• 【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2013 年第5號(hào)
• 【發(fā)布日期】2013-03-15
• 【生效日期】2013-03-15
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】中國(guó)政府網(wǎng)
• 【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī)

保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法（2013修訂）

保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法（2013修訂）
中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2013 年第5號(hào)
 現(xiàn)發(fā)布《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于修改〈保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法〉的決定》,，自發(fā)布之日起施行,。
 主 席 項(xiàng)俊波
 2013年3月15日
 
中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于修改
《保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法》的決定
 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)決定對(duì)《保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法》作如下修改：
 將第五條修改為：“保險(xiǎn)集團(tuán)（或控股）公司募集次級(jí)債適用本辦法?！?br> 本決定自發(fā)布之日起施行,。
 《保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)的修改，重新發(fā)布,。
 
保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法
 （2011年10月6日中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2011年第2號(hào)發(fā)布 根據(jù)2013年3月15日《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于修改〈保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法〉的決定》修訂）
第一章 總 則
 第一條 為了規(guī)范保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“次級(jí)債”）的募集、管理,、還本付息和信息披露行為,，保證保險(xiǎn)公司的償付能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》,、《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》及有關(guān)法律,、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法,。
 第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指依照中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資保險(xiǎn)公司,、中外合資保險(xiǎn)公司和外資獨(dú)資保險(xiǎn)公司,。
 第三條 本辦法所稱次級(jí)債，是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足,，經(jīng)批準(zhǔn)募集,、期限在五年以上（含五年），且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后,、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。
 第四條 保險(xiǎn)公司募集次級(jí)債所獲取的資金,，可以計(jì)入附屬資本,，但不得用于彌補(bǔ)保險(xiǎn)公司日常經(jīng)營(yíng)損失。保險(xiǎn)公司計(jì)入附屬資本的次級(jí)債金額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%,，具體認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)保監(jiān)會(huì)）另行規(guī)定。
 第五條 保險(xiǎn)集團(tuán)（或控股）公司募集次級(jí)債適用本辦法,。
 第六條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司次級(jí)債的募集,、管理、還本付息和信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理,。
 第七條 募集次級(jí)債的保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱“募集人”）應(yīng)當(dāng)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，保護(hù)次級(jí)債債權(quán)人的合法權(quán)益,。
第二章 申 請(qǐng)
 第八條 保險(xiǎn)公司募集次級(jí)債必須符合本辦法規(guī)定的條件,，并報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)審批。
 第九條 保險(xiǎn)公司償付能力充足率低于150%或者預(yù)計(jì)未來(lái)兩年內(nèi)償付能力充足率將低于150%的,，可以申請(qǐng)募集次級(jí)債,。
 第十條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)募集次級(jí)債，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
 （一）開(kāi)業(yè)時(shí)間超過(guò)三年,；
 （二）經(jīng)審計(jì)的上年度末凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元；
 （三）募集后,，累計(jì)未償付的次級(jí)債本息額不超過(guò)上年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的50%,；
 （四）具備償債能力,；
 （五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；
 （六）內(nèi)部控制制度健全且能得到嚴(yán)格遵循,；
 （七）資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人,、法人或者其他組織及其關(guān)聯(lián)方占用；
 （八）最近兩年內(nèi)未受到重大行政處罰,；
 （九）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件,。
 第十一條 保險(xiǎn)公司募集次級(jí)債應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制定方案，股東（大）會(huì)對(duì)下列事項(xiàng)作出專項(xiàng)決議：
 （一）募集規(guī)模,、期限,、利率；
 （二）募集方式和募集對(duì)象,；
 （三）募集資金用途,；
 （四）募集次級(jí)債決議的有效期；
 （五）與本次次級(jí)債募集相關(guān)的其他重要事項(xiàng),。
 第十二條 募集人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)本次次級(jí)債募集出具法律意見(jiàn)書(shū),。
 法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)募集條件、募集方案,、募集條款,、信用評(píng)級(jí)等事項(xiàng)的合法合規(guī)性明確發(fā)表意見(jiàn)。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)客觀,、公正地出具法律意見(jiàn)書(shū)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,。
 第十三條 募集人可以聘請(qǐng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)本次次級(jí)債進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。
 資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)客觀、公正地出具有關(guān)報(bào)告文件并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,。
 第十四條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)募集次級(jí)債，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送下列文件：
 （一）次級(jí)債募集申請(qǐng)報(bào)告,；
 （二）股東（大）會(huì)有關(guān)本次次級(jí)債募集的專項(xiàng)決議,；
 （三）可行性研究報(bào)告；
 可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
 1.募集次級(jí)債的必要性,；
 2.次級(jí)債的成本效益分析（募集資金的規(guī)模,、期限、債務(wù)定價(jià)及成本分析,、募集資金的用途,、收益預(yù)測(cè)、對(duì)償付能力的影響等）,；
 3.募集方式和募集對(duì)象,。
 （四）招募說(shuō)明書(shū)；
 （五）次級(jí)債的協(xié)議（合同）文本,；
 （六）法律意見(jiàn)書(shū)；
 （七）公司最近三年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和償付能力報(bào)告以及最近季度末的財(cái)務(wù)報(bào)告和償付能力報(bào)告,；
 （八）已募集但尚未償付的次級(jí)債總額及募集資金運(yùn)用情況,；
 （九）募集人制定的次級(jí)債管理方案；
 （十）與次級(jí)債募集相關(guān)的其他重要合同,；
 （十一）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定提供的其他材料,。
 保險(xiǎn)公司對(duì)本次募集次級(jí)債進(jìn)行了信用評(píng)級(jí)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送次級(jí)債信用評(píng)級(jí)報(bào)告,。
 第十五條 募集人向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料應(yīng)當(dāng)真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,?？尚行詧?bào)告中應(yīng)當(dāng)包含有關(guān)償付能力預(yù)測(cè)的方法、參數(shù)和假設(shè),。
 第十六條 保險(xiǎn)公司及其股東和其他第三方不得為募集的次級(jí)債提供擔(dān)保,。
第三章 募 集
 第十七條 募集人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)次級(jí)債募集之日起六個(gè)月內(nèi)完成次級(jí)債募集工作，募集工作可以分期完成,。
 募集人未能在規(guī)定期限內(nèi)完成募集的,，原批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效，募集人如需募集次級(jí)債,，應(yīng)當(dāng)另行申請(qǐng),。
 第十八條 保險(xiǎn)公司募集的次級(jí)債金額不得超過(guò)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的額度,。
 第十九條 保險(xiǎn)公司次級(jí)債應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集。
 合格投資者是指具備購(gòu)買(mǎi)次級(jí)債的獨(dú)立分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的境內(nèi)和境外法人,，但不包括：
 （一）募集人控制的公司,；
 （二）與募集人受同一第三方控制的公司。
 第二十條 募集人的單個(gè)股東和股東的控制方持有的次級(jí)債不得超過(guò)單次或者累計(jì)募集額的10%,，并且單次或者累計(jì)募集額的持有比例不得為最高,。
 募集人的全部股東和所有股東的控制方累計(jì)持有的次級(jí)債不得超過(guò)單次或者累計(jì)募集額的20%。
 募集人分期發(fā)行次級(jí)債的,，應(yīng)當(dāng)合并作為一次次級(jí)債適用前述兩款的規(guī)定,。
 第二十一條 募集人向保險(xiǎn)公司或者保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司募集次級(jí)債的條件和額度，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,。
 第二十二條 募集人可以自行或者委托具有證券承銷業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)募集次級(jí)債,。
 第二十三條 募集人應(yīng)當(dāng)在次級(jí)債募集結(jié)束后的十個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告募集情況，并將與次級(jí)債債權(quán)人簽訂的次級(jí)債合同的復(fù)印件報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì),。
第四章 管理和償還
 第二十四條 募集人可以委托中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或者中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司作為次級(jí)債的登記,、托管機(jī)構(gòu)，并可委托其代為兌付本息,。
 第二十五條 募集人應(yīng)當(dāng)對(duì)次級(jí)債募集的資金實(shí)施專戶管理，嚴(yán)格按照可行性研究報(bào)告中募集資金的用途和次級(jí)債管理方案使用募集資金,。
 第二十六條 次級(jí)債募集資金的運(yùn)用應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,，不得用于投資股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施,。
 第二十七條 募集人只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率不低于100%的前提下,，才能償付本息。
 第二十八條 募集人在不能按時(shí)償付次級(jí)債本息期間,，不得向股東分配利潤(rùn),。
 第二十九條 募集人可以對(duì)次級(jí)債設(shè)定贖回權(quán)，贖回時(shí)間應(yīng)當(dāng)設(shè)定在次級(jí)債募集五年后,。
 次級(jí)債合同中不得規(guī)定債權(quán)人具有次級(jí)債回售權(quán),。
 次級(jí)債根據(jù)合同提前贖回的，必須確保贖回后保險(xiǎn)公司償付能力充足率不低于100%,。
 除依據(jù)前款設(shè)定的贖回權(quán)外,，募集人不得提前贖回次級(jí)債。
 第三十條 募集人償還次級(jí)債全部本息或者提前贖回次級(jí)債后,，應(yīng)當(dāng)在十個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告償還或者贖回情況。
 第三十一條 次級(jí)債需要延期的,，募集人應(yīng)當(dāng)對(duì)延期期限,、利率調(diào)整等事項(xiàng)提出議案,，并經(jīng)次級(jí)債債權(quán)人同意。
 募集人應(yīng)當(dāng)在與次級(jí)債債權(quán)人簽訂延期協(xié)議后的五個(gè)工作日內(nèi),，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告延期情況，并將相關(guān)合同文本的復(fù)印件報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì),。
 第三十二條 債權(quán)人可以向其他合格投資者轉(zhuǎn)讓次級(jí)債,。
第五章 信息披露
 第三十三條 次級(jí)債招募說(shuō)明書(shū)、專題財(cái)務(wù)報(bào)告及重大事項(xiàng)告知等信息披露文件的內(nèi)容及其制作,、發(fā)布等,，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。
 第三十四條 募集人應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定制作次級(jí)債招募說(shuō)明書(shū)和其他信息披露文件,，保證真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,、及時(shí)地披露一切對(duì)募集對(duì)象有實(shí)質(zhì)性影響的信息,。
 募集人和有關(guān)當(dāng)事人不得以任何方式誤導(dǎo)投資者購(gòu)買(mǎi)次級(jí)債。
 第三十五條 募集人應(yīng)當(dāng)在招募說(shuō)明書(shū)的顯著位置提示投資者：“投資者購(gòu)買(mǎi)本期次級(jí)定期債務(wù),，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀本招募說(shuō)明書(shū)及有關(guān)的信息披露文件,，進(jìn)行獨(dú)立的投資判斷,。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)本期次級(jí)定期債務(wù)募集的批準(zhǔn)，并不表明其對(duì)本期債務(wù)的投資價(jià)值作出了任何評(píng)價(jià),，也不表明對(duì)本期債務(wù)的投資風(fēng)險(xiǎn)作出了任何判斷”,。
 第三十六條 募集人應(yīng)當(dāng)在招募說(shuō)明書(shū)的募集條款中明確約定：
 （一）募集人只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，才能償付本息,；
 （二）募集人在無(wú)法按時(shí)支付利息或者償還本金時(shí),，債權(quán)人無(wú)權(quán)向法院申請(qǐng)對(duì)募集人實(shí)施破產(chǎn)清償；
 （三）募集人依法進(jìn)入破產(chǎn)償債程序后,，次級(jí)債本金和利息的清償順序列于所有非次級(jí)債務(wù)之后,。
 第三十七條 招募說(shuō)明書(shū)中的募集條款應(yīng)當(dāng)具體明確,，向投資者充分披露本辦法關(guān)于次級(jí)債募集,、贖回,、延期和本息償付的規(guī)定,，詳細(xì)約定次級(jí)債當(dāng)事人雙方的權(quán)利和義務(wù),，約定條款的內(nèi)容不得違反法律,、行政法規(guī)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)的強(qiáng)制性規(guī)定,。
 招募說(shuō)明書(shū)至少應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
 （一）次級(jí)債募集的規(guī)模,、期限（起止時(shí)間）,、利率；
 （二）募集方式和募集對(duì)象,；
 （三）募集資金的用途,；
 （四）本息償付的法定條件、時(shí)間,、程序,、方式；
 （五）次級(jí)債的轉(zhuǎn)讓和贖回,；
 （六）募集人和次級(jí)債債權(quán)人的違約責(zé)任,；
 （七）中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任,。
 募集人對(duì)本次次級(jí)債募集進(jìn)行了信用評(píng)級(jí)的，招募說(shuō)明書(shū)中還應(yīng)當(dāng)包括信用評(píng)級(jí)報(bào)告及跟蹤評(píng)級(jí)安排的內(nèi)容,。
 第三十八條 在次級(jí)債存續(xù)期間,，募集人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)，向次級(jí)債債權(quán)人披露上一年度的次級(jí)債專題財(cái)務(wù)報(bào)告,。該報(bào)告至少應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
 （一）經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表,；
 （二）經(jīng)審計(jì)的償付能力狀況表、最低資本計(jì)算表,、認(rèn)可資產(chǎn)表和認(rèn)可負(fù)債表；
 （三）債務(wù)本息的支付情況,；
 （四）募集資金的運(yùn)用情況,；
 （五）影響次級(jí)債本息償付的重大投資,、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；
 （六）其他對(duì)次級(jí)債債權(quán)人有重大影響的信息,。
 募集人進(jìn)行了跟蹤評(píng)級(jí)的,，還應(yīng)當(dāng)包括跟蹤評(píng)級(jí)情況。
 第三十九條 募集人出現(xiàn)下列情形之一的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知次級(jí)債債權(quán)人,，并同時(shí)報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)：
 （一）償付能力狀況發(fā)生重大不利變動(dòng)；
 （二）預(yù)計(jì)到期難以償付次級(jí)債利息或者本金,；
 （三）訂立可能對(duì)次級(jí)債還本付息產(chǎn)生重大影響的擔(dān)保合同及其他重要合同,；
 （四）發(fā)生重大虧損或者遭受超過(guò)凈資產(chǎn)10%以上的重大損失,；
 （五）發(fā)生重大仲裁,、訴訟,；
 （六）減資、合并,、分立,、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)；
 （七）擬進(jìn)行重大債務(wù)重組,；
 （八）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形,。
第六章 監(jiān)督管理
 第四十條 募集人應(yīng)當(dāng)在每年4月30日之前向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交次級(jí)債專題報(bào)告，內(nèi)容包括已募集但尚未償付的次級(jí)債的下列信息：
 （一）金額,、期限,、利率；
 （二）登記和托管情況,；
 （三）募集資金的運(yùn)用情況,；
 （四）本息支付情況；
 （五）影響本息償付的重大投資,、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng),；
 （六）中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)告的其他信息,。
 第四十一條 募集人按照第二十四條的規(guī)定登記,、托管次級(jí)債的，應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束后十五個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交次級(jí)債專項(xiàng)報(bào)告,，內(nèi)容包括：
 （一）次級(jí)債登記和托管情況,；
 （二）次級(jí)債轉(zhuǎn)讓情況,；
 （三）其他需要說(shuō)明的重要事項(xiàng)。
 第四十二條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以對(duì)保險(xiǎn)公司次級(jí)債的管理,、募集資金的運(yùn)用等情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查,。
 第四十三條 對(duì)違反本辦法規(guī)定的保險(xiǎn)公司，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其限期改正,，并可以根據(jù)具體情況采取下列監(jiān)管措施：
 （一）三年內(nèi)不再受理該保險(xiǎn)公司的次級(jí)債募集申請(qǐng),；
 （二）暫停認(rèn)定可計(jì)入該保險(xiǎn)公司附屬資本的次級(jí)債金額。
 第四十四條 募集人或者其從業(yè)人員違反本規(guī)定,，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)依照法律,、行政法規(guī)進(jìn)行處罰；法律,、行政法規(guī)沒(méi)有規(guī)定的,，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正,，給予警告，對(duì)有違法所得的處以違法所得1倍以上3倍以下罰款,，但最高不超過(guò)3萬(wàn)元,，對(duì)沒(méi)有違法所得的處以1萬(wàn)元以下罰款；涉嫌犯罪的,，依法移交司法機(jī)構(gòu)追究刑事責(zé)任,。
第七章 附 則
 第四十五條 本辦法規(guī)定的重大行政處罰，是指保險(xiǎn)公司受到下列行政處罰：
 （一）單次罰款金額在150萬(wàn)元人民幣以上（含150萬(wàn)元）的,；
 （二）限制業(yè)務(wù)范圍的,；
 （三）責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)一年以上（含一年）的；
 （四）責(zé)令停業(yè)整頓的,；
 （五）計(jì)劃單列市分公司或者省級(jí)分公司被吊銷業(yè)務(wù)許可證的,；
 （六）董事長(zhǎng)、總經(jīng)理被撤銷任職資格或者行業(yè)禁入的,；
 （七）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他重大行政處罰,。
 第四十六條 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
 第四十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行,。中國(guó)保監(jiān)會(huì)2004年9月29日發(fā)布的《保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理暫行辦法》（保監(jiān)會(huì)令〔2004〕10號(hào)）同時(shí)廢止,。