• 【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2010〕56號
• 【發(fā)布日期】2010-07-14
• 【生效日期】2010-07-14
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

關于保險機構開展利率互換業(yè)務的通知

關于保險機構開展利率互換業(yè)務的通知 

(保監(jiān)發(fā)〔2010〕56號)





 各保險集團（控股）公司,、保險公司,、保險資產(chǎn)管理公司：



 為規(guī)范保險集團（控股）公司、保險公司和保險資產(chǎn)管理公司（以下簡稱保險機構）開展利率互換業(yè)務行為，防范投資管理風險,，提高保險資產(chǎn)質(zhì)量,，根據(jù)《中華人民共和國保險法》及相關法規(guī)，現(xiàn)將保險機構開展利率互換業(yè)務有關事項通知如下：



 一,、本通知所稱利率互換，又稱利率掉期,，是指交易雙方約定在未來一定期限內(nèi),，根據(jù)約定的本金和利率計算利息并進行利息交換的金融合約。



 二,、保險機構開展利率互換業(yè)務,，應當達到有關風險管理的能力標準，必須符合分類監(jiān)管的指標規(guī)定,；具有健全的風險管理制度,；建立投資資產(chǎn)的托管機制；具備相應的業(yè)務處理和風險管控系統(tǒng),；配備相應的專業(yè)人員,；符合市場的業(yè)務規(guī)定；滿足中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件,。



 三,、保險機構開展利率互換業(yè)務，應經(jīng)董事會批準,，并將符合本通知第二條規(guī)定的證明材料及董事會批準文件報中國保監(jiān)會備案,。受托管理的資產(chǎn)管理公司，應與委托人簽訂開展利率互換業(yè)務的授權書,，明確雙方的權利義務關系,。



 四、保險機構開展利率互換業(yè)務,，應當以避險保值為目的,，不得用于投機或放大交易，其交易對手應當符合保險機構交易對手的監(jiān)管規(guī)定,。



 五,、保險機構開展利率互換業(yè)務，名義本金額不得超過該機構上季末固定收益資產(chǎn)的10%,，與同一交易對手進行利率互換的名義本金額,，不得超過該機構上季末固定收益資產(chǎn)的3%。本條所稱固定收益資產(chǎn),，包括銀行存款,、債券和其他債權類投資工具。



 六、保險機構開展利率互換業(yè)務,，應當實時監(jiān)測利率互換交易情況,，定期評估相關風險。每月15日前向保監(jiān)會報告評估結果,。違反本通知及有關規(guī)定參與利率互換的,，將依法給予行政處罰。



 七,、保險機構開展金融衍生產(chǎn)品業(yè)務的能力標準和備案程序,，以及其他金融衍生品業(yè)務的規(guī)定，由中國保監(jiān)會另行制定,。



 中國保險監(jiān)督管理委員會



 二○一○年七月十四日