見,，作為認(rèn)定案件事實(shí)的參考。證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出行政處罰的案件,，進(jìn)入刑事訴訟程序后主要事實(shí)和證據(jù)沒有發(fā)生重大變化的,，公安機(jī)關(guān)、人民檢察院,、人民法院可以參考行政處罰決定的認(rèn)定意見,。

出具專業(yè)認(rèn)定意見不是辦理證券期貨刑事案件的必經(jīng)程序。公安機(jī)關(guān),、人民檢察院,、人民法院應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定案件事實(shí)的性質(zhì)，沒有專業(yè)認(rèn)定意見的,，不影響案件的偵查終結(jié),、提起公訴和作出判決。

五,、堅(jiān)持依法從嚴(yán)打擊

19．深刻認(rèn)識(shí)證券期貨犯罪對(duì)金融管理秩序和金融安全的嚴(yán)重危害,，堅(jiān)持依法從嚴(yán)懲處，充分發(fā)揮刑罰的懲治和預(yù)防功能,。對(duì)具有不如實(shí)供述罪行或者以各種方式阻礙辦案工作，拒不退繳贓款贓物或者將贓款贓物用于非法活動(dòng),，非法獲利特別巨大,，多次實(shí)施證券期貨違法犯罪，造成上市公司退市,、投資人遭受重大損失,、可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重危害金融安全等惡劣社會(huì)影響或者嚴(yán)重危害后果等情形的犯罪嫌疑人,、被告人,，一般不適用相對(duì)不起訴、免予刑事處罰和緩刑,。

20．依法從嚴(yán)從快從重查處財(cái)務(wù)造假,、侵占上市公司資產(chǎn)、內(nèi)幕交易,、操縱市場(chǎng)和證券欺詐等違法犯罪案件,。證券發(fā)行人、控股股東,、實(shí)際控制人,、董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員,、金融從業(yè)人員等實(shí)施證券期貨違法犯罪的,，應(yīng)當(dāng)依法從嚴(yán)懲處。全鏈條打擊為財(cái)務(wù)造假行為提供虛假證明文件,、金融票證等的中介組織,、金融機(jī)構(gòu)，為內(nèi)幕交易,、操縱證券期貨市場(chǎng)犯罪實(shí)施配資,、操盤、薦股等配合行為的職業(yè)團(tuán)伙,，與上市公司內(nèi)外勾結(jié)掏空公司資產(chǎn)的外部人員,，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任,。

21．正確貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策,，做到罰當(dāng)其罪、罪責(zé)刑相適應(yīng),。對(duì)于積極配合調(diào)查,、如實(shí)供述犯罪事實(shí)、主動(dòng)退贓退賠,、真誠認(rèn)罪悔罪的,，依法可以從寬處罰；符合認(rèn)罪認(rèn)罰從寬適用范圍和條件的,，依照刑事訴訟法的規(guī)定處理,。依法認(rèn)定自首、立功,、從犯等法定從寬處罰情節(jié),，不得降低認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

22．加大財(cái)產(chǎn)刑適用和執(zhí)行力度,，人民檢察院提出量刑建議,、人民法院作出判決，要注重自由刑與財(cái)產(chǎn)刑,、追繳違法所得并用,，加大對(duì)證券期貨犯罪分子的經(jīng)濟(jì)處罰和財(cái)產(chǎn)執(zhí)行力度。人民檢察院,、人民法院可以根據(jù)犯罪嫌疑人,、被告人犯罪情況和預(yù)防再犯罪的需要，依法提出從業(yè)禁止建議,，作出從業(yè)禁止決定,。

六、完善協(xié)作配合機(jī)制

23．完善辦案協(xié)作機(jī)制,。證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公安機(jī)關(guān)對(duì)于可能涉嫌證券期貨犯罪線索,，可以通過聯(lián)合情報(bào)導(dǎo)偵方式,，綜合運(yùn)用數(shù)據(jù)資源和信息化手段，協(xié)同開展行政調(diào)查和刑事核查活動(dòng),。各級(jí)人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)和證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)辦案需要并依法履行相關(guān)手續(xù),，查詢涉案證券期貨賬戶交易信息,、相關(guān)人員的戶籍和出入境等涉案信息，調(diào)取案件材料,，以及商請(qǐng)向被采取刑事強(qiáng)制措施的犯罪嫌疑人,、被告人代為送達(dá)法律文書、代為詢問,，咨詢專業(yè)性問題的,，應(yīng)當(dāng)依法互相協(xié)助。

24．建立健全信息通報(bào)機(jī)制,。證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu),、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)加強(qiáng)配合協(xié)同,，注重運(yùn)用現(xiàn)代科技手段,，依法及時(shí)通報(bào)案件移送、辦理信息及協(xié)作需求,，依托大數(shù)據(jù)智能化應(yīng)用技術(shù),，開展資源整合共享，合力提高辦案質(zhì)效,。

25．建立健全執(zhí)法司法聯(lián)合專項(xiàng)行動(dòng)機(jī)制。人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)和證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)工作需要開展聯(lián)合專項(xiàng)行動(dòng),，集中整治重點(diǎn)環(huán)節(jié)、新興領(lǐng)域,、高發(fā)類型等違法犯罪活動(dòng),；聯(lián)合掛牌督辦大案要案，及時(shí)回應(yīng)市場(chǎng)關(guān)切,，發(fā)揮震懾作用,。

26．建立健全工作會(huì)商機(jī)制。人民法院,、人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)和證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立不同層級(jí)的會(huì)商制度，解決工作中遇到的法律適用,、證明標(biāo)準(zhǔn)等爭(zhēng)議問題,，消除工作配合制約過程中的分歧,；分析研判違法犯罪態(tài)勢(shì)，提出治理對(duì)策,，共同提高工作質(zhì)效,。

27．以暴力、威脅方法阻礙證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員依法執(zhí)行職務(wù)的,，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法處理,，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。

28．人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要結(jié)合工作實(shí)際,，進(jìn)一步健全辦案機(jī)構(gòu),，加強(qiáng)辦案力量，加大辦案工作力度,。要加強(qiáng)證券期貨犯罪工作公安,、司法隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)，鼓勵(lì),、支持省級(jí)人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)轄區(qū)內(nèi)專業(yè)辦案能力建設(shè)和培養(yǎng),，充分發(fā)揮辦案基地,、審判基地示范效應(yīng)。通過聯(lián)合調(diào)研,、聯(lián)合培訓(xùn),、發(fā)布典型案例、制定規(guī)范性文件等方式,，進(jìn)一步統(tǒng)一執(zhí)法司法標(biāo)準(zhǔn)與尺度,，提高辦理證券期貨犯罪案件的能力和水平。

七,、附則

29．人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān),、證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理證券期貨違法犯罪案件,，適用本意見。

30．本意見所指的證券期貨犯罪,，包括刑法第一百六十條,、第一百六十一條、第一百六十九條之一,、第一百七十八條第二款,、第一百七十九條,、第一百八十條、第一百八十一條,、第一百八十二條,、第一百八十五條之一第一款、第二百二十九條（僅限涉及證券期貨業(yè)務(wù)）規(guī)定的犯罪,。

31．本意見自公布之日起施行,，2011年4月27日發(fā)布的《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》（證監(jiān)發(fā)〔2011〕30號(hào)）同時(shí)廢止。