• 【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2010〕56號
• 【發(fā)布日期】2010-07-14
• 【生效日期】2010-07-14
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

關(guān)于保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù)的通知

關(guān)于保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù)的通知 

(保監(jiān)發(fā)〔2010〕56號)





 各保險集團(tuán)（控股）公司,、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：



 為規(guī)范保險集團(tuán)（控股）公司,、保險公司和保險資產(chǎn)管理公司（以下簡稱保險機構(gòu)）開展利率互換業(yè)務(wù)行為,，防范投資管理風(fēng)險，提高保險資產(chǎn)質(zhì)量,，根據(jù)《中華人民共和國保險法》及相關(guān)法規(guī)，現(xiàn)將保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù)有關(guān)事項通知如下：



 一,、本通知所稱利率互換,，又稱利率掉期，是指交易雙方約定在未來一定期限內(nèi),，根據(jù)約定的本金和利率計算利息并進(jìn)行利息交換的金融合約,。



 二、保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)達(dá)到有關(guān)風(fēng)險管理的能力標(biāo)準(zhǔn),，必須符合分類監(jiān)管的指標(biāo)規(guī)定；具有健全的風(fēng)險管理制度,；建立投資資產(chǎn)的托管機制,；具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理和風(fēng)險管控系統(tǒng),；配備相應(yīng)的專業(yè)人員；符合市場的業(yè)務(wù)規(guī)定,；滿足中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件,。



 三、保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù),，應(yīng)經(jīng)董事會批準(zhǔn),，并將符合本通知第二條規(guī)定的證明材料及董事會批準(zhǔn)文件報中國保監(jiān)會備案。受托管理的資產(chǎn)管理公司,，應(yīng)與委托人簽訂開展利率互換業(yè)務(wù)的授權(quán)書,，明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。



 四,、保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)以避險保值為目的，不得用于投機或放大交易,，其交易對手應(yīng)當(dāng)符合保險機構(gòu)交易對手的監(jiān)管規(guī)定,。



 五、保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù),，名義本金額不得超過該機構(gòu)上季末固定收益資產(chǎn)的10%,，與同一交易對手進(jìn)行利率互換的名義本金額，不得超過該機構(gòu)上季末固定收益資產(chǎn)的3%,。本條所稱固定收益資產(chǎn),，包括銀行存款、債券和其他債權(quán)類投資工具,。



 六,、保險機構(gòu)開展利率互換業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)實時監(jiān)測利率互換交易情況,，定期評估相關(guān)風(fēng)險,。每月15日前向保監(jiān)會報告評估結(jié)果。違反本通知及有關(guān)規(guī)定參與利率互換的,，將依法給予行政處罰,。



 七、保險機構(gòu)開展金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的能力標(biāo)準(zhǔn)和備案程序,，以及其他金融衍生品業(yè)務(wù)的規(guī)定,，由中國保監(jiān)會另行制定。



 中國保險監(jiān)督管理委員會



 二○一○年七月十四日