• 【發(fā)布單位】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】2005-03-22
• 【生效日期】2005-03-22
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】法律圖書(shū)館新法規(guī)速遞
• 【所屬類別】政策參考

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知





各政策性銀行,，國(guó)有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行，各銀監(jiān)局：



 當(dāng)前,，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問(wèn)題突出。一些銀行機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全,，或者對(duì)制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督,，對(duì)不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱,，大案,、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失,。為此,，各銀行機(jī)構(gòu)必須加大工作力度，進(jìn)一步采取措施,，有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn),。各銀監(jiān)局要高度關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，切實(shí)抓好本通知在基層的監(jiān)管抽查工作,。



 一,、高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。對(duì)無(wú)章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的,，上級(jí)行應(yīng)進(jìn)行專門研究,，及時(shí)制訂或修訂。對(duì)于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問(wèn)題,，總行要認(rèn)真研究,，及時(shí)解決，不得延誤,。對(duì)有章不循的,，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位,，并嚴(yán)肅處理。



 二,、切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè),。要不斷完善稽核體制，充實(shí)稽核力量,，加強(qiáng)對(duì)稽核隊(duì)伍的培訓(xùn),，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)單位,，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實(shí)施獨(dú)立的,、交叉的突擊檢查，同時(shí),，要建立對(duì)疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度,；總行及相關(guān)上級(jí)行要對(duì)跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，要強(qiáng)調(diào)有效性,、嚴(yán)肅性和獨(dú)立性,。



 三、加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督,。對(duì)權(quán)力過(guò)大而監(jiān)督管理又不到位的基層行,，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督，促其及時(shí)整改,；要強(qiáng)加對(duì)權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控,，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。



 四,、訂立職責(zé)制,，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障,。各級(jí)管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員,，要認(rèn)真履責(zé)，敢抓敢管,，以身作則,。對(duì)出現(xiàn)大案、要案,，或措施不得力的,，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題隱瞞不報(bào),、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任,。反復(fù)發(fā)生大案要案，問(wèn)題長(zhǎng)期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責(zé)任,。



 五,、堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開(kāi)制度。對(duì)薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評(píng)估,，并請(qǐng)外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估,。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)和新聞?shì)浾搶?duì)銀行的監(jiān)督。對(duì)已發(fā)生的大案,，可以披露的,，要加強(qiáng)信息披露工作，及時(shí)詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施,，正確引導(dǎo)公眾輿論,，爭(zhēng)取主動(dòng)。通過(guò)公眾監(jiān)督,，防止銀行懈怠操作風(fēng)險(xiǎn)管理,，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。各行高管人員要分工合作,，一級(jí)抓一級(jí),，并注意對(duì)基層的抽檢，到問(wèn)題多的地方去,，深入調(diào)查研究,，幫助基層解決問(wèn)題。



 六,、建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度,。要明確具體的操作程序和規(guī)定,，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排?；瞬块T應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進(jìn)行有效審計(jì)跟蹤,。



 七、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為,，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度,。稽核部門應(yīng)就這些崗位,、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報(bào)告制度,，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃,、涉賭,、涉毒、以及未報(bào)告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位,，并對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。要及時(shí)、深入了解情況,，對(duì)行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育,，情節(jié)嚴(yán)重的，要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理,。



 八,、對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來(lái)自基層的員工（包括合同工,、臨時(shí)工）的,，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度,、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的,，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定。違法,、違規(guī),、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實(shí),，一律調(diào)離原工作單位,，并嚴(yán)肅處理。



 九,、加強(qiáng)和完善銀行與客戶,、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率,、對(duì)賬對(duì)象,、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定。同時(shí),，要改善管理理念,，改進(jìn)技術(shù)手段。



 十,、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制,，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理,。要設(shè)立獨(dú)立的審核崗,，建立責(zé)任復(fù)核制，必要時(shí)可由上一級(jí)行對(duì)指定崗位進(jìn)行獨(dú)立審核,，并責(zé)成原崗位適時(shí)做出說(shuō)明,。



 十一,、嚴(yán)格印章、密押,、憑證的分管與分存及銷毀制度,，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查,，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處,。



 十二、加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控,。當(dāng)日出單要核對(duì),，機(jī)器打印的出單要全部核對(duì)。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施,，以及網(wǎng)點(diǎn)通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗(yàn)證復(fù)檢的有效手段,。



 對(duì)新客戶大額存款和開(kāi)設(shè)賬戶，要嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）的原則,，洞察和了解該客戶的一切主要情況,，了解其業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)管理的基本狀況和變化；對(duì)大額出賬和走賬,，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)限,，分別由基層行雙人驗(yàn)核或由上級(jí)行獨(dú)立進(jìn)行復(fù)審、批準(zhǔn),。要建立與該客戶兩個(gè)以上主管熱線聯(lián)系查證制度,。對(duì)老客戶也要做到經(jīng)常抽檢稽審，超過(guò)一定金額的,，應(yīng)由上一級(jí)行和基層行的非直接業(yè)務(wù)經(jīng)辦專崗進(jìn)行,，并注意與企業(yè)的相關(guān)熱線聯(lián)系人驗(yàn)證，獲得確認(rèn),。商業(yè)銀行要對(duì)所有客戶出賬業(yè)務(wù)的用途進(jìn)行認(rèn)真驗(yàn)核,，并嚴(yán)格遵循“了解你的客戶業(yè)務(wù)單據(jù)”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據(jù)和關(guān)鍵欄目,，嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)于不配合的企業(yè),，要嚴(yán)格審核以前發(fā)生的業(yè)務(wù),，并采取相應(yīng)的控制措施。



 十三,、迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng),，提高通過(guò)技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí),、準(zhǔn)確生成,，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。



 各銀監(jiān)局應(yīng)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各城市商業(yè)銀行、城市信用社,、農(nóng)村信用社省級(jí)聯(lián)合社,、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，要求其參照?qǐng)?zhí)行,。



中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○五年三月二十二日