• 【發(fā)布單位】商務(wù)部
• 【發(fā)布文號】商務(wù)部公告2007年第69號
• 【發(fā)布日期】2007-08-29
• 【生效日期】2007-08-29
• 【失效日期】--
• 【文件來源】商務(wù)部
• 【所屬類別】政策參考

商務(wù)部公告2007年第69號

商務(wù)部公告2007年第69號

關(guān)于兩用物項和技術(shù)經(jīng)營企業(yè)建立內(nèi)部出口控制機制的指導(dǎo)意見





 有效的出口管制措施是維護(hù)國家安全和實現(xiàn)防擴散目標(biāo)的重要手段,。作為具有一定工業(yè)和科技能力的國家,，中國堅決反對大規(guī)模殺傷性武器及其運載工具的擴散,，中國在出口管制領(lǐng)域采取了極為負(fù)責(zé)任的政策和舉措,，建立起了涵蓋核、生物,、化學(xué),、導(dǎo)彈以及相關(guān)兩用物項和技術(shù)等領(lǐng)域出口管制法規(guī)體系。企業(yè)作為基本的經(jīng)營實體,，是國家出口管制制度建設(shè)的重要環(huán)節(jié),。嚴(yán)格執(zhí)行國家出口管制法律法規(guī)，維護(hù)國家安全和社會公共利益是企業(yè)的責(zé)任和義務(wù),，也是企業(yè)贏得國際合作伙伴信賴,，穩(wěn)定和擴大海外市場以及融入經(jīng)濟全球化進(jìn)程的客觀要求。



 依據(jù)國家出口管制法律法規(guī)關(guān)于兩用物項和技術(shù)出口經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)建立,、健全兩用物項和技術(shù)出口的內(nèi)部控制機制的規(guī)定,，商務(wù)部決定在從事兩用物項和技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)及進(jìn)出口企業(yè)中,，推行建立企業(yè)內(nèi)部出口控制機制,，并提出以下指導(dǎo)意見：



 一、明確指導(dǎo)思想,，強化制度管理



 企業(yè)建立內(nèi)部控制機制應(yīng)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，自覺執(zhí)行國家出口管制政策法規(guī)，維護(hù)國家安全和社會公共利益,；堅持“頂層建設(shè),、自上而下、全員參與,、制度管理”的方針,，履行出口控制責(zé)任和義務(wù),；樹立誠信經(jīng)營和負(fù)責(zé)任形象，有效規(guī)避和減少貿(mào)易風(fēng)險,，不斷提升企業(yè)在國際市場的競爭力,，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。



 二,、遵循基本原則,，遵守法律法規(guī)



 基于出口管制工作的特點，企業(yè)建立內(nèi)部控制機制應(yīng)遵循以下原則：



 （一）守法原則



 嚴(yán)格執(zhí)行國家出口管制政策法規(guī)是企業(yè)開展兩用物項和技術(shù)對外貿(mào)易的前提和條件,。企業(yè)建立內(nèi)部控制機制應(yīng)將保證嚴(yán)格執(zhí)行國家出口管制法律法規(guī)作為其經(jīng)營理念的重要內(nèi)容,。



 （二）獨立性原則



 企業(yè)的出口控制義務(wù)應(yīng)置于其商業(yè)利益之上。企業(yè)內(nèi)部控制機制既作為企業(yè)現(xiàn)行管理制度的重要組成部分,，又應(yīng)在企業(yè)經(jīng)營管理體系中獨立存在,。企業(yè)通過流程控制和制度保證，對自身經(jīng)營行為進(jìn)行規(guī)范并自我監(jiān)督,，對違反國家出口管制政策法規(guī)的經(jīng)營行為在內(nèi)部行使否決權(quán),。



 （三）全面控制原則



 企業(yè)知道或得到出口管制主管部門通知，其所出口的物項存在擴散風(fēng)險時,，無論該物項是否屬列入國家出口管制法律法規(guī)管制清單范圍,，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行出口控制或申請出口許可。



 三,、規(guī)范行為準(zhǔn)則,，明確基本要素



 為使企業(yè)建立起權(quán)威、嚴(yán)謹(jǐn),、具有可操作性的內(nèi)控機制,，商務(wù)部提出企業(yè)內(nèi)部出口控制機制的基本要素如下：



 （一）擬定政策聲明



 企業(yè)應(yīng)擬定政策聲明，以此申明企業(yè)將把嚴(yán)格執(zhí)行國家出口管制政策法規(guī)作為發(fā)展經(jīng)營戰(zhàn)略的重要內(nèi)容,。政策聲明對內(nèi)作為出口控制機制的指導(dǎo)原則,，對外可起宣傳作用。



 政策聲明的內(nèi)容應(yīng)包括：企業(yè)遵守國家出口控制法律法規(guī)承諾,；企業(yè)高級管理層對企業(yè)內(nèi)控機制的支持態(tài)度,；企業(yè)在任何情況下均不從事違反國家出口管制政策法規(guī)活動的自我約束目標(biāo)；員工（包括直接和間接從事出口工作的員工）承擔(dān)企業(yè)出口控制義務(wù)的責(zé)任等,。



 政策聲明應(yīng)體現(xiàn)企業(yè)守法原則,，由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人簽署，并以適當(dāng)形式發(fā)布,。應(yīng)做到企業(yè)內(nèi)部盡人皆知,。



 （二）建立組織機構(gòu)



 設(shè)立企業(yè)內(nèi)控機制的組織機構(gòu)，明確主管部門和人員職責(zé),。



 建立組織機構(gòu)應(yīng)考慮：內(nèi)控機制組織體系的設(shè)置,；內(nèi)控機制機構(gòu)的職能,；企業(yè)出口控制專（兼）職人員崗位職責(zé)、權(quán)限及聯(lián)系方式等,。



 企業(yè)建立組織機構(gòu)應(yīng)體現(xiàn)獨立性原則,，授權(quán)專責(zé)人員對任何有異議的出口行為發(fā)出禁令或征詢政府主管部門的意見。同時應(yīng)避免由單人負(fù)責(zé)審查和判斷某些復(fù)雜交易是否合法,，以確保對企業(yè)所有出口和轉(zhuǎn)口的有效監(jiān)控,。



 （三）制定審查程序



 出口審查程序要明確企業(yè)運作過程中哪些特定環(huán)節(jié)需要實行內(nèi)部出口控制，通過程序化,、制度性管理,，杜絕受控物項和技術(shù)出口的隨意性。



 審查程序涉及的環(huán)節(jié)主要是：客戶提出需求意向,、詢價,、技術(shù)交流、簽署合同,、產(chǎn)品生產(chǎn),、發(fā)貨以及售后服務(wù)等。



 審查的要點為：出口物項是否為國家出口管制清單控制物項,；物項或技術(shù)出口是否符合國家出口管制政策法規(guī),；出口國別是否為受聯(lián)合國制裁國家或其他敏感國家,；最終用戶和最終用途是否存在風(fēng)險,；客戶的支付方式是否符合一般的商務(wù)習(xí)慣；出口運輸路線是否合理等等,。



 審查程序是企業(yè)內(nèi)部控制機制的關(guān)鍵要素,，也是實現(xiàn)出口控制目標(biāo)的核心步驟，并具有較強的政策性和專業(yè)性,，應(yīng)力求嚴(yán)謹(jǐn),、縝密。為積極體現(xiàn)全面控制原則,，審查程序可包括與政府主管部門銜接的工作流程,。



 （四）編制管理手冊



 企業(yè)通過管理手冊在內(nèi)部普及國家出口管制法律法規(guī)、企業(yè)內(nèi)部控制制度,，使企業(yè)工作人員能夠利用手冊及時了解并有效執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部控制制度,。



 管理手冊內(nèi)容通常包括：國家出口控制相關(guān)的政策法規(guī)概要；企業(yè)政策聲明,、組織機構(gòu),、審查程序、本企業(yè)經(jīng)營的受控物項或技術(shù),、依據(jù)全面控制原則可能受控的物項和技術(shù),、出口控制審查要點,、出口控制要求的各類文件表格、內(nèi)控機制咨詢方式,、專（兼）職人員名單及聯(lián)系方式,、國家出口控制相關(guān)主管部門及聯(lián)系方式、企業(yè)出口控制工作宣傳資料和培訓(xùn)信息,、其他內(nèi)控機制的規(guī)章制度,、信息等。



 管理手冊亦可在企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布,，內(nèi)容力求體現(xiàn)完整,、規(guī)范、及時,、便于執(zhí)行等,。



 （五）開展教育培訓(xùn)



 針對企業(yè)實際狀況制定培訓(xùn)計劃，依次對企業(yè)員工進(jìn)行培訓(xùn),，保證所有與出口活動相關(guān)員工接受必要的培訓(xùn),。



 培訓(xùn)計劃安排應(yīng)以企業(yè)員工及時了解國家出口管制政策法規(guī)，有效執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部出口控制要求,、相關(guān)人員能妥善處理出口管制問題為目的,；可視企業(yè)實際狀況定期、不定期進(jìn)行培訓(xùn),，亦可采取網(wǎng)上培訓(xùn)等形式開展,；培訓(xùn)活動可由企業(yè)內(nèi)部人員獨立進(jìn)行，或可邀請政府主管部門官員或?qū)＜覍W(xué)者進(jìn)行授課,；企業(yè)內(nèi)控機制專（兼）職人員應(yīng)盡可能性定期參加政府主辦的各類出口管制政策發(fā)布,、培訓(xùn)或研討活動。



 （六）保留資料檔案



 完整,、準(zhǔn)確保留與出口控制相關(guān)的文件,。這類文件應(yīng)包括：出口記錄；與政府部門溝通情況,；客戶信息及往來文件,；許可申請文件；許可審批文件以及出口項目執(zhí)行情況等,。



 應(yīng)對以電話,、傳真、電子郵件和其他方式的接洽予以紀(jì)要,，并明確相關(guān)貿(mào)易文件存檔程序及保管要求,。



 此外，企業(yè)應(yīng)結(jié)合已有的內(nèi)部規(guī)章,，對內(nèi)控機制的運作進(jìn)行監(jiān)督,，對違規(guī)行為采取相應(yīng)的處罰措施,，以確保內(nèi)控機制的有效執(zhí)行。



 四,、政府企業(yè)聯(lián)動,，落實工作安排



 國家鼓勵、支持企業(yè)建立內(nèi)部出口控制機制,。為推進(jìn)企業(yè)建立健全內(nèi)部控制機制,，商務(wù)部將分階段、多層次指導(dǎo)企業(yè)建立內(nèi)部控制機制,。有關(guān)安排如下：



 （一）發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部出口控制機制建設(shè)框架》,，為企業(yè)建立內(nèi)部控制機制提供指導(dǎo)。



 （二）配套出臺激勵措施,，將企業(yè)建立并執(zhí)行內(nèi)部控制機制作為授予許可便利的重要條件等,。



 （三）培育和壯大企業(yè)內(nèi)部控制機制專家支持隊伍。為企業(yè)提供國家出口管制法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部出口控制機制建立要求以及專業(yè)技術(shù)等方面的咨詢服務(wù),。



 （四）開展多種形式的宣傳培訓(xùn)活動,，支持和幫助企業(yè)建立內(nèi)部控制機制。同時,，發(fā)揮省級商務(wù)主管部門作用進(jìn)一步做好服務(wù),。



 （五）對企業(yè)內(nèi)部控制機制建立和執(zhí)行情況進(jìn)行規(guī)范和監(jiān)督。制定企業(yè)內(nèi)部出口控制機制審核規(guī)范,，對企業(yè)特別是取得出口許可便利條件及特定敏感行業(yè)企業(yè),，進(jìn)行定期或不定期監(jiān)督檢查。



 商務(wù)部

 二ＯＯ七年八月二十九日