• 【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】銀監(jiān)會(huì)令2014年第2號(hào)
• 【發(fā)布日期】2014-01-17
• 【生效日期】2014-03-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行） 
中國銀監(jiān)會(huì)令2014年第2號(hào)
 
    《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》已經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)2013年第18次主席會(huì)議通過?，F(xiàn)予公布,，自2014年3月1日起施行。
主席 尚福林
2014年1月17日
 
商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）
 
第一章 總則
 
第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行,，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》,、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī),，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行,，包括中資商業(yè)銀行,、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行,。
第三條 本辦法所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),，是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù),、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn),。
第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)法人和集團(tuán)層面,、各附屬機(jī)構(gòu),、各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別,、計(jì)量,、監(jiān)測和控制，確保其流動(dòng)性需求能夠及時(shí)以合理成本得到滿足,。
第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱銀監(jiān)會(huì)）依法對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其管理體系實(shí)施監(jiān)督管理,。
 
第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
 
第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系,。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：
（一）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu),。
（二）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序,。
（三）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,、計(jì)量、監(jiān)測和控制,。
（四）完備的管理信息系統(tǒng),。
 
第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)
 
第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)及其專門委員會(huì),、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）,、高級(jí)管理層以及相關(guān)部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和報(bào)告路線，建立適當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制,。
第八條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任,，履行以下職責(zé)：
（一）審核批準(zhǔn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好,、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策和程序,。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)至少每年審議一次,。
（二）監(jiān)督高級(jí)管理層對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管理和控制。
（三）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況,，定期獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告,，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化,。
（四）審批流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容,，確保披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
（五）其他有關(guān)職責(zé),。
董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會(huì)履行其部分職責(zé),。
第九條 商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：
（一）制定、定期評(píng)估并監(jiān)督執(zhí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好,、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、政策和程序。
（二）確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu),，明確各部門職責(zé)分工,，確保商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨(dú)立,、有效地開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作,。
（三）確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達(dá),。
（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,、計(jì)量、監(jiān)測和控制,。
（五）充分了解并定期評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況,，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，并向董事會(huì)定期報(bào)告,。
（六）其他有關(guān)職責(zé),。
第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對(duì)獨(dú)立,，并且具備履行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能所需要的人力,、物力資源。
商業(yè)銀行負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)具備以下職能：
（一）擬定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、政策和程序,，提交高級(jí)管理層和董事會(huì)審核批準(zhǔn),。
（二）識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),。持續(xù)監(jiān)控優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)狀況,；監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況，及時(shí)報(bào)告超限額情況,；組織開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試,；組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃的測試和評(píng)估。
（三）識(shí)別,、評(píng)估新產(chǎn)品,、新業(yè)務(wù)和新機(jī)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，審核相關(guān)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理程序,。
（四）定期提交獨(dú)立的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告,，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化,。
（五）擬定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容,，提交高級(jí)管理層和董事會(huì)審批。
（六）其他有關(guān)職責(zé),。
第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵(lì)等相關(guān)制度中充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素,，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本，防止因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,。
第十二條 商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià),，至少每年向股東大會(huì)（股東）報(bào)告一次。
第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于內(nèi)部控制的有關(guān)要求,，建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系,，作為銀行整體內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部分。
第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇,，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性,。
內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：
（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu),、策略,、政策和程序能否確保有效識(shí)別、計(jì)量,、監(jiān)測和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),。
（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。
（三）現(xiàn)金流分析和壓力測試的各項(xiàng)假設(shè)條件是否合理,。
（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效,。
（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。
（六）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí),、全面,。
第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,，督促高級(jí)管理層及時(shí)采取整改措施,。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告,。
商業(yè)銀行境外分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)采用相對(duì)獨(dú)立的本地流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式的,，應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理單獨(dú)進(jìn)行審計(jì)。
 
第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、政策和程序
 
 
第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略,、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力,、融資能力,、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場影響力等因素確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好。
商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)明確其在正常和壓力情景下愿意并能夠承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平,。
第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好制定書面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、政策和程序。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門,、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,。
第十八條 商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)明確其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo),、管理模式以及主要政策和程序。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序包括但不限于：
（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,、計(jì)量和監(jiān)測,，包括現(xiàn)金流測算和分析。
（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理,。
（三）融資管理,。
（四）日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。
（五）壓力測試,。
（六）應(yīng)急計(jì)劃,。
（七）優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)管理。
（八）跨機(jī)構(gòu),、跨境以及重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。
（九）對(duì)影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素以及其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和分析,。
第十九條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品,、新業(yè)務(wù)和建立新機(jī)構(gòu)之前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評(píng)估其可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序,，并獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意,。
第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等因素,，至少每年對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好,、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行一次評(píng)估,，必要時(shí)進(jìn)行修訂,。
 
第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量,、監(jiān)測和控制
 
第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模,、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況,，運(yùn)用適當(dāng)方法和模型,，對(duì)其在正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度,、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn),、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場流動(dòng)性等進(jìn)行分析和監(jiān)測。
商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)使用合理的假設(shè)條件,，定期對(duì)各項(xiàng)假設(shè)條件進(jìn)行評(píng)估,，必要時(shí)進(jìn)行修正，并保留書面記錄,。
第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金流測算和分析框架,，有效計(jì)量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的現(xiàn)金流缺口,。
現(xiàn)金流測算和分析應(yīng)當(dāng)涵蓋資產(chǎn)和負(fù)債的未來現(xiàn)金流以及或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流,，并充分考慮支付結(jié)算、代理和托管等業(yè)務(wù)對(duì)現(xiàn)金流的影響,。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)重要幣種的現(xiàn)金流單獨(dú)進(jìn)行測算和分析,。
第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì),、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況,，監(jiān)測可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，采用適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo),，前瞻性地分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響,。可參考的情景或事件包括但不限于：
（一）資產(chǎn)快速增長,，負(fù)債波動(dòng)性顯著增加,。
（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升,。
（三）負(fù)債平均期限下降。
（四）批發(fā)或零售存款大量流失,。
（五）批發(fā)或零售融資成本上升,。
（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。
（七）期限或貨幣錯(cuò)配程度增加,。
（八）多次接近內(nèi)部限額或監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),。
（九）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對(duì)流動(dòng)性的需求增加,。
（十）銀行資產(chǎn)質(zhì)量,、盈利水平和總體財(cái)務(wù)狀況惡化。
（十一）交易對(duì)手要求追加額外抵（質(zhì)）押品或拒絕進(jìn)行新交易,。
（十二）代理行降低或取消授信額度,。
（十三）信用評(píng)級(jí)下調(diào)。
（十四）股票價(jià)格下跌,。
（十五）出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件,。
第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模,、性質(zhì),、復(fù)雜程度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好和外部市場發(fā)展變化情況,，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額,。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額,、集團(tuán)內(nèi)部交易和融資限額,。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的政策和程序，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定,、調(diào)整的授權(quán)制度,、審批流程和超限額審批程序，至少每年對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評(píng)估,，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整,。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況進(jìn)行監(jiān)控，超限額情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告,。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)按照限額管理的政策和程序進(jìn)行處理,。對(duì)超限額情況的處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。
第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略,，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度,。
商業(yè)銀行的融資管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
（一）分析正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的融資需求和來源。
（二）加強(qiáng)負(fù)債品種,、期限,、交易對(duì)手,、幣種、融資抵（質(zhì)）押品和融資市場等的集中度管理,，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。
（三）加強(qiáng)融資渠道管理,，積極維護(hù)與主要融資交易對(duì)手的關(guān)系,，保持在市場上的適當(dāng)活躍程度，并定期評(píng)估市場融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力,。
（四）密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價(jià)格等變動(dòng)情況,，評(píng)估市場流動(dòng)性對(duì)商業(yè)銀行融資能力的影響。
第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)融資抵（質(zhì)）押品管理,，確保其能夠滿足正常和壓力情景下日間和不同期限融資交易的抵（質(zhì)）押品需求,，并且能夠及時(shí)履行向相關(guān)交易對(duì)手返售抵（質(zhì)）押品的義務(wù)。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和無變現(xiàn)障礙資產(chǎn),，對(duì)可以用作抵（質(zhì)）押品的無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類,、數(shù)量、幣種,、所處地域和機(jī)構(gòu),、托管賬戶，以及中央銀行或金融市場對(duì)其接受程度進(jìn)行監(jiān)測分析,，定期評(píng)估其資產(chǎn)價(jià)值及融資能力,，并充分考慮其在融資中的操作性要求和時(shí)間要求。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在考慮抵（質(zhì)）押品的融資能力,、價(jià)格敏感度,、壓力情景下的折扣率等因素的基礎(chǔ)上提高抵（質(zhì)）押品的多元化程度。
第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,，確保具有充足的日間流動(dòng)性頭寸和相關(guān)融資安排,，及時(shí)滿足正常和壓力情景下的日間支付需求。
第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試制度,，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力,。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
（一）合理審慎設(shè)定并定期審核壓力情景，充分考慮影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊,、影響整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊和兩者相結(jié)合的情景,，以及輕度、中度,、嚴(yán)重等不同壓力程度,。
（二）合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動(dòng)性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應(yīng)當(dāng)不少于30天,。
（三）充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和市場流動(dòng)性對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響,。
（四）定期在法人和集團(tuán)層面實(shí)施壓力測試,；當(dāng)存在流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試,。
（五）壓力測試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模,、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場影響力相適應(yīng)；常規(guī)壓力測試應(yīng)當(dāng)至少每季度進(jìn)行一次,，出現(xiàn)市場劇烈波動(dòng)等情況時(shí),，應(yīng)當(dāng)增加壓力測試頻率。
（六）在可能情況下,，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的影響銀行或市場的流動(dòng)性沖擊,，對(duì)壓力測試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)；壓力測試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書面記錄,。
（七）在確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好,、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序,，以及制定業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)計(jì)劃時(shí),，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測試結(jié)果，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)壓力測試結(jié)果對(duì)上述內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整,。
董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)壓力測試的情景設(shè)定,、程序和結(jié)果進(jìn)行審核，不斷完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試,。
第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模,、性質(zhì)、復(fù)雜程度,、風(fēng)險(xiǎn)水平,、組織架構(gòu)及市場影響力，充分考慮壓力測試結(jié)果,，制定有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃,，確保其可以應(yīng)對(duì)緊急情況下的流動(dòng)性需求。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行一次測試和評(píng)估,，必要時(shí)進(jìn)行修訂,。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的各種情景。
（二）列明應(yīng)急資金來源,，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時(shí)間,，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制,，確保應(yīng)急資金來源的可靠性和充分性,。
（三）規(guī)定應(yīng)急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施,、負(fù)債方應(yīng)急措施,、加強(qiáng)內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對(duì)稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施,。
（四）明確董事會(huì)、高級(jí)管理層及各部門實(shí)施應(yīng)急程序和措施的權(quán)限與職責(zé),。
（五）區(qū)分法人和集團(tuán)層面應(yīng)急計(jì)劃,，并視需要針對(duì)重要幣種和境外主要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。對(duì)于存在流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu),，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計(jì)劃,。
第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，確保其在壓力情景下能夠及時(shí)滿足流動(dòng)性需求,。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，可以包括在壓力情景下能夠通過出售或抵（質(zhì)）押方式獲取資金的流動(dòng)性資產(chǎn),。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好,，考慮壓力情景的嚴(yán)重程度和持續(xù)時(shí)間、現(xiàn)金流缺口,、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素,，按照審慎原則確定優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的規(guī)模和構(gòu)成。
第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施并表管理,，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平,，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對(duì)銀行集團(tuán)的影響。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部的交易和融資限額,，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響,，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過度依賴集團(tuán)內(nèi)部融資，降低集團(tuán)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)傳遞,。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu),、附屬機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求,，充分考慮流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制和金融市場發(fā)展差異程度等因素對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)并表管理的影響,。
第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量,、監(jiān)測和控制,。
第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn),、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響,。
 
第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)
 
第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確,、及時(shí),、全面計(jì)量、監(jiān)測和報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況,。
管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)至少實(shí)現(xiàn)以下功能：
（一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定時(shí)間段的現(xiàn)金流入,、流出及缺口,。
（二）及時(shí)計(jì)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，并在必要時(shí)加大監(jiān)測頻率,。
（三）支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的監(jiān)測和控制,。
（四）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。
（五）支持對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)種類,、數(shù)量,、幣種、所處地域和機(jī)構(gòu),、托管賬戶等信息的監(jiān)測,。
（六）支持對(duì)融資抵（質(zhì)）押品種類、數(shù)量,、幣種,、所處地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶等信息的監(jiān)測,。
（七）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測試,。
第三十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容,、形式,、頻率和報(bào)送范圍，確保董事會(huì),、高級(jí)管理層和其他管理人員及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況,。
 
第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管
 
第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)
 
第三十六條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、存貸比和流動(dòng)性比例,。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到本辦法規(guī)定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),。
第三十七條 流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下,，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求,。
流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式為：
合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)
流動(dòng)性覆蓋率 = ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄×100%
未來30天現(xiàn)金凈流出量
合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件2相關(guān)條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn),。
未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在本辦法附件2相關(guān)壓力情景下,，未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。
商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%,。除本辦法第五十五條第三款規(guī)定的情形外,，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
第三十八條 存貸比的計(jì)算公式為：
貸款余額
存貸比 = ┄┄┄┄┄ ×100%
存款余額
商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%,。
第三十九條 流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：
流動(dòng)性資產(chǎn)余額
流動(dòng)性比例 = ┄┄┄┄┄┄┄┄ ×100%
流動(dòng)性負(fù)債余額
商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%,。
第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和并表的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。
在計(jì)算并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí),，若集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿足自身流動(dòng)性覆蓋率最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)之外的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn),，不能計(jì)入集團(tuán)的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn),。
 
第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測
 
第四十一條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度,、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn),、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場流動(dòng)性等方面，定期對(duì)商業(yè)銀行和銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測,。
銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性,，綜合運(yùn)用多種方法和工具對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測。
第四十二條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項(xiàng)目在不同時(shí)間段的合同期限錯(cuò)配情況,，并分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響,。合同期限錯(cuò)配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天,、14天、1個(gè)月,、2個(gè)月,、3個(gè)月、6個(gè)月,、9個(gè)月,、1年、2年,、3年,、5年和5年以上等多個(gè)時(shí)間段。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口和流動(dòng)性缺口率,。
第四十三條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度,，并分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照重要性原則,，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具,、交易對(duì)手和幣種等方面的集中度。對(duì)負(fù)債集中度的分析應(yīng)當(dāng)涵蓋多個(gè)時(shí)間段,。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于核心負(fù)債比例,、同業(yè)市場負(fù)債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例,。
第四十四條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類,、金額和所在地。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于超額備付金率,、本辦法第三十條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時(shí)可以用作抵（質(zhì)）押品的其他資產(chǎn),。
第四十五條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的外匯業(yè)務(wù)規(guī)模,、貨幣錯(cuò)配情況和市場影響力等因素決定是否對(duì)其重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)監(jiān)測。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率,。
第四十六條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融市場變化對(duì)銀行體系流動(dòng)性的影響,，分析、監(jiān)測金融市場的整體流動(dòng)性狀況,。銀監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)市場流動(dòng)性緊張,、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失,、流動(dòng)性轉(zhuǎn)移受限等情況時(shí),，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析其對(duì)商業(yè)銀行融資能力的影響。
銀監(jiān)會(huì)用于分析,、監(jiān)測市場流動(dòng)性的相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于銀行間市場相關(guān)利率及成交量,、國庫定期存款招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場相關(guān)指數(shù),。
第四十七條 除本辦法列出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測參考指標(biāo)外,，銀監(jiān)會(huì)還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì),、復(fù)雜程度,、管理模式和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，參考其內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)或運(yùn)用其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工具,，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)測,。
 
第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段
 
第四十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及與商業(yè)銀行的董事,、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話等方式,，運(yùn)用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測工具，在法人和集團(tuán)層面對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況實(shí)施監(jiān)督管理,，并盡早采取措施應(yīng)對(duì)潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),。
第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告,。委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的,，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送相關(guān)的外部審計(jì)報(bào)告。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)當(dāng)按月報(bào)送,。
銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模,、性質(zhì)、復(fù)雜程度,、管理模式和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn),，確定商業(yè)銀行報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。
第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送上一年度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好,、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、主要政策和程序、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和限額,、應(yīng)急計(jì)劃及其測試情況等主要內(nèi)容,。
商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略,、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的,，應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)書面報(bào)告調(diào)整情況。
第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)定期報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告,，包括壓力測試的情景,、方法、過程和結(jié)果,。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好,、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告相關(guān)情況,。
第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告下列可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事項(xiàng)和擬采取的應(yīng)對(duì)措施：
（一）本機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)大幅下調(diào)。
（二）本機(jī)構(gòu)大規(guī)模出售資產(chǎn)以補(bǔ)充流動(dòng)性,。
（三）本機(jī)構(gòu)重要融資渠道即將受限或失效,。
（四）本機(jī)構(gòu)發(fā)生擠兌事件。
（五）母公司或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況,、流動(dòng)性狀況和信用評(píng)級(jí)等發(fā)生重大不利變化。
（六）市場流動(dòng)性狀況發(fā)生重大不利變化,。
（七）跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重大調(diào)整,。
（八）母公司、集團(tuán)經(jīng)營活動(dòng)所在國家或地區(qū)的政治,、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大不利變化,。
（九）其他可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。
外商獨(dú)資銀行,、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債,、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的,，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告,。
第五十三條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的評(píng)估結(jié)果，確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容,、范圍和頻率,。
第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期披露流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的相關(guān)信息，包括但不限于：
（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，包括但不限于董事會(huì)及其專門委員會(huì),、高級(jí)管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用,。
（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策。
（三）識(shí)別,、計(jì)量,、監(jiān)測、控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法,。
（四）主要流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)及簡要分析,。
（五）影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。
（六）壓力測試情況,。
第五十五條 對(duì)于未遵守流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行,，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條,、第四十六條規(guī)定采取監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰,。本條第三款規(guī)定的情形除外。
如果商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率已經(jīng)或即將降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下,，應(yīng)當(dāng)立即向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告,。
當(dāng)商業(yè)銀行在壓力狀況下流動(dòng)性覆蓋率低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)考慮當(dāng)前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融狀況,，分析影響單家銀行和金融市場整體流動(dòng)性的因素,，根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下的原因、嚴(yán)重程度,、持續(xù)時(shí)間和頻率等采取相應(yīng)措施,。
第五十六條 對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改,。對(duì)于逾期未整改或者流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在嚴(yán)重缺陷的商業(yè)銀行,，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)采取下列措施：
（一）與商業(yè)銀行董事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行監(jiān)督管理談話,。
（二）要求商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓力測試,、提交更有效的應(yīng)急計(jì)劃。
（三）要求商業(yè)銀行增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容,。
（四）增加對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容,、范圍和頻率。
（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動(dòng),。
（六）要求商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平,。
（七）提高商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
（八）提高商業(yè)銀行的資本充足率要求,。
（九）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律,、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施,。
對(duì)于母公司或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動(dòng)性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其與母公司或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)之間的資金往來提出限制性要求,。
根據(jù)外商獨(dú)資銀行,、中外合資銀行、外國銀行分行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況,，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債比例或跨境資金凈流出比例提出限制性要求,。
第五十七條 對(duì)于未按照規(guī)定提供流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表或報(bào)告、未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假報(bào)表,、報(bào)告的商業(yè)銀行,，銀監(jiān)會(huì)可以視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條規(guī)定實(shí)施行政處罰,。
第五十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)外相關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作,，共同建立信息溝通機(jī)制和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置聯(lián)動(dòng)機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案,。
發(fā)生影響單家機(jī)構(gòu)或市場的重大流動(dòng)性事件時(shí),，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)外相關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，適時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案,，降低其對(duì)金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖擊,。
 
第四章 附 則
 
第五十九條 農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行,、農(nóng)村信用社和外國銀行分行參照本辦法執(zhí)行,。
農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行,、農(nóng)村信用社,、外國銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管要求。
第六十條 本辦法所稱流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制是指由于法律,、監(jiān)管,、稅收、外匯管制以及貨幣不可自由兌換等原因,，導(dǎo)致資金或融資抵（質(zhì)）押品在跨境或跨機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移時(shí)受到限制。
第六十一條 本辦法所稱無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)是指未在任何交易中用作抵（質(zhì)）押品,、信用增級(jí)或者被指定用于支付運(yùn)營費(fèi)用,，在清算、出售,、轉(zhuǎn)移,、轉(zhuǎn)讓時(shí)不存在法律、監(jiān)管,、合同或操作障礙的資產(chǎn),。
第六十二條 本辦法所稱重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣,。
第六十三條 本辦法中“以上”包含本數(shù)。
第六十四條 商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)在2018年底前達(dá)到100%,。在過渡期內(nèi),，應(yīng)當(dāng)在2014年底、2015年底,、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%,、70%、80%,、90%,。在過渡期內(nèi)，鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行提前達(dá)標(biāo),；對(duì)于流動(dòng)性覆蓋率已達(dá)到100%的銀行,，鼓勵(lì)其流動(dòng)性覆蓋率繼續(xù)保持在100%之上。
第六十五條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋,。
第六十六條 本辦法自2014年3月1日起施行,。《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2009〕87號(hào)）同時(shí)廢止,。本辦法實(shí)施前發(fā)布的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的,，按照本辦法執(zhí)行。
 
 
 
附件信息： 
附件1 關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法的說明.doc
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/files/2014/B3636E36BF3648A0A7F7B35F7CF5067E.doc 
附件2 關(guān)于流動(dòng)性覆蓋率的說明.doc
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/files/2014/76B7586856394A4AB1023AD3F2F4A4BC.doc 
附件3 關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測參考指標(biāo)的說明.doc
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/files/2014/6DE06774C0A04A3BB108FABBEBE0F4FB.doc 
附件4 關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說明.doc 
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/files/2014/18E8D48272F94B559F90CE63495E30F2.doc