• 【發(fā)布單位】山西省
• 【發(fā)布文號(hào)】晉政辦發(fā)〔2006〕33號(hào)
• 【發(fā)布日期】2006-05-18
• 【生效日期】2006-05-18
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】山西省
• 【所屬類(lèi)別】政策參考

山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法

山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法

(晉政辦發(fā)〔2006〕33號(hào))





各市,、縣人民政府,省人民政府各委、廳,各直屬機(jī)構(gòu),各省屬大型企業(yè):



 為了認(rèn)真貫徹省委,、省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化國(guó)有企業(yè)改革的戰(zhàn)略決策,加快我省國(guó)有企業(yè)改革步伐,以改革,、開(kāi)放和科技進(jìn)步為動(dòng)力,以產(chǎn)權(quán)多元化改革為核心,鼓勵(lì)和吸引各類(lèi)投資者參與國(guó)有企業(yè)改革,進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu),促進(jìn)我省國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速持續(xù)協(xié)調(diào)健康發(fā)展,針對(duì)國(guó)有企業(yè)改革中存在的困難和問(wèn)題,省國(guó)資委等部門(mén)制定了《山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法》、《山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)實(shí)施辦法》,、《關(guān)于推進(jìn)省屬?lài)?guó)有企業(yè)分離辦社會(huì)職能工作的實(shí)施意見(jiàn)》,、《山西省省屬企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)施辦法》、《山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)改革申報(bào)審批辦法》,、《關(guān)于進(jìn)一步做好省直各部門(mén)所屬?lài)?guó)有企業(yè)清產(chǎn)核資工作的通知》,、《山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)改革專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》、《關(guān)于山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)改革土地使用權(quán)礦業(yè)權(quán)處置的意見(jiàn)》,、《山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)改制中職工安置和社會(huì)保障實(shí)施辦法》,、《關(guān)于山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)改制和關(guān)閉破產(chǎn)中退休人員管理工作的意見(jiàn)》、《關(guān)于山西省國(guó)有企業(yè)深化改革登記注冊(cè)實(shí)施意見(jiàn)》,、《關(guān)于在省屬?lài)?guó)有企業(yè)改革中做好黨組織設(shè)置和黨員組織關(guān)系管理等工作的通知》、《關(guān)于加強(qiáng)我省國(guó)有改制和破產(chǎn)企業(yè)離休干部管理服務(wù)工作的意見(jiàn)》,。這13個(gè)文件作為《山西省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革的意見(jiàn)》(晉政發(fā)〔2004〕46號(hào))的配套文件,已經(jīng)省人民政府同意,現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。



 二○○六年五月十八日





山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法

(省國(guó)資委2006年4月)




第一章 總則




第一條 為積極穩(wěn)妥、規(guī)范有序推進(jìn)山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)改革,規(guī)范企業(yè)管理層和員工持股工作,根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)資委關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作實(shí)施意見(jiàn)的通知》(國(guó)辦發(fā)〔2005〕60號(hào)),國(guó)資委,、財(cái)政部《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》(國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2005〕78號(hào))和《山西省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革的意見(jiàn)》(晉政發(fā)〔2004〕46號(hào))等文件的有關(guān)規(guī)定,制定本辦法,。




第二條 本辦法適用于省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)和省直各部門(mén)所管理國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)。本辦法所稱(chēng)管理層和員工持股,是指企業(yè)管理層和員工認(rèn)購(gòu)所在公司的股份而成為股東的行為,。




第三條 實(shí)行管理層和員工持股應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:



 (一)自覺(jué),、自愿出資的原則;



 (二)公開(kāi)、公平,、公正,、透明的原則;



 (三)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則,。




第四條 實(shí)行管理層和員工持股的企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按《中華人民共和國(guó)公司法》的要求,建立和完善法人治理結(jié)構(gòu),轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制,加強(qiáng)內(nèi)部科學(xué)管理,維護(hù)持股員工合法利益,不斷提高經(jīng)濟(jì)效益,。企業(yè)不得以管理層和員工是否持股、持股數(shù)量的多少來(lái)作為職工上崗,、下崗的條件,。




第五條 承擔(dān)政府公共事務(wù)和社會(huì)基金管理職能的企業(yè),享有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者特殊優(yōu)惠的企業(yè),以及省人民政府核定的特殊企業(yè)不實(shí)行管理層和員工持股,。



 嚴(yán)格控制國(guó)有和國(guó)有控股大型企業(yè)及承擔(dān)該企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的重要全資或控股子公司實(shí)施管理層和員工持股。



 允許國(guó)有資本退出的中小型企業(yè),可以遵照本辦法規(guī)定,實(shí)施管理層和員工持股,。



 國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于印發(fā)〈統(tǒng)計(jì)上大中小型企業(yè)劃分辦法(暫行)〉的通知》(國(guó)統(tǒng)字〔2003〕17號(hào))和原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委,、原國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部,、統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》(國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企〔2003〕143號(hào))規(guī)定的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,。




第二章 股權(quán)設(shè)置




第六條 實(shí)施管理層和員工持股的企業(yè),根據(jù)企業(yè)不同情況,合理確定管理層和員工所持股份在企業(yè)股權(quán)總額的比例(知識(shí)產(chǎn)權(quán)入股除外)。對(duì)國(guó)有資本需保持絕對(duì)控股和相對(duì)控股的企業(yè),管理層和員工所持股份在企業(yè)股本總額的比例應(yīng)小于國(guó)有股比例,。




第七條 管理層,、中層管理人員持股額和一般員工持股額應(yīng)保持合理比例,鼓勵(lì)企業(yè)管理層、中層管理人員在管理層和員工持股份額內(nèi)多持股,不搞全員平均持股,。但原則上管理層,、中層管理人員所持股份不超過(guò)管理層和員工持股總額的50%。




第八條 企業(yè)管理層和員工持股主要采取出資購(gòu)股,、獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)折股三種方式,。




第九條 出資購(gòu)股是指管理層和員工有償取得企業(yè)產(chǎn)權(quán)的持股方式。出資購(gòu)股主要通過(guò)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股方式進(jìn)行,。




第十條 獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)是指企業(yè)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出和有特殊貢獻(xiàn)的管理層成員,、技術(shù)骨干和生產(chǎn)骨干直接給予股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的持股方式。管理層成員的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)要與管理層年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤;技術(shù)骨干的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)與本人對(duì)職務(wù)發(fā)明,、技術(shù)改造等新成果的貢獻(xiàn)掛鉤,。獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)由企業(yè)董事會(huì)研究提出,經(jīng)股東(大)會(huì)或出資人同意后實(shí)施。具體辦法由省國(guó)資委另行規(guī)定,。涉及上市公司的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)辦法按中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于發(fā)布
<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法>
(試行)的通知》(證監(jiān)公司字〔2005〕151號(hào))的有關(guān)規(guī)定辦理,。




第十一條 企業(yè)員工個(gè)人擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)可作價(jià)入股。企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)入股按照國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定實(shí)施,。




第三章 股份認(rèn)購(gòu)




第十二條 實(shí)行管理層和員工持股的企業(yè),應(yīng)當(dāng)制定持股方案,。




第十三條 管理層和員工持股主體依法確定。




第十四條 員工購(gòu)股程序:



 (一)員工提出購(gòu)股申請(qǐng);



 (二)審查員工持股資格;



 (三)根據(jù)購(gòu)股方案確定員工個(gè)人持股額度;



 (四)公告員工持股額度;



 (五)員工繳付購(gòu)股資金;



 (六)公司給出資員工出具持股證明或者股權(quán)證明書(shū);



 (七)公司將員工持股名冊(cè)上報(bào)審批部門(mén)備案;



 (八)辦理工商登記或變更登記,。




第十五條 實(shí)施管理層和員工持股的改制企業(yè),由該企業(yè)產(chǎn)權(quán)持有單位組織進(jìn)行清產(chǎn)核資,、審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估,管理層和員工的購(gòu)股價(jià)格以評(píng)估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)為基礎(chǔ),參照資產(chǎn)盈利能力等依法依規(guī)確定。




第十六條 根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,企業(yè)管理層和員工購(gòu)股,必須提供資金來(lái)源合法的相關(guān)證明,不得向包括本企業(yè)在內(nèi)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)借款,不得以這些企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)作為標(biāo)的物為融資提供保證,、抵押,、質(zhì)押、貼現(xiàn)等;也不得向與本企業(yè)有關(guān)聯(lián)交易的非國(guó)有企業(yè)提供擔(dān)保取得貸款或者提供借款,。




第四章 管理責(zé)任




第十七條 實(shí)行管理層和員工持股后國(guó)有股處于參股地位或完全退出的企業(yè),可以經(jīng)股東協(xié)議將國(guó)有股,、員工小額股比照優(yōu)先股,按約定的比例取得收益分紅,不參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和決策。




第十八條 企業(yè)管理層和員工所持股份按照《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定進(jìn)行轉(zhuǎn)讓,但不能退股。管理層持有股份在本企業(yè)任職期間不得轉(zhuǎn)讓,任職期滿脫離企業(yè)時(shí),根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《公司章程》進(jìn)行轉(zhuǎn)讓,。




第十九條 管理層和員工持股方案的審批權(quán)限按《山西省省屬?lài)?guó)有企業(yè)改革申報(bào)審批辦法》的規(guī)定執(zhí)行,。




第二十條 改制中實(shí)施管理層和員工持股的企業(yè),要將員工持股方案同改制方案同時(shí)報(bào)批。




第二十一條 管理層和員工持股后涉及該企業(yè)所持上市公司國(guó)有股性質(zhì)變更的,按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理,。




第五章 附則




第二十二條 省屬?lài)?guó)有企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制中實(shí)施管理層和員工持股,按照國(guó)家和省主輔分離輔業(yè)改制的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。




第二十三條 本辦法由山西省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。




第二十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行,。