• 【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2005-03-22
• 【生效日期】2005-03-22
• 【失效日期】--
• 【文件來源】法律圖書館新法規(guī)速遞
• 【所屬類別】政策參考

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知





各政策性銀行，國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行,，各銀監(jiān)局：



 當(dāng)前，銀行機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險(xiǎn)的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出,。一些銀行機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全,，或者對制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力,，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱,，大案、要案屢有發(fā)生,，導(dǎo)致銀行大量資金損失,。為此,，各銀行機(jī)構(gòu)必須加大工作力度,，進(jìn)一步采取措施，有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn),。各銀監(jiān)局要高度關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)問題,，切實(shí)抓好本通知在基層的監(jiān)管抽查工作。



 一,、高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè),。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的，上級行應(yīng)進(jìn)行專門研究,，及時(shí)制訂或修訂,。對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認(rèn)真研究,，及時(shí)解決,，不得延誤。對有章不循的,，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位,，并嚴(yán)肅處理,。



 二、切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè),。要不斷完善稽核體制,，充實(shí)稽核力量，加強(qiáng)對稽核隊(duì)伍的培訓(xùn),，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì),。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實(shí)施獨(dú)立的,、交叉的突擊檢查,，同時(shí)，要建立對疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度,；總行及相關(guān)上級行要對跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià),，要強(qiáng)調(diào)有效性、嚴(yán)肅性和獨(dú)立性,。



 三,、加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行,，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督,，促其及時(shí)整改；要強(qiáng)加對權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控,，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位,。



 四、訂立職責(zé)制,，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任,，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員,，要認(rèn)真履責(zé),，敢抓敢管，以身作則,。對出現(xiàn)大案,、要案，或措施不得力的,，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任,，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任,。反復(fù)發(fā)生大案要案,，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責(zé)任,。



 五,、堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度,。對薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評估，并請外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立評估,。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督,。對已發(fā)生的大案，可以披露的,，要加強(qiáng)信息披露工作,，及時(shí)詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論,，爭取主動,。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險(xiǎn)管理,，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力,。各行高管人員要分工合作，一級抓一級,，并注意對基層的抽檢,，到問題多的地方去，深入調(diào)查研究,，幫助基層解決問題,。



 六、建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度,，并確保這一安排納入總行及各級分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度,。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排,?；瞬块T應(yīng)對相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進(jìn)行有效審計(jì)跟蹤。



 七,、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為,，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度,?；瞬块T應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報(bào)告制度,，要明確具體操作程序和規(guī)定,。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭,、涉毒,、以及未報(bào)告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位,，并對其進(jìn)行審計(jì),。要及時(shí),、深入了解情況，對行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育,，情節(jié)嚴(yán)重的,，要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。



 八,、對舉報(bào)查實(shí)的案件,，舉報(bào)人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的,，要予以重獎(jiǎng),；對堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的,，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定,。違法、違規(guī),、違紀(jì)的管理人員,，一經(jīng)查實(shí)，一律調(diào)離原工作單位,，并嚴(yán)肅處理,。



 九、加強(qiáng)和完善銀行與客戶,、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計(jì)賬之間的適時(shí)對賬制度,，對對賬頻率、對賬對象,、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定,。同時(shí)，要改善管理理念,，改進(jìn)技術(shù)手段,。



 十、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制,，記賬崗位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開,，堅(jiān)決做到對未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨(dú)立的審核崗,，建立責(zé)任復(fù)核制,，必要時(shí)可由上一級行對指定崗位進(jìn)行獨(dú)立審核，并責(zé)成原崗位適時(shí)做出說明,。



 十一,、嚴(yán)格印章、密押,、憑證的分管與分存及銷毀制度,，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定,，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處,。



 十二,、加強(qiáng)對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。當(dāng)日出單要核對,，機(jī)器打印的出單要全部核對,。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點(diǎn)通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗(yàn)證復(fù)檢的有效手段,。



 對新客戶大額存款和開設(shè)賬戶,，要嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況,，了解其業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)管理的基本狀況和變化,；對大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)限,，分別由基層行雙人驗(yàn)核或由上級行獨(dú)立進(jìn)行復(fù)審,、批準(zhǔn)。要建立與該客戶兩個(gè)以上主管熱線聯(lián)系查證制度,。對老客戶也要做到經(jīng)常抽檢稽審,，超過一定金額的，應(yīng)由上一級行和基層行的非直接業(yè)務(wù)經(jīng)辦專崗進(jìn)行,，并注意與企業(yè)的相關(guān)熱線聯(lián)系人驗(yàn)證,，獲得確認(rèn)。商業(yè)銀行要對所有客戶出賬業(yè)務(wù)的用途進(jìn)行認(rèn)真驗(yàn)核,，并嚴(yán)格遵循“了解你的客戶業(yè)務(wù)單據(jù)”（KYD）的原則,，熟悉并審核所有單據(jù)和關(guān)鍵欄目，嚴(yán)格把關(guān),。對于不配合的企業(yè),，要嚴(yán)格審核以前發(fā)生的業(yè)務(wù)，并采取相應(yīng)的控制措施,。



 十三,、迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力,，支持各類管理信息的適時(shí),、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。



 各銀監(jiān)局應(yīng)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各城市商業(yè)銀行、城市信用社,、農(nóng)村信用社省級聯(lián)合社,、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu),，要求其參照執(zhí)行。



中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二○○五年三月二十二日