• 【發(fā)布單位】商務(wù)部、國家外匯管理局
• 【發(fā)布文號】商合函〔2008〕65號
• 【發(fā)布日期】2008-09-01
• 【生效日期】2008-09-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】商務(wù)部
• 【所屬類別】政策參考

商務(wù)部,、國家外匯管理局關(guān)于2008年境外投資聯(lián)合年檢和綜合績效評價(jià)工作有關(guān)事項(xiàng)的通知

商務(wù)部,、國家外匯管理局關(guān)于2008年境外投資聯(lián)合年檢和綜合績效評價(jià)工作有關(guān)事項(xiàng)的通知

(商合函〔2008〕65號)





各省、自治區(qū),、直轄市及計(jì)劃單列市商務(wù)主管部門,，國家外匯管理局各省、自治區(qū),、直轄市分局,、外匯管理部,，深圳、大連,、青島,、廈門、寧波市分局,，國家煙草專賣局,，中央管理企業(yè)：



 2008年境外投資聯(lián)合年檢和綜合績效評價(jià)工作即將開始，請年檢部門充分準(zhǔn)備,，精心組織,，在總結(jié)2007年工作的基礎(chǔ)上，認(rèn)真做好此次聯(lián)合年檢和綜合績效評價(jià)工作?，F(xiàn)將有關(guān)工作通知如下：



一,、年檢對象



 凡在2006年1月1日前由境內(nèi)投資主體直接投資設(shè)立、收購或參股的非金融類境外企業(yè)（使用援外資金設(shè)立的境外企業(yè)及在與我無外交關(guān)系的國家或地區(qū)設(shè)立的境外企業(yè)除外）均應(yīng)參加境外投資聯(lián)合年檢和綜合績效評價(jià),。

 凡在2006年1月1日至2007年12月31日期間設(shè)立的非金融類境外企業(yè)以及使用援外資金設(shè)立的非金融類境外企業(yè),、在與我無外交關(guān)系的國家或地區(qū)設(shè)立的非金融類境外企業(yè)，只需向年檢部門上報(bào)《年檢報(bào)告書》中的報(bào)表1,、報(bào)表2,、報(bào)表4和境外企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表以及境外投資外匯登記文件或其他境外投資外匯管理批準(zhǔn)文件（無法提供的應(yīng)提交報(bào)告說明原因）。

 年檢部門應(yīng)做好聯(lián)合年檢的宣傳工作,，通過在當(dāng)?shù)孛襟w發(fā)布聯(lián)合年檢公告的形式,，通知境內(nèi)投資主體及時(shí)參加2008年聯(lián)合年檢，并根據(jù)2007年的年檢情況和本單位管理數(shù)據(jù),，認(rèn)真核對所轄企業(yè)的參檢情況,。



二、年檢時(shí)間：2008年9月1日-11月15日



三,、年檢材料



 （一）投資主體可從商務(wù)部網(wǎng)站（www.mofcom.gov.cn）和國家外匯管理局網(wǎng)站（www.safe.gov.cn） “網(wǎng)上服務(wù)－有關(guān)的表格下載－境外投資年檢有關(guān)表”鏈接中下載《年檢報(bào)告書》,，統(tǒng)一用A4紙打印，并根據(jù)境外企業(yè)有關(guān)材料如實(shí)填寫,，一式三份,。

 （二）對已參加2007年聯(lián)合年檢、取得《年檢證書》的境外企業(yè),，投資主體需于10月10日前,，將《年檢報(bào)告書》和《年檢證書》（復(fù)印件）各一份送交地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部，將《年檢報(bào)告書》,、《年檢證書》（復(fù)印件）,、境外企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告各兩份送交地方外匯管理部門。

 （三）對于首次參加聯(lián)合年檢的境外企業(yè)，投資主體需將一份《年檢報(bào)告書》送交地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部,，將《年檢報(bào)告書》,、境外企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告和與境外企業(yè)有關(guān)的境外投資外匯登記文件各兩份送交地方外匯管理部門。境內(nèi)投資主體無法提供境外投資外匯登記文件的,，也可提交外匯資金來源審查的批復(fù),、外匯資金購匯匯出核準(zhǔn)件等境外投資外匯管理批準(zhǔn)文件。上述文件應(yīng)作為附件一并報(bào)送,，無法提供的應(yīng)提交報(bào)告說明原因,。



四、地方外匯管理部門年檢程序



 地方外匯管理部門應(yīng)在收到投資主體完備的年檢材料15個(gè)工作日內(nèi),，按以下步驟進(jìn)行年檢：

 （一）對《年檢報(bào)告書》的報(bào)表2和報(bào)表4進(jìn)行審核,。對報(bào)表2，要結(jié)合業(yè)務(wù)檔案,，重點(diǎn)對該項(xiàng)境外投資外匯業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行審核,。對報(bào)表4，要重點(diǎn)審核投資主體填報(bào)數(shù)字是否與其報(bào)送的境外企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表一致,。

 （二）根據(jù)對年檢材料的審核情況和《境外投資聯(lián)合年檢暫行辦法》中所規(guī)定的年檢評分標(biāo)準(zhǔn)對參檢企業(yè)進(jìn)行評分,，并將分值填入《年檢報(bào)告書》報(bào)表五的“外匯部門評價(jià)”欄，在“年檢部門”欄加蓋“資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)章（2）”,。

 各外匯分局或外匯管理部可視本地實(shí)際情況授權(quán)轄內(nèi)中心支局對年檢材料進(jìn)行初審及評分,。各外匯分局或外匯管理部對中心支局的初審結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并在“年檢部門”欄加蓋“資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)章（2）”,。

 （三）將一份《年檢報(bào)告書》退還給投資主體,，由其轉(zhuǎn)送給地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部，其余材料留存,。



五,、地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部年檢程序



 地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部在收到外匯管理部門的《年檢報(bào)告書》后，按以下步驟進(jìn)行年檢：

 （一）利用境外投資綜合績效評價(jià)軟件評價(jià)境外企業(yè)狀況,，將得分乘以50%,，得出境外企業(yè)狀況得分，并填入《年檢報(bào)告書》報(bào)表5中的“境外投資狀況”欄目,。綜合績效評價(jià)年度統(tǒng)一為2008年,。

 （二）將境外企業(yè)是否開辦并正常經(jīng)營（滿分6分）,、境外企業(yè)運(yùn)行中是否存在重大問題（滿分4分）連同投資主體及其所辦境外企業(yè)遵守我國有關(guān)境外投資規(guī)定情況的分值（共計(jì)20分）計(jì)入《年檢報(bào)告書》報(bào)表五中的“商務(wù)部門或中央企業(yè)總部評價(jià)”欄目,，該欄目的滿分分值為30分。地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部應(yīng)認(rèn)真調(diào)查,、客觀評價(jià),，必要時(shí)，可向我駐外經(jīng)商機(jī)構(gòu)了解有關(guān)情況,。

 （三）地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部依據(jù)各項(xiàng)分值得出的總分確定境外企業(yè)年檢等級,，在《年檢證書》上簽注等級,，同時(shí)加蓋年檢專用章，并將《年檢證書》交投資主體持有,。

 （四）地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部完成年檢工作后,，將境外投資綜合績效評價(jià)系統(tǒng)形成的數(shù)據(jù)文件（ADT格式）以電子郵件上報(bào)商務(wù)部；將本年度的年檢結(jié)果（即境外企業(yè)等級情況）發(fā)送給商務(wù)部,。發(fā)送地址為：[email protected]或[email protected]



六,、年檢工作總結(jié)



 年檢部門應(yīng)依據(jù)年檢結(jié)果，認(rèn)真總結(jié)境外投資的有關(guān)情況,，形成年檢工作報(bào)告,。地方商務(wù)主管部門或中央企業(yè)總部應(yīng)將工作報(bào)告于2008年12月15日前上報(bào)商務(wù)部，各外匯分局,、外匯管理部應(yīng)將工作報(bào)告及境外投資聯(lián)合年檢基本情況表（可在國家外匯管理局網(wǎng)站www.safe.gov.cn上下載）于2008年12月15日前上報(bào)國家外匯管理局,。



七、年檢數(shù)據(jù)交叉核對和共享



 地方商務(wù)主管部門和地方外匯管理部門應(yīng)在2008年12月30日前互相提供并核對年檢匯總數(shù)據(jù),。



八,、檔案管理



 地方商務(wù)主管部門和地方外匯管理部門應(yīng)將2005年、2006年和2007年聯(lián)合年檢的相關(guān)材料,，歸入相應(yīng)境內(nèi)投資主體的境外企業(yè)檔案或者境外投資外匯登記檔案一并管理,，書面文件保存期限為三年。



九,、對未參檢企業(yè)的處理



 2008年年檢結(jié)束后,，各地方商務(wù)主管部門和地方外匯管理部門應(yīng)集中精力對轄內(nèi)投資主體境外投資違規(guī)行為進(jìn)行查處(處理原則見附件1)，并將相關(guān)投資主體列為重點(diǎn)監(jiān)控對象,。



十,、補(bǔ)辦國內(nèi)審批手續(xù)



 對于已進(jìn)行境外投資，但未按要求履行完備的國內(nèi)審批手續(xù)的國內(nèi)投資主體,，在參加2008年聯(lián)合年檢和綜合績效評價(jià)后,，可到各地方商務(wù)主管部門與地方外匯管理部門申請補(bǔ)辦有關(guān)審批手續(xù)(具體補(bǔ)辦程序見附件2)，并附上當(dāng)年的《年檢證書》,。

 2008年聯(lián)合年檢過程中如有問題,，請與商務(wù)部（合作司，電話：010-65197437 65197482,，傳真：010-65197481）或國家外匯管理局（資本司,，電話：010-68402365 68402254 傳真：010-68519133）聯(lián)系。



 特此通知,。



 中華人民共和國商務(wù)部

 國家外匯管理局

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