• 【發(fā)布單位】交通部
• 【發(fā)布文號】交財發(fā)[2007]22號
• 【發(fā)布日期】2007-01-23
• 【生效日期】2007-01-23
• 【失效日期】--
• 【文件來源】交通部
• 【所屬類別】政策參考

交通部關(guān)于印發(fā)交通部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表及編制說明的通知

交通部關(guān)于印發(fā)交通部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表及編制說明的通知

(交財發(fā)[2007]22號)





部屬各單位、部管各社團：

 根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表及編制說明的通知》（財辦〔2006〕56號）和部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》（交財發(fā)〔2007〕19號）的有關(guān)要求,，現(xiàn)將部設(shè)計制定的《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》,、《行政事業(yè)單位所屬企業(yè)資產(chǎn)清查報表》和《行政事業(yè)單位所屬企業(yè)資產(chǎn)清查匯總表》（以下分別簡稱《報表》、《企業(yè)報表》和《企業(yè)匯總表》）印發(fā)給你們,，請認真組織實施,。為做好相關(guān)工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

 一,、填報范圍

 2006年12月31日以前經(jīng)機構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立的部屬各級各類行政事業(yè)單位,、社會團體（以下簡稱各單位）及所屬的經(jīng)工商行政管理部門登記成立的具有法人資格的企業(yè)（以下簡稱各企業(yè)），應(yīng)逐戶編制《報表》,、《企業(yè)報表》和《企業(yè)匯總表》,。

 二、編報內(nèi)容

 各單位,、各企業(yè)應(yīng)以2006年12月31日為清查基準(zhǔn)日,，在做好財務(wù)清理、財產(chǎn)清查等工作的基礎(chǔ)上，按照《報表》,、《企業(yè)報表》和《企業(yè)匯總表》的格式和編制說明的具體要求,，全面、真實,、準(zhǔn)確填報,。有關(guān)填報口徑應(yīng)與年度決算相銜接并協(xié)調(diào)一致。

 三,、編報流程

 （一）《報表》編制流程,。

 1.各單位應(yīng)在全面清查盤點的基礎(chǔ)上，按《固定資產(chǎn)分類與代碼》及其第1號修改單（GB/T14885―94）,，逐項,、逐臺（件）錄入固定資產(chǎn)及土地資產(chǎn)卡片，形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,。

 2.各單位錄入行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表,，其中部分信息可從基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中自動導(dǎo)入。

 3.各單位完成資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表填報工作后,，自動生成資產(chǎn)清查報表,。

 4.各單位將編制完成的《報表》，在封面上加蓋公章,，并按財政部《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》第十五條的規(guī)定,，將工作報告、相關(guān)證明材料,、審計報告和其他資料等工作結(jié)果報告,，附在正式文件之后，連同電子介質(zhì)數(shù)據(jù)一并報部,。

 （二）《企業(yè)報表》編制流程,。

 1.各企業(yè)在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，填報《企業(yè)報表》,。

 2.各企業(yè)將編制完成的《企業(yè)報表》,，在封面上加蓋公章，并按財政部《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》第十五條的規(guī)定,，將工作報告,、相關(guān)證明材料、審計報告和其他資料等工作結(jié)果報告,，附在正式文件之后,，連同電子介質(zhì)數(shù)據(jù)，按要求報上級行政事業(yè)單位,。

 （三）《企業(yè)匯總報表》編制流程,。

 1.各單位在認真核實所屬企業(yè)上報的《企業(yè)報表》、工作結(jié)果報告后，匯總編制《企業(yè)匯總報表》和工作總報告,。

 2.各單位將編制完成的《企業(yè)匯總報表》,，在封面上加蓋公章，將各企業(yè)上報的《企業(yè)報表》,、工作報告、相關(guān)證明材料,、審計報告和其他資料等工作結(jié)果報告,，以及本單位工作總報告，附在正式文件之后,，連同《企業(yè)報表》和《企業(yè)匯總報表》的電子介質(zhì)數(shù)據(jù),，按要求報部。

 四,、《報表》,、《企業(yè)報表》和《企業(yè)匯總報表》封面是為全面檢索、分析數(shù)據(jù)的需求而設(shè)計的,，由一系列反映單位屬性的標(biāo)識代碼組成,。行政事業(yè)單位及所屬企業(yè)要嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進行填報。具體要求如下：

 （一）單位名稱：填列單位的全稱,，并加蓋公章,。

 （二）單位負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人,、填表人,、電話號碼、單位地址,、郵政編碼,，均按單位實際情況如實、完整填報,。

 （三）報送日期：指單位實際報送的日期,。

 （四）組織機構(gòu)代碼：指各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的單位代碼證書規(guī)定的9位代碼。尚未領(lǐng)取組織機構(gòu)代碼的單位,，應(yīng)主動與當(dāng)?shù)丶夹g(shù)監(jiān)督管理部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù),，并編報臨時代碼。

 （五）財政預(yù)算代碼：指單位在財政預(yù)算部門的編碼,。中央一級預(yù)算單位按財政部編制的三位代碼編制,，二級單位為六級代碼，前三位填列一級預(yù)算代碼,，后三位按我部分配的預(yù)算代碼編列,。該代碼應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致。

 （六）單位所在地區(qū)：指單位實際所在地，根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T2260―2002）填列,。

 （七）隸屬關(guān)系：由“隸屬關(guān)系”和“部門標(biāo)識代碼”兩部分組成,，以9位碼表示。前六個空格均填零,，后三個空格根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中央黨政機關(guān),、人民團體及其他機構(gòu)名稱代碼》（GB4657―2002）填列。

 （八）單位執(zhí)行會計制度：指單位執(zhí)行的會計制度,，分為行政單位會計制度,、事業(yè)單位會計制度、民間非營利組織會計制度和其他,。

 （九）機構(gòu)行業(yè)分類：根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《國民經(jīng)濟行業(yè)分類與代碼》（GB/T4754―2002）填列,，各單位填報時應(yīng)盡可能選擇最詳細一級分類代碼填列。

 （十）單位基本性質(zhì)：根據(jù)單位性質(zhì)和經(jīng)營管理特點類型,，按列示的11種類型選擇填列,。

 （十一）財務(wù)隸屬關(guān)系：按列示的三種隸屬關(guān)系選擇填列，向同級財政部門報領(lǐng)經(jīng)費,，并對下一級單位核撥經(jīng)費的單位,，為一級單位；向上一級單位報領(lǐng)經(jīng)費,，并對下一級單位核撥經(jīng)費的單位,，為二級單位；向同級財政部門或者上一級單位報領(lǐng)經(jīng)費,，沒有下級撥款單位的單位,，為基層單位。

 （十二）預(yù)算管理級次：按單位預(yù)算分級管理的級次選擇填列,。

 （十三）備用碼：各單位,、各企業(yè)根據(jù)管理需要自行填列。

 五,、《報表》金額單位為“元”（人民幣）,，各單位填報時保留兩位小數(shù)?！镀髽I(yè)報表》,、《企業(yè)匯總報表》金額單位為“萬元”，不保留小數(shù),。

 六,、其他要求

 （一）各單位及所屬企業(yè)應(yīng)結(jié)合編報年度決算等有關(guān)工作，對各項財產(chǎn)物資進行清查盤點,，并根據(jù)有關(guān)財務(wù)會計制度做出處理后,，如實填報,。

 （二）資產(chǎn)清查過程中涉及基本建設(shè)項目的，各單位及所屬企業(yè)按基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定進行處理,。

 （三）各單位及所屬企業(yè)應(yīng)將資產(chǎn)清查報表及相關(guān)資料統(tǒng)一用A3紙打印,、裝訂，并于2007年4月30日前報部財務(wù)司,。



中華人民共和國交通部

二OO七年一月二十三日