• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】中國人民銀行令[2000]第4號
• 【發(fā)布日期】2000-06-30
• 【生效日期】2000-06-30
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

中國人民銀行令

 中國人民銀行令
 
（〔2000〕第4號）

 根據(jù)《
中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)金融法律,、法規(guī),，中國人民銀行制定了《金融租賃公司管理辦法》，現(xiàn)予發(fā)布實施,。



 行長 戴相龍

 二000年六月三十日

 金融租賃公司管理辦法



 目錄



 第一章 總則

 第二章 機構(gòu)設(shè)立及變更

 第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營

 第四章 監(jiān)督管理

 第五章 整頓,、接管及終止

 第六章 附則




 第一章 總則





 第一條 為促進我國融資租賃業(yè)的健康發(fā)展，加強對金融租賃公司的監(jiān)督管理,，根據(jù)《
中華人民共和國合同法》,、《
中華人民共和國公司法》、《
中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律法規(guī),，制定本辦法,。



 第二條 本辦法所稱金融租賃公司是指經(jīng)中國人民銀行批準以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。



 第三條 金融租賃公司組織形式,、組織機構(gòu)適用《
公司法》的規(guī)定,，并在其名稱中標明“金融租賃”字樣。

 未經(jīng)中國人民銀行批準,，其他公司名稱中不得有“金融租賃”字樣,。



 第四條 金融租賃公司依法接受中國人民銀行的監(jiān)督管理。




 第二章 機構(gòu)設(shè)立及變更





 第五條 申請設(shè)立金融租賃公司應(yīng)具備下列條件：

 （一）具有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊資本金,；

 （二）具有符合《
中華人民共和國公司法》和本辦法規(guī)定的章程,；

 （三）具有符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格的高級管理人員和熟悉金融租賃業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

 （四）有健全的組織機構(gòu),、內(nèi)部管理制度和風險控制制度,。

 （五）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施,；

 （六）中國人民銀行規(guī)定的其他條件,。

 中國人民銀行審查金融租賃公司設(shè)立申請時,，要考慮國家經(jīng)濟發(fā)展需要和融資租賃業(yè)競爭狀況。



 第六條 金融租賃公司的最低注冊資本金為人民幣5億元,，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融租賃公司應(yīng)另有不低于5千萬美元（或等值可兌換貨幣）的外匯資本金,。

 中國人民銀行可以根據(jù)融資租賃業(yè)發(fā)展的需要調(diào)整金融租賃公司的最低注冊資本限額。



 第七條 金融租賃公司的設(shè)立須經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段,。



 第八條 經(jīng)中國人民銀行批準,，發(fā)起人方可進行金融租賃公司的籌建工作。申請籌建金融租賃公司,，須向中國人民銀行提交下列文件：

 （一）籌建申請書,，其內(nèi)容包括擬設(shè)立金融租賃公司的名稱、所在地,、注冊資本金,、股東及其股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等,；

 （二）可行性研究報告,，其內(nèi)容包括發(fā)起人情況（名稱、法定代表人,、經(jīng)營情況,、資信狀況、近3年資產(chǎn)負債及利潤狀況）和市場預(yù)測情況,；

 （三）擬設(shè)立金融租賃公司的章程,；

 （四）籌建負責人名單及簡歷；

 （五）中國人民銀行要求提交的其他文件,。



 第九條 中國人民銀行對金融租賃公司籌建申請的答復(fù)期為3個月,。如未獲批準，申請人在6個月內(nèi)不得再次提出同樣的申請,。



 第十條 金融租賃公司籌建期限為6個月,。逾期不申請開業(yè)或籌建期滿未達到開業(yè)標準的，原批準籌建文件自動失效,?；I建期內(nèi)不得以金融租賃公司的名義從事經(jīng)營活動。



 第十一條 金融租賃公司籌建工作完成后,，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請,，并提交下列文件：

 （一）籌建工作報告和申請開業(yè)報告；

 （二）會計師事務(wù)所出具的股東投資能力證明和中國人民銀行指定的金融機構(gòu)出具的股東貨幣資金入帳證明,；

 （三）金融租賃公司章程,；

 （四）擬任高級管理人員的名單、詳細履歷及任職資格證明材料,；

 （五）從業(yè)人員中從事金融工作3年以上人員的證明材料,；

 （六）擬辦業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和內(nèi)部風險控制制度,；

 （七）工商管理機關(guān)出具的對擬設(shè)公司名稱的預(yù)核準登記書；

 （八）營業(yè)場所和其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設(shè)施的資料,；

 （九）中國人民銀行要求的其他文件,。



 第十二條 金融租賃公司的開業(yè)申請經(jīng)中國人民銀行批準后，由中國人民銀行頒發(fā)《金融機構(gòu)
法人許可證》,，并憑該許可證到工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記,，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后方可開業(yè)。金融租賃公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起,，無正當理由三個月不開業(yè)或開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個月的,，由中國人民銀行吊銷其許可證，并予以公告,。



 第十三條 經(jīng)中國人民銀行批準,，金融租賃公司可設(shè)立分支機構(gòu)。設(shè)立分支機構(gòu)的具體條件由中國人民銀行另行規(guī)定,。



 第十四條 金融租賃公司有下列變更事項之一的，須報經(jīng)中國人民銀行批準：

 （一）變更名稱,；

 （二）改變組織形式,；

 （三）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

 （四）變更注冊資本,；

 （五）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu),；

 （六）修改章程；

 （七）變更營業(yè)地址,；

 （八）變更高級管理人員,；

 （九）中國人民銀行規(guī)定的其他變更事項。



 第十五條 金融租賃公司經(jīng)中國人民銀行批準變更《金融機構(gòu)
法人許可證》上有關(guān)內(nèi)容后,，需按規(guī)定到中國人民銀行更換許可證,。



 第十六條 金融租賃公司的股東及其投資比例應(yīng)符合《
公司法》及中國人民銀行有關(guān)規(guī)定。



 第十七條 金融租賃公司不得吸收自然人為公司股東,，但采取股份有限公司組織形式,，并經(jīng)批準上市的除外；金融租賃公司可以吸收外資入股,。




 第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營





 第十八條 經(jīng)中國人民銀行批準,，金融租賃公司可經(jīng)營下列本外幣業(yè)務(wù)：

 （一）直接租賃、回租,、轉(zhuǎn)租賃,、委托租賃等融資性租賃業(yè)務(wù)；

 （二）經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù),；

 （三）接受法人或機構(gòu)委托租賃資金,；

 （四）接受有關(guān)租賃當事人的租賃保證金,；

 （五）向承租人提供租賃項下的流動資金貸款；

 （六）有價證券投資,、金融機構(gòu)股權(quán)投資,；

 （七）經(jīng)中國人民銀行批準發(fā)行金融債券；

 （八）向金融機構(gòu)借款,；

 （九）外匯借款,；

 （十）同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

 （十一）租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù),；

 （十二）經(jīng)濟咨詢和擔保,；

 （十三）中國人民銀行批準的其他業(yè)務(wù)。



 第十九條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn),。



 第二十條 金融租賃公司經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)或提供其他服務(wù)收取租金或手續(xù)費,。租金或手續(xù)費標準由金融租賃公司和承租人協(xié)商確定。



 第二十一條 金融租賃公司作為受托人經(jīng)營的委托租賃財產(chǎn)和作為轉(zhuǎn)租人經(jīng)營的轉(zhuǎn)租賃財產(chǎn)獨立于金融租賃公司的其他財產(chǎn),。金融租賃公司應(yīng)當對上述委托租賃,、轉(zhuǎn)租賃財產(chǎn)分別管理，單獨建帳,。公司清算時,，委托租賃和轉(zhuǎn)租賃財產(chǎn)不作為清算資產(chǎn)。



 第二十二條 經(jīng)營外匯租賃業(yè)務(wù)的金融租賃公司在境外或向境內(nèi)外資金融機構(gòu)籌措外匯資金,、發(fā)行債券,，向境外投資，必須按國家外匯管理規(guī)定辦理,，并報中國人民銀行備案,。



 第二十三條 金融租賃公司必須按照國家有關(guān)規(guī)定實行審慎會計原則和會計制度。




 第四章 監(jiān)督管理





 第二十四條 金融租賃公司必須按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定,，建立,、健全內(nèi)控制度。



 第二十五條 金融租賃公司必須接受中國人民銀行的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查,。



 第二十六條 金融租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營須遵循下列資產(chǎn)負債比例：

 （一）資本總額不得低于風險資產(chǎn)總額的10％,；

 （二）對同一承租人的融資余額（租賃＋貸款）最高不得超過金融租賃公司資本總額的15％；

 （三）對承租人提供的流動資金貸款不得超過租賃合同金額的60％,；

 （四）長期投資總額不得高于資本總額的30％,；

 （五）租賃資產(chǎn)（含委托租賃、轉(zhuǎn)租賃資產(chǎn)）比重不得低于總資產(chǎn)的60％,；

 （六）拆入資金余額不得超過資本總額的100％,；

 （七）對外擔保余額不得超過資本總額的200％；

 （八）中國人民銀行規(guī)定的其他比例,。

 中國人民銀行可對上述比例進行調(diào)整,。



 第二十七條 金融租賃公司對股東租賃和其他融資逾期1年后,，中國人民銀行可責成金融租賃公司轉(zhuǎn)讓該股東出資及其他權(quán)益，用于償還對金融租賃公司的負債,。



 第二十八條 金融租賃公司必須按規(guī)定向中國人民銀行報送資產(chǎn)負債表,、損益表及業(yè)務(wù)比例考核報表和書面報告；并于每一會計年度終了后的一個月內(nèi)報送上一年度的財務(wù)報表和資料,。

 金融租賃公司法定代表人及直接經(jīng)辦人員應(yīng)對所提供的財務(wù)會計報表的真實性承擔法律責任,。



 第二十九條 中國人民銀行對日常監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的問題，可以向金融租賃公司的法定代表人和高級管理人員提出質(zhì)詢,，并責令該公司限期改正或進行整頓,。拒不改正或整頓的，中國人民銀行可以取消該公司法定代表人或有關(guān)高級管理人員的任職資格,。



 第三十條 金融租賃公司應(yīng)建立對各項業(yè)務(wù)的稽核,、檢查制度，并設(shè)立獨立于經(jīng)營管理層的專職稽核部門,，直接向董事會負責,，以加強內(nèi)控制度的建設(shè)。



 第三十一條 金融租賃公司應(yīng)建立定期審計制度,。金融租賃公司的董事會或監(jiān)事會應(yīng)于每年初委托具有資格的會計師事務(wù)所對公司上一年度的經(jīng)營活動進行一次審計,。并于每年的4月15日前將經(jīng)董事會或監(jiān)事會主席簽名確認的年度審計報告報送中國人民銀行。



 第三十二條 中國人民銀行認為有必要時,，有權(quán)隨時要求金融租賃公司報送有關(guān)業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況的報告和資料。



 第三十三條 中國人民銀行對金融租賃公司的設(shè)立,、變更,、撤銷等重大事項實行公告制度。



 第三十四條 金融租賃公司可成立行業(yè)性自律組織,，對金融租賃公司實行自律管理,。中國人民銀行認為必要時，可授權(quán)行業(yè)性自律組織行使有關(guān)行業(yè)管理職能,。



 第三十五條 凡違反本辦法有關(guān)規(guī)定者,，由中國人民銀行按《
金融違法行為處罰辦法》進行處罰。金融租賃公司對中國人民銀行的處罰決定不服的,，可以依法提請復(fù)議或者向人民法院提起行政訴訟,。



 第三十六條 中國人民銀行對金融租賃公司實行年檢制度。




 第五章 整頓,、接管及終止





 第三十七條 金融租賃公司出現(xiàn)支付困難等緊急情況時,，應(yīng)立即向中國人民銀行報告。



 第三十八條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況之一的,，中國人民銀行可視情況責令其進行內(nèi)部整頓或停業(yè)整頓：

 （一）當年虧損超過注冊資本的30％或連續(xù)3年虧損超過注冊資本的10％,；

 （二）出現(xiàn)嚴重支付困難,；

 （三）違反國家有關(guān)法律或規(guī)章；

 （四）中國人民銀行認為其他必須整頓的情況,。



 第三十九條 中國人民銀行責令金融租賃公司整頓后,，可對金融租賃公司采取下列措施：

 （一）要求更換或禁止更換金融租賃公司高級管理人員；

 （二）暫停其部分或全部業(yè)務(wù),；

 （三）要求在規(guī)定期限內(nèi)增加資本金,；

 （四）責令改變股權(quán)結(jié)構(gòu)；

 （五）責令金融租賃公司重組,；

 （六）中國人民銀行認為必要的其他措施,。



 第四十條 金融租賃公司經(jīng)過整頓，符合下列條件的,，可恢復(fù)正常營業(yè)：

 （一）已恢復(fù)支付能力,；

 （二）虧損得到彌補；

 （三）違法違規(guī)行為得到糾正,。

 整頓時間最長不超過1年,。



 第四十一條 金融租賃公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機，嚴重影響債權(quán)人利益和金融秩序的穩(wěn)定時,，中國人民銀行可對金融租賃公司實行接管,。

 接管的目的是對被接管的金融租賃公司采取必要措施，恢復(fù)金融租賃公司的正常經(jīng)營能力,。被接管的金融租賃公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化,。

 接管由中國人民銀行決定并組織實施。



 第四十二條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況時,，經(jīng)中國人民銀行核準后,，予以解散：

 （一）組建金融租賃公司的發(fā)起人解散，金融租賃公司不能實現(xiàn)合并或改組,；

 （二）章程中規(guī)定的解散事由出現(xiàn),；

 （三）股東會議決定解散；

 （四）金融租賃公司已分立或被合并,。



 第四十三條 金融租賃公司經(jīng)營出現(xiàn)嚴重困難或有重大違法違規(guī)行為時,，中國人民銀行可依法對其予以撤銷。



 第四十四條 金融租賃公司解散或撤銷后,，應(yīng)依法成立清算組,，按照法定程序進行清算，并由中國人民銀行發(fā)布公告,。

 中國人民銀行可直接委派清算組成員并監(jiān)督清算過程,。



 第四十五條 清算組在清算財產(chǎn)時發(fā)現(xiàn)金融租賃公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時，應(yīng)立即停止清算，并向中國人民銀行報告,。經(jīng)中國人民銀行核準,，向人民法院申請該金融租賃公司破產(chǎn)。




 第六章 附則



 第四十六條 本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù),，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人,、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物件,，提供給承租人使用,，向承租人收取租金的交易，它以出租人保留租賃物的所有權(quán)和收取租金為條件,，使承租人在租賃合同期內(nèi)對租賃物取得占有,、使用和受益的權(quán)利。



 第四十七條 本辦法中所稱回租業(yè)務(wù)是指承租人將自有物件出賣給出租人,，同時與出租人簽訂一份融資租賃合同,，再將該物件從出租人處租回的租賃形式?；刈鈽I(yè)務(wù)是承租人和出賣人為同一人的特殊融資租賃方式,。



 第四十八條 本辦法中所稱轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)是指以同一物件為標的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中,，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人,，稱為轉(zhuǎn)租人。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人,，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的的租賃形式,。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。



 第四十九條 本辦法中所稱委托租賃業(yè)務(wù)是指出租人接受委托人的資金或租賃標的物,，根據(jù)委托人的書面委托,，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。在租賃期內(nèi)租賃標的物的所有權(quán)歸委托人,，出租人只收取手續(xù)費，不承擔風險,。



 第五十條 本辦法中所稱租賃當事人包括出租人,、承租人、出賣人,、委托租賃的委托人,。



 第五十一條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。



 第五十二條 本辦法自公布之日起施行,。