• 【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2007第10號(hào)
• 【發(fā)布日期】2007-07-03
• 【生效日期】2007-07-03
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法（2007修訂）

金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法（2007修訂）

(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2007第10號(hào))





 《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于修改〈金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法〉的決定》已經(jīng)2006年12月28日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第55次主席會(huì)議通過,，現(xiàn)予公布,，自公布之日起施行。



主席 劉明康

二○○七年七月三日





中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于修改《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的決定



 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)決定對《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》作如下修改：



 一,、第五條第二款修改為：“獲得開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu),，應(yīng)從事與其自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力相適應(yīng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)從事國內(nèi)首次推出的復(fù)雜的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)前,，應(yīng)將相關(guān)材料報(bào)送監(jiān)管部門,，并書面咨詢監(jiān)管部門的意見,?！?


 二、第七條第一款第（六）項(xiàng)修改為：“外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，必須獲得其總行（地區(qū)總部）的正式授權(quán),，且其母國應(yīng)具備對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管的法律框架，其母國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)具備相應(yīng)的監(jiān)管能力,；”



 第七條第二款修改為：“外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)具備上述所列條件,。如果不具備上述（一）至（五）所列條件的，其總行（地區(qū)總部）應(yīng)當(dāng)具備上述條件,，同時(shí)該分行還應(yīng)具備上述（六）,、（七）及以下所列條件：



 （一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易等方面的正式授權(quán)應(yīng)對交易品種和限額作出明確規(guī)定,；



 （二）除總行另有明確規(guī)定外，該分行的全部衍生產(chǎn)品交易統(tǒng)一通過給其授權(quán)的總行（地區(qū)總部）系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)交易,，并由其總行（地區(qū)總部）統(tǒng)一進(jìn)行平盤,、敞口管理和風(fēng)險(xiǎn)控制,。”



 三,、第八條第一款改為兩款,，作為第一,、二款：“政策性銀行,、中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行）開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請,，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批,。



 信托公司,、財(cái)務(wù)公司,、金融租賃公司、汽車金融公司開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批,。”



 第八條第三款改為第四款,，修改為：“外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交由授權(quán)簽字人簽署的申請材料,，經(jīng)審查同意后,，報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批,。外國銀行擬在中國境內(nèi)兩家以上分行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，可由外資法人機(jī)構(gòu)總部或外國銀行主報(bào)告行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交申請材料，經(jīng)審查同意后,，報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批?！?


 四,、第九條第二款修改為：“不具備第七條第一款（一）至（五）所列條件的外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，除了應(yīng)報(bào)送其總行（地區(qū)總部）的上述文件和資料外，同時(shí)還應(yīng)向其所在地銀監(jiān)局報(bào)送下列文件：



 （一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易品種和限額等方面的正式書面授權(quán)文件,；



 （二）除其總行另有明確規(guī)定外，其總行（地區(qū)總部）出具的確保該分行全部衍生產(chǎn)品交易通過給其授權(quán)的總行（地區(qū)總部）交易系統(tǒng)實(shí)時(shí)進(jìn)行,，其總行（地區(qū)總部）負(fù)責(zé)進(jìn)行平盤,、敞口管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的承諾函,。”



 五,、增加一條,，作為第十條：“金融機(jī)構(gòu)提交的衍生產(chǎn)品交易的會(huì)計(jì)制度，應(yīng)當(dāng)符合我國有關(guān)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),。我國尚未有相關(guān)規(guī)定的,，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)國際標(biāo)準(zhǔn)。外國銀行分行可以從其母國/母行會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),?！?


 六,、增加一條，作為第十一條：“金融機(jī)構(gòu)按本辦法規(guī)定提供的交易場所、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性測試報(bào)告,，原則上應(yīng)當(dāng)是由第三方作出的交易場所,、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性測試報(bào)告,?！?


 七,、增加一條,，作為第十七條：“金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)應(yīng)至少每年對現(xiàn)行的衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序進(jìn)行評(píng)價(jià),，確保其與機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力,、管理水平一致,。新產(chǎn)品推出頻繁或系統(tǒng)重大變化時(shí)，應(yīng)相應(yīng)增加評(píng)估頻度,?！?


 八、第十六條改為第十九條,，分為兩款,，作為第一,、二款，修改為：“金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員要決定與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的測算衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)敞口的指標(biāo)和方法,，要根據(jù)本機(jī)構(gòu)的整體實(shí)力,、自有資本、盈利能力,、業(yè)務(wù)經(jīng)營方針及對市場風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測,，制定并定期審查和更新衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)敞口限額、止損限額和應(yīng)急計(jì)劃,，并對限額情況制定監(jiān)控和處理程序,。



 金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的高級(jí)管理人員必須與負(fù)責(zé)衍生產(chǎn)品交易或營銷的高級(jí)管理人員分開，不得相互兼任,?！?


 九、增加一條,，作為第二十條：“金融機(jī)構(gòu)從事風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量,、監(jiān)測和控制的工作人員必須與從事衍生產(chǎn)品交易或營銷的人員分開，不得相互兼任,；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量,、監(jiān)測或控制人員可直接向高級(jí)管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況?！?


 十,、增加一條，作為第二十一條：“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)和止損制度,。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易時(shí),，必須嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)授權(quán)和敞口風(fēng)險(xiǎn)管理制度，任何重大的交易或新的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)都應(yīng)得到董事會(huì)的批準(zhǔn),，或得到由董事會(huì)指定的高級(jí)管理層的同意。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時(shí),，要嚴(yán)格執(zhí)行止損制度,。”



 十一,、增加一條,，作為第二十九條：“金融機(jī)構(gòu)要書面明確衍生產(chǎn)品交易主管和交易員的權(quán)限以及責(zé)任，實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制,，對在交易活動(dòng)中有越權(quán)或違規(guī)行為的交易員及其主管,，要有明確的懲處制度?！?


 十二,、增加一條,，作為第三十條：“金融機(jī)構(gòu)要制定合理的成本和資產(chǎn)分析測算制度和激勵(lì)約束機(jī)制，不得將衍生產(chǎn)品交易和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的薪酬與衍生產(chǎn)品交易盈利簡單掛鉤,，避免其過度追求利益而增加交易風(fēng)險(xiǎn),。”



 十三,、增加一條,，作為第三十一條：“金融機(jī)構(gòu)對衍生產(chǎn)品交易主管和交易員應(yīng)實(shí)行定期輪崗和強(qiáng)制帶薪休假?！?


 十四,、第二十四條改為第三十二條，修改為：“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全控制法律風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制和制度,，嚴(yán)格審查交易對手的法律地位和交易資格,。金融機(jī)構(gòu)與交易對手簽訂衍生產(chǎn)品交易合約時(shí)應(yīng)參照國際慣例，充分考慮發(fā)生違約事件后采取法律手段追索保全的可操作性等因素,，采取有效措施防范交易合約起草,、談判和簽訂等過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)?！?


 十五,、增加一條，作為第三十四條：“金融機(jī)構(gòu)內(nèi)審部門要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查,。發(fā)現(xiàn)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí),，應(yīng)迅速采取有效措施，制止損失繼續(xù)擴(kuò)大,，同時(shí)將有關(guān)情況及時(shí)報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu),。”



 十六,、第二十七條改為第三十六條,。第三款修改為：“外國銀行分行的境外總行（地區(qū)總部）對其授權(quán)發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告,?！?


 十七、刪去第三十條第二款,。



 十八,、第三十一條改為第四十條，第一款修改為：“金融機(jī)構(gòu)未按照本辦法或者中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的要求報(bào)送有關(guān)報(bào)表,、資料以及披露衍生產(chǎn)品交易情況的,，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律,、法規(guī)及相關(guān)金融規(guī)章的規(guī)定,，予以處罰?！?


 十九,、第三十四條改為第四十三條。增加一款,，作為第二款：“對于本辦法規(guī)定的內(nèi)容,，法律或行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定,?！?


 本決定自公布之日起施行,。



 《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)修改并對條款順序作相應(yīng)調(diào)整后,，重新公布。





金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法

（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2004年第1號(hào)令頒布實(shí)施 根據(jù)2006年12月28日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第五十五次主席會(huì)議《關(guān)于修改〈金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法〉的決定》修正）




第一章 總 則




第一條 為對金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易進(jìn)行規(guī)范管理,，有效控制金融機(jī)構(gòu)從事衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn),，根據(jù)《
中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》,、《
中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他有關(guān)法律,、行政法規(guī),，制定本辦法。




第二條 本辦法所稱金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的銀行,、信托公司、財(cái)務(wù)公司,、金融租賃公司、汽車金融公司法人,，以及外國銀行在中國境內(nèi)的分行（以下簡稱外國銀行分行）,。




第三條 本辦法所稱衍生產(chǎn)品是一種金融合約,，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù),，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期,、期貨,、掉期（互換）和期權(quán)。衍生產(chǎn)品還包括具有遠(yuǎn)期,、期貨,、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的結(jié)構(gòu)化金融工具。




第四條 本辦法所稱金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)可分為兩大類：



 （一）金融機(jī)構(gòu)為規(guī)避自有資產(chǎn),、負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)或?yàn)楂@利進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易,。金融機(jī)構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時(shí)被視為衍生產(chǎn)品的最終用戶,。



 （二）金融機(jī)構(gòu)向客戶（包括金融機(jī)構(gòu)）提供衍生產(chǎn)品交易服務(wù),。金融機(jī)構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時(shí)被視為衍生產(chǎn)品的交易商，其中能夠?qū)ζ渌灰咨毯涂蛻籼峁┭苌a(chǎn)品報(bào)價(jià)和交易服務(wù)的交易商被視為衍生產(chǎn)品的造市商,。




第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)是金融機(jī)構(gòu)從事衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，應(yīng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批,，接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)督與檢查,。



 獲得開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu),，應(yīng)從事與其自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力相適應(yīng)的業(yè)務(wù)活動(dòng),。金融機(jī)構(gòu)從事國內(nèi)首次推出的復(fù)雜的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)前,，應(yīng)將相關(guān)材料報(bào)送監(jiān)管部門,，并書面咨詢監(jiān)管部門的意見。




第六條 金融機(jī)構(gòu)從事與外匯,、股票和商品有關(guān)的衍生產(chǎn)品交易以及場內(nèi)衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)遵守國家外匯管理及其他相關(guān)規(guī)定,。




第二章 市場準(zhǔn)入管理?




第七條 金融機(jī)構(gòu)申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)應(yīng)具備下列條件：



 （一）有健全的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制制度,；



 （二）具備完善的衍生產(chǎn)品交易前,、中,、后臺(tái)自動(dòng)聯(lián)接的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；



 （三）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)具備5年以上直接參與衍生交易活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的資歷,，且無不良記錄；



 （四）應(yīng)具有從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上,、接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓(xùn)半年以上的交易人員至少2名,，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理人員至少1名,，風(fēng)險(xiǎn)模型研究人員或風(fēng)險(xiǎn)分析人員至少1名,；以上人員均需專崗人員，相互不得兼任,，且無不良記錄；



 （五）有適當(dāng)?shù)慕灰讏鏊驮O(shè)備；



 （六）外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，必須獲得其總行（地區(qū)總部）的正式授權(quán),，且其母國應(yīng)具備對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管的法律框架,，其母國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)具備相應(yīng)的監(jiān)管能力；



 （七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件,。



 外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)具備上述所列條件。如果不具備上述（一）至（五）所列條件的,，其總行（地區(qū)總部）應(yīng)當(dāng)具備上述條件,，同時(shí)該分行還應(yīng)具備上述（六）、（七）及以下所列條件：



 （一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易等方面的正式授權(quán)應(yīng)對交易品種和限額作出明確規(guī)定,；



 （二）除總行另有明確規(guī)定外,，該分行的全部衍生產(chǎn)品交易統(tǒng)一通過給其授權(quán)的總行（地區(qū)總部）系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)交易，并由其總行（地區(qū)總部）統(tǒng)一進(jìn)行平盤,、敞口管理和風(fēng)險(xiǎn)控制,。




第八條 政策性銀行、中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行）開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請,，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批。



 信托公司,、財(cái)務(wù)公司,、金融租賃公司、汽車金融公司開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交申請材料,，經(jīng)審查同意后，報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批,。



 城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交申請材料,，經(jīng)審查同意后,，報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批。



 外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，應(yīng)向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交由授權(quán)簽字人簽署的申請材料,，經(jīng)審查同意后，報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批,；外國銀行擬在中國境內(nèi)兩家以上分行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，可由外資法人機(jī)構(gòu)總部或外國銀行主報(bào)告行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交申請材料，經(jīng)審查同意后,，報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批,。




第九條 金融機(jī)構(gòu)申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送下列文件和資料（一式三份）：



 （一）開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的申請報(bào)告,、可行性報(bào)告及業(yè)務(wù)計(jì)劃書或交易展業(yè)計(jì)劃,；



 （二）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度；



 （三）衍生產(chǎn)品交易的會(huì)計(jì)制度,；



 （四）主管人員和主要交易人員名單,、履歷；



 （五）風(fēng)險(xiǎn)敞口量化或限額的授權(quán)管理制度,；



 （六）交易場所,、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性測試報(bào)告；



 （七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要求的其他文件和資料,。



 不具備第七條第一款（一）至（五）所列條件的外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，除了應(yīng)報(bào)送其總行（地區(qū)總部）的上述文件和資料外，同時(shí)還應(yīng)向其所在地銀監(jiān)局報(bào)送下列文件：



 （一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易品種和限額等方面的正式書面授權(quán)文件,；



 （二）除其總行另有明確規(guī)定外,，其總行（地區(qū)總部）出具的確保該分行全部衍生產(chǎn)品交易通過給其授權(quán)的總行（地區(qū)總部）交易系統(tǒng)實(shí)時(shí)進(jìn)行，其總行（地區(qū)總部）負(fù)責(zé)進(jìn)行平盤、敞口管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的承諾函,。




第十條 金融機(jī)構(gòu)提交的衍生產(chǎn)品交易的會(huì)計(jì)制度,，應(yīng)當(dāng)符合我國有關(guān)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。我國尚未有相關(guān)規(guī)定的,，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)國際標(biāo)準(zhǔn),。外國銀行分行可以從其母國/母行會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。




第十一條 金融機(jī)構(gòu)按本辦法規(guī)定提供的交易場所,、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性測試報(bào)告,，原則上應(yīng)當(dāng)是由第三方作出的交易場所、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性測試報(bào)告,。




第十二條 金融機(jī)構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度至少包括以下內(nèi)容：



 （一）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的指導(dǎo)原則,、業(yè)務(wù)操作規(guī)程（業(yè)務(wù)操作規(guī)程應(yīng)體現(xiàn)交易前臺(tái)、中臺(tái)與后臺(tái)分離的原則）和針對突發(fā)事件的應(yīng)急計(jì)劃,；



 （二）衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)模型指標(biāo)及量化管理指標(biāo),；



 （三）交易品種及其風(fēng)險(xiǎn)控制制度；



 （四）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和內(nèi)部審計(jì)制度,；



 （五）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)研究與開發(fā)的管理制度及后評(píng)價(jià)制度；



 （六）交易員守則,；



 （七）交易主管人員崗位責(zé)任制度,，對各級(jí)主管人員與交易員的問責(zé)制和激勵(lì)約束機(jī)制；



 （八）對前,、中,、后臺(tái)主管人員及工作人員的培訓(xùn)計(jì)劃；



 （九）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他內(nèi)容,。




第十三條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到金融機(jī)構(gòu)按照本辦法提交的完整申請資料之日起60日內(nèi)予以批復(fù),。




第十四條 境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)法人授權(quán)其分支機(jī)構(gòu)辦理衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，須對其風(fēng)險(xiǎn)管理能力進(jìn)行嚴(yán)格審核,，并出具有關(guān)交易品種和限額等方面的正式書面授權(quán)文件,；分支機(jī)構(gòu)辦理衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)須統(tǒng)一通過其總行（部）系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)交易，并由總行（部）統(tǒng)一進(jìn)行平盤,、敞口管理和風(fēng)險(xiǎn)控制,。



 上述分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到其總行（部）授權(quán)和其授權(quán)發(fā)生變動(dòng)之日起30日內(nèi)，持其總行（部）的授權(quán)文件向所在地銀監(jiān)局報(bào)告,。




第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理




第十五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo),、資本實(shí)力、管理能力和衍生產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征,，確定能否從事衍生產(chǎn)品交易及所從事的衍生產(chǎn)品交易品種和規(guī)模,。




第十六條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照第四條所列衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的分類，建立與所從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)性質(zhì),、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng),。




第十七條 金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)應(yīng)至少每年對現(xiàn)行的衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序進(jìn)行評(píng)價(jià)，確保其與機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力,、管理水平一致,。新產(chǎn)品推出頻繁或系統(tǒng)重大變化時(shí)，應(yīng)相應(yīng)增加評(píng)估頻度,。




第十八條 金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員應(yīng)了解所從事的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn),；審核批準(zhǔn)和評(píng)估衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營及其風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、程序,、組織,、權(quán)限的綜合管理框架；并能通過獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和完善的檢查報(bào)告系統(tǒng),，隨時(shí)獲取有關(guān)衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)狀況的信息,，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)督與指導(dǎo)。




第十九條 金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員要決定與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的測算衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)敞口的指標(biāo)和方法,，要根據(jù)本機(jī)構(gòu)的整體實(shí)力,、自有資本、盈利能力,、業(yè)務(wù)經(jīng)營方針及對市場風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測,，制定并定期審查和更新衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)敞口限額、止損限額和應(yīng)急計(jì)劃,，并對限額情況制定監(jiān)控和處理程序,。



 金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的高級(jí)管理人員必須與負(fù)責(zé)衍生產(chǎn)品交易或營銷的高級(jí)管理人員分開，不得相互兼任,。




第二十條 金融機(jī)構(gòu)從事風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量,、監(jiān)測和控制的工作人員必須與從事衍生產(chǎn)品交易或營銷的人員分開，不得相互兼任,；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量,、監(jiān)測或控制人員可直接向高級(jí)管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況。




第二十一條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)和止損制度,。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易時(shí),，必須嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)授權(quán)和敞口風(fēng)險(xiǎn)管理制度，任何重大的交易或新的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)都應(yīng)得到董事會(huì)的批準(zhǔn),，或得到由董事會(huì)指定的高級(jí)管理層的同意,。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行止損制度,。




第二十二條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確的交易員,、分析員等從業(yè)人員資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)衍生產(chǎn)品交易及風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性對業(yè)務(wù)銷售人員及其他有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保其具備必要的技能和資格,。




第二十三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定評(píng)估交易對手適當(dāng)性的相關(guān)政策：包括評(píng)估交易對手是否充分了解合約的條款以及履行合約的責(zé)任,，識(shí)別擬進(jìn)行的衍生交易是否符合交易對手本身從事衍生交易的目的，評(píng)估交易對手的信用風(fēng)險(xiǎn)等,。



 對于高風(fēng)險(xiǎn)的衍生產(chǎn)品交易種類,，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對交易對手的資格和條件做出專門規(guī)定。



 在履行本條要求時(shí),，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)誠實(shí)信用原則合理地依賴交易對手提供的正式書面文件,。




第二十四條 金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)向該機(jī)構(gòu)或個(gè)人充分揭示衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn),，并取得該機(jī)構(gòu)或個(gè)人的確認(rèn)函,，確認(rèn)其已理解并有能力承擔(dān)衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)。



 金融機(jī)構(gòu)對該機(jī)構(gòu)或個(gè)人披露的信息應(yīng)至少包括：



 （一）衍生產(chǎn)品合約的內(nèi)容及內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)概要,；



 （二）影響衍生產(chǎn)品潛在損失的重要因素,。




第二十五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)適當(dāng)合理地運(yùn)用擔(dān)保等各種信用風(fēng)險(xiǎn)緩解措施來減少交易對手的信用風(fēng)險(xiǎn)，選擇適當(dāng)?shù)姆椒ê湍Ｐ蛯π庞蔑L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,。




第二十六條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法或模型對衍生產(chǎn)品交易的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，按市價(jià)原則管理市場風(fēng)險(xiǎn),，調(diào)整交易規(guī)模,、類別及風(fēng)險(xiǎn)敞口的水平。




第二十七條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)衍生產(chǎn)品交易的規(guī)模與類別,，做好充分的流動(dòng)性安排，確保在市場交易異常情況下,，具備足夠的履約能力,。




第二十八條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全控制操作風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制和制度，嚴(yán)格控制操作風(fēng)險(xiǎn),。




第二十九條 融機(jī)構(gòu)要書面明確衍生產(chǎn)品交易主管和交易員的權(quán)限以及責(zé)任,，實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制，對在交易活動(dòng)中有越權(quán)或違規(guī)行為的交易員及其主管,，要有明確的懲處制度,。




第三十條 金融機(jī)構(gòu)要制定合理的成本和資產(chǎn)分析測算制度和激勵(lì)約束機(jī)制，不得將衍生產(chǎn)品交易和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的薪酬與衍生產(chǎn)品交易盈利簡單掛鉤,，避免其過度追求利益而增加交易風(fēng)險(xiǎn),。




第三十一條 金融機(jī)構(gòu)對衍生產(chǎn)品交易主管和交易員應(yīng)實(shí)行定期輪崗和強(qiáng)制帶薪休假。




第三十二條 融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全控制法律風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制和制度,，嚴(yán)格審查交易對手的法律地位和交易資格,。金融機(jī)構(gòu)與交易對手簽訂衍生產(chǎn)品交易合約時(shí)應(yīng)參照國際慣例，充分考慮發(fā)生違約事件后采取法律手段追索保全的可操作性等因素，采取有效措施防范交易合約起草,、談判和簽訂等過程中的法律風(fēng)險(xiǎn),。




第三十三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送與衍生產(chǎn)品交易有關(guān)的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他報(bào)告,。



 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于信息披露的規(guī)定,，對外披露從事衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失狀況,、利潤變化及異常情況,。




第三十四條 金融機(jī)構(gòu)內(nèi)審部門要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。發(fā)現(xiàn)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí),，應(yīng)迅速采取有效措施,，制止損失繼續(xù)擴(kuò)大，同時(shí)將有關(guān)情況及時(shí)報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu),。




第三十五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)有權(quán)隨時(shí)檢查金融機(jī)構(gòu)有關(guān)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資料和報(bào)表,，定期檢查金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)是否與其從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)種類相適應(yīng),。




第三十六條 金融機(jī)構(gòu)從事衍生產(chǎn)品交易出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或重大業(yè)務(wù)損失時(shí),，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告，并提交應(yīng)對措施,。



 金融機(jī)構(gòu)所從事的衍生產(chǎn)品交易,、運(yùn)行系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等發(fā)生重大變動(dòng)時(shí),，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告具體情況,。



 外國銀行分行的境外總行（地區(qū)總部）對其授權(quán)發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告,。




第三十七條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存其衍生產(chǎn)品交易的所有交易記錄和與交易有關(guān)的文件,、賬目、原始憑證,、電話錄音等資料,。電話錄音應(yīng)當(dāng)保存半年以上，其他資料在交易合約到期后保存3年,，以備核查,，會(huì)計(jì)制度有特殊要求的除外。




第四章 罰 則




第三十八條 金融機(jī)構(gòu)的衍生產(chǎn)品交易人員違反本辦法及所在機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行違規(guī)操作,，造成本機(jī)構(gòu)或者客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的,，該金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員及其他直接負(fù)責(zé)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的主管人員和直接責(zé)任人員給予記過直至開除的紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的,，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。




第三十九條 金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù),，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)《金融違法行為處罰辦法》的規(guī)定實(shí)施處罰。




第四十條 金融機(jī)構(gòu)未按照本辦法或者中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的要求報(bào)送有關(guān)報(bào)表,、資料以及披露衍生產(chǎn)品交易情況的,，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)分別按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》,、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律,、法規(guī)及相關(guān)金融規(guī)章的規(guī)定，予以處罰,。



 金融機(jī)構(gòu)提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的衍生產(chǎn)品交易信息的,，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)《金融違法行為處罰辦法》的規(guī)定予以處罰。




第四十一條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)未能有效執(zhí)行從事衍生產(chǎn)品交易所需的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制制度,，可暫?；蚪K止其從事衍生產(chǎn)品交易的資格。 ?




第五章 附 則




第四十二條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋,。




第四十三條 本辦法自2004年3月1日起施行,。此前公布的有關(guān)金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易的有關(guān)規(guī)定，與本辦法相抵觸的,，適用本辦法,。



 對于本辦法規(guī)定的內(nèi)容，法律或行政法規(guī)另有規(guī)定的,，從其規(guī)定,。