• 【發(fā)布單位】北京保監(jiān)辦
• 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)京發(fā)[2003]145號(hào)
• 【發(fā)布日期】2003-06-13
• 【生效日期】2003-06-13
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類(lèi)別】地方法規(guī)

中國(guó)保監(jiān)督會(huì)北京辦事處現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施細(xì)則

中國(guó)保監(jiān)督會(huì)北京辦事處現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施細(xì)則

(保監(jiān)京發(fā)[2003]145號(hào))



2003-6-13





壹,、總則



 一、為促進(jìn)我辦現(xiàn)場(chǎng)檢查工作規(guī)范化,、制度化,，提高現(xiàn)場(chǎng)檢查工作效率，根據(jù)《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作規(guī)程》,，結(jié)合北京保險(xiǎn)市場(chǎng)情況,，特制定本實(shí)施細(xì)則,。

 二、本實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)北京辦事處組織實(shí)施的,，對(duì)轄區(qū)內(nèi)的各保險(xiǎn)公司分公司及其分支機(jī)構(gòu),、經(jīng)授權(quán)檢查的中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)行的現(xiàn)場(chǎng)檢查。

 三,、檢查組成員在現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,。



貳、現(xiàn)場(chǎng)檢查工作流程



 現(xiàn)場(chǎng)檢查包括準(zhǔn)備階段,、實(shí)施階段,、報(bào)告形成階段、處理階段和檔案整理階段五個(gè)階段,。

 一,、檢查準(zhǔn)備階段

 （一）確定檢查項(xiàng)目

 1、根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一部署,，確定檢查項(xiàng)目,。

 2、根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)檢查信息系統(tǒng)等相關(guān)數(shù)據(jù),，對(duì)保險(xiǎn)公司及代理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)報(bào)表,、財(cái)務(wù)報(bào)表、資金運(yùn)用報(bào)表等主要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和有關(guān)資料中反映出的異常情況,，組織現(xiàn)場(chǎng)檢查,。

 3、根據(jù)我辦信訪工作反映出的熱點(diǎn)問(wèn)題,，確定檢查項(xiàng)目,。

 （二）成立檢查組

 1、根據(jù)檢查項(xiàng)目,，確定檢查組組長(zhǎng),、主查人和檢查人員。根據(jù)工作需要可成立若干專項(xiàng)工作小組,。

 2,、檢查組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)檢查組的領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)重要事項(xiàng)的協(xié)調(diào)；主查人負(fù)責(zé)檢查方案的制定,、檢查工作的組織實(shí)施,、檢查報(bào)告的撰寫(xiě)、處理決定的起草工作等,。

 3,、檢查工作應(yīng)具體落實(shí)到每個(gè)檢查人員，各檢查人員應(yīng)認(rèn)真完成自己的工作任務(wù),，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,。

 （三）擬定檢查方案

 1,、檢查組根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查任務(wù)，擬定檢查方案,。

 2,、檢查方案包括以下內(nèi)容：

 （1）檢查目的；

 （2）檢查內(nèi)容,；

 （3）檢查的實(shí)施步驟,；

 （4）檢查時(shí)間安排；

 （5）檢查組的組成,，包括各專項(xiàng)工作小組的人員組成及其分工。

 檢查組可根據(jù)工作進(jìn)展情況等對(duì)各小組人員力量分配進(jìn)行調(diào)整,。

 3,、檢查方案應(yīng)經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可組織實(shí)施,。

 4,、在檢查過(guò)程中，檢查組可根據(jù)實(shí)際情況,，對(duì)檢查方案作適當(dāng)調(diào)整,，同時(shí)需對(duì)調(diào)整內(nèi)容報(bào)告辦領(lǐng)導(dǎo)。

 （四）收集相關(guān)資料

 在現(xiàn)場(chǎng)檢查前,，檢查組應(yīng)收集與本次檢查有關(guān)的資料：

 1,、國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī),；

 2,、保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)制定的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件；

 3,、被檢查單位的情況,，包括業(yè)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理狀況以及接受檢查的檔案資料等,；

 4,、群眾舉報(bào)的材料；

 5,、其他相關(guān)資料,。

 （五）發(fā)出檢查通知

 現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)應(yīng)指明檢查的時(shí)間、檢查人員名單及被檢查單位配合檢查工作的要求等,。

一般情況下應(yīng)提前5個(gè)工作日通知被檢查單位,，也可根據(jù)需要，持現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)和工作證件直接進(jìn)場(chǎng)檢查,。

 二,、檢查實(shí)施階段

 （一）進(jìn)場(chǎng)談話

 1,、檢查組在檢查通知書(shū)指定的日期進(jìn)入被檢查單位，與被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人以及相關(guān)人員進(jìn)行談話,。

 2,、談話前，應(yīng)向被檢查單位出示檢查組成員的工作證件,，遞交現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)和現(xiàn)場(chǎng)檢查廉政公示書(shū),。

 3、進(jìn)場(chǎng)談話由辦領(lǐng)導(dǎo)或檢查組組長(zhǎng)主持,，主查人負(fù)責(zé)進(jìn)場(chǎng)談話的主要記錄工作,。

 4、談話內(nèi)容包括告知本次檢查的目的,、內(nèi)容,，并就被檢查單位對(duì)檢查工作的配合提出要求等。

 5,、從進(jìn)場(chǎng)談話開(kāi)始,，檢查組所有工作內(nèi)容必須記入現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿。

 （二）調(diào)閱資料

 1,、檢查組根據(jù)檢查內(nèi)容,，確定需要調(diào)閱的相關(guān)資料，向被檢查單位發(fā)出調(diào)閱資料清單,并要 求被檢查單位全面提供,。如果被檢查單位不予提供或借故拖延與刁難,，檢查組可采取質(zhì)詢被檢查單位高級(jí)管理人員的方式進(jìn)行催促。被檢查單位態(tài)度惡劣,、情節(jié)嚴(yán)重的,，可依照《保險(xiǎn)法》第一百四十七條予以處罰，并追究相關(guān)人員責(zé)任,。

 2,、調(diào)閱資料，可包括下列資料：

 （1）業(yè)務(wù)資料

 ①單證領(lǐng)用登記簿,；

 ②相關(guān)險(xiǎn)種保單及批單,；

 ③一定期間的承保清單；

 ④一定期間的應(yīng)收保費(fèi)清單,；

 ⑤兼業(yè)代理代理臺(tái)賬,、兼業(yè)代理協(xié)議等；

 ⑥一定期間的賠案檔案,；

 ⑦檢查組認(rèn)為檢查所必需的其他相關(guān)單證,。

 （2）財(cái)務(wù)資料

 ①財(cái)務(wù)報(bào)表；

 ②現(xiàn)金、銀行存款日記賬,；

 ③銀行對(duì)賬單,、余額調(diào)節(jié)表；

 ④相關(guān)明細(xì)賬賬簿,，如保費(fèi)收入賬,、手續(xù)費(fèi)支出賬等；

 ⑤一定期間的會(huì)計(jì)記賬憑證,；

 ⑥檢查組認(rèn)為檢查所必需的其他相關(guān)單證,。

 （3）其他相關(guān)資料

 包括協(xié)議書(shū)、法律文件,、被檢查單位員工名單,、會(huì)議記錄、通訊錄,、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件等,。

 3.調(diào)閱管理

 （1）資料調(diào)閱可根據(jù)工作進(jìn)度由檢查組組長(zhǎng)與主查人安排。

 （2）檢查組應(yīng)要求被檢查單位指定專人負(fù)責(zé)辦理檢查組調(diào)閱,、退還資料的工作。

 （3）檢查組調(diào)閱,、退還資料時(shí),，應(yīng)嚴(yán)格相關(guān)手續(xù)和程序，并填寫(xiě)《現(xiàn)場(chǎng)檢查調(diào)閱資料清單》一式兩份,，經(jīng)雙方經(jīng)辦人審核簽字后各自保存,。

 （4）檢查組借閱的資料使用完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還被檢查單位,，需留存取證的可進(jìn)行封存與復(fù)印留底,。檢查人員必須妥善保存借閱的資料或數(shù)據(jù)，不得泄漏或遺失,。

 （三）執(zhí)行檢查

 1,、檢查方法

 根據(jù)檢查方案，運(yùn)用專業(yè)知識(shí)和各種檢查方法對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行審查,。

檢查方法包括抽樣,、核對(duì)、審閱,、計(jì)算,、實(shí)地觀察、聽(tīng)取匯報(bào),、詢問(wèn)調(diào)查等,。必要時(shí)，可進(jìn)行符合性測(cè)試與實(shí)質(zhì)性測(cè)試相結(jié)合的檢查程序。

 檢查前,，應(yīng)針對(duì)檢查的目的和內(nèi)容確定檢查重點(diǎn),。檢查過(guò)程中，要及時(shí)掌握檢查突破點(diǎn),、及時(shí)調(diào)整檢查方向和側(cè)重點(diǎn),，對(duì)發(fā)現(xiàn)的線索及疑點(diǎn)應(yīng)該一查到底。

 2,、取證

 （1）檢查組通過(guò)各種檢查方法取得的證明材料,，應(yīng)記入檢查工作底稿。

 （2）證明材料應(yīng)該具有相關(guān)性和可靠性,，足以說(shuō)明問(wèn)題,，并且應(yīng)由被檢查單位加蓋單位公章或相關(guān)部門(mén)公章。未能加蓋公章的,，應(yīng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽名并注明原因,。

 3、分析

 對(duì)檢查中認(rèn)定的事實(shí)及有關(guān)資料應(yīng)作進(jìn)一步核對(duì),、分析,。檢查組原則上應(yīng)于每日檢查結(jié)束時(shí)進(jìn)行內(nèi)部的情況通報(bào)，交流和分析當(dāng)天檢查的情況及存在的問(wèn)題,，確定次日檢查要點(diǎn),。

 4、評(píng)價(jià)

 （1）檢查結(jié)束,，檢查組應(yīng)對(duì)查出的事實(shí)進(jìn)行綜合判斷,，依照有關(guān)法律、法規(guī)作出檢查結(jié)論,。

 （2）檢查結(jié)束,，檢查組還應(yīng)當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、經(jīng)營(yíng)管理水平,、遵守法律法規(guī)的情況作出綜合評(píng)價(jià),。

 5、編制工作底稿

 （1）檢查組應(yīng)在工作底稿上對(duì)檢查全過(guò)程中的相關(guān)情況進(jìn)行記錄,，并由具體檢查人員簽字,。

 （2）工作底稿是檢查情況真實(shí)準(zhǔn)確的表述。工作底稿應(yīng)附取證材料,。取證材料包括憑證,、報(bào)表、文件,、談話記錄,、有關(guān)當(dāng)事人的說(shuō)明等以及對(duì)檢查事實(shí)和結(jié)論提供支持的其他材料的原件或復(fù)印件。

 （3）在會(huì)談、實(shí)地觀察,、詢問(wèn)調(diào)查后,，應(yīng)將認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容，填入工作底稿,。

 （4）對(duì)單證,、報(bào)表等有關(guān)資料進(jìn)行計(jì)算、分析,、比較后,，應(yīng)將認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容填入工作底稿。

 （5）編制工作底稿應(yīng)當(dāng)做到內(nèi)容完整,、真實(shí),、重點(diǎn)突出、工作底稿應(yīng)簡(jiǎn)潔,、清晰,，符合文檔規(guī)范，便于統(tǒng)一裝訂,。

 6,、復(fù)核

 （1）檢查組組長(zhǎng)、主查人或由其指派的其他經(jīng)驗(yàn)豐富的檢查人員應(yīng)對(duì)檢查期間的所有工作底稿進(jìn)行復(fù)核并簽字認(rèn)可,。通過(guò)復(fù)核,，判斷工作底稿是否符合檢查工作需要，是否可以足夠支持檢查結(jié)論,。如存在不足，應(yīng)要求有關(guān)人員予以調(diào)整,。

 （2）檢查組組長(zhǎng)與主查人要注意掌握工作進(jìn)度,，判斷有關(guān)檢查是否達(dá)到要求，及時(shí)解決疑難問(wèn)題,，確保在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成檢查工作,。

 （3）第一次檢查未達(dá)到要求的，可以再次進(jìn)行檢查,，直至達(dá)到檢查要求,。如果檢查時(shí)間超過(guò)規(guī)定時(shí)間，應(yīng)向辦分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,，同時(shí)通知被檢查單位,。

 三、報(bào)告形成階段

 （一）形成檢查事實(shí)

 1,、形成專項(xiàng)工作小組小結(jié),。各專項(xiàng)工作小組應(yīng)當(dāng)將檢查的問(wèn)題和事實(shí)進(jìn)行分類(lèi)整理，認(rèn)定其性質(zhì)，形成專項(xiàng)工作小組小結(jié),，提交檢查組組長(zhǎng)與主查人,。

 2、檢查組確定檢查事實(shí),。檢查組組長(zhǎng)召集檢查組成員開(kāi)會(huì)討論,，綜合各檢查小組各方面意見(jiàn)，確定檢查事實(shí),。

 3,、現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)確認(rèn)書(shū)一般應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束時(shí)完成。

 （二）確認(rèn)事實(shí)

 1,、檢查事實(shí)形成后,，檢查組應(yīng)與被檢查單位進(jìn)行會(huì)談，就檢查事實(shí)交換意見(jiàn),，并由雙方確認(rèn),。

 被檢查單位參加會(huì)談的人員應(yīng)包括：法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、各有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人,。

 2,、當(dāng)被檢查單位對(duì)檢查事實(shí)有異議時(shí)，檢查組應(yīng)進(jìn)行核對(duì),，確有差錯(cuò)應(yīng)予以更正,。

 當(dāng)某問(wèn)題經(jīng)過(guò)討論、核查后,，仍不能達(dá)成一致認(rèn)識(shí),，檢查組應(yīng)作記錄，待今后進(jìn)一步論證和處理,。

 3,、被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)同意的事實(shí)簽字認(rèn)可，并加蓋被檢查單位公章,。對(duì)需進(jìn)一步論證的,，應(yīng)加以說(shuō)明。

 被檢查單位應(yīng)在《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)確認(rèn)書(shū)》規(guī)定的時(shí)間內(nèi)反饋意見(jiàn),。被檢查單位過(guò)期未反饋意見(jiàn)的,，視為同意。

 4,、根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查情況,，對(duì)問(wèn)題突出、危害性較大的違法違規(guī)等行為,，檢查組經(jīng)請(qǐng)示辦領(lǐng)導(dǎo)后,，可要求被檢查單位采取措施立即停止有關(guān)違法違規(guī)行為,。

 （三）解決分歧

 檢查事實(shí)中未能達(dá)成共識(shí)的意見(jiàn)，檢查組應(yīng)通過(guò)核查,、討論,，進(jìn)行進(jìn)一步論證，形成最終意見(jiàn),，并反饋給被檢查單位,。

 （四）形成正式檢查報(bào)告

 1、被檢查單位進(jìn)行事實(shí)確認(rèn)后,，檢查組應(yīng)于事實(shí)確認(rèn)后15個(gè)工作日內(nèi)向辦領(lǐng)導(dǎo)提交正式的檢查報(bào)告,。

 2、檢查報(bào)告應(yīng)客觀反映被檢查單位的基本情況和存在問(wèn)題,，并根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),，提出處理建議。

 檢查報(bào)告可包含以下內(nèi)容：

 （1）檢查時(shí)間,、被檢查單位,、檢查重點(diǎn)。

 （2）檢查工作情況,。包括檢查組執(zhí)行了哪些工作,、是否能保證檢查結(jié)果的公正與公允。

 （3）被檢查單位基本情況,。包括人員情況,、保費(fèi)收入情況、凈利潤(rùn),、賠款支出等基本情況,。

 （4）存在的問(wèn)題。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題按照性質(zhì)進(jìn)行分類(lèi),，按照情節(jié)輕重進(jìn)行羅列,，并指出所觸犯的法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定。

 （5）處理建議,。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，提出行政處罰意見(jiàn)或其他監(jiān)管建議,。

 3.檢查報(bào)告后應(yīng)附現(xiàn)場(chǎng)檢查方案,、現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)、現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿,、現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)確認(rèn)書(shū),、被檢查單位反饋意見(jiàn)等檔案資料。上述資料應(yīng)由主查人整理整齊,，由檢查組組長(zhǎng)復(fù)核,。

 四,、處理階段

 （一）檢查組可根據(jù)檢查事實(shí)提出下列處理意見(jiàn)，由北京保監(jiān)辦做出處理決定：

 1,、整改

 被檢查單位的經(jīng)營(yíng)管理行為雖未違反有關(guān)法律法規(guī),，但存在較大漏洞、風(fēng)險(xiǎn)隱患或?qū)ν侗Ｈ?、被保險(xiǎn)人正當(dāng)利益有損害的,，北京保監(jiān)辦可采取整改監(jiān)管措施。整改意見(jiàn)書(shū)可包括以下部分：

 （1）檢查時(shí)間,、被檢查單位和檢查重點(diǎn),。

 （2）存在的問(wèn)題。指出檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并按性質(zhì)進(jìn)行分類(lèi),。

 （3）整改意見(jiàn),。指出具體的整改意見(jiàn)，并要求被檢查單位限期整改,，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交反饋報(bào)告,。

 2、行政處罰

 發(fā)現(xiàn)被檢查單位有違法違規(guī)行為的,，遵循《中華人民共和國(guó)行政處罰法》,、《中國(guó)保監(jiān)會(huì)行政處罰法律文書(shū)格式》等有關(guān)規(guī)定，作出行政處罰,。

 3.司法移交

 被檢查單位及其工作人員的違法行為已經(jīng)構(gòu)成犯罪或有犯罪嫌疑的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將掌握的有關(guān)資料復(fù)制后，移交相關(guān)司法機(jī)關(guān)處理,。

 （三）執(zhí)行處理決定

 被檢查單位若有異議,，可申請(qǐng)行政復(fù)議或提請(qǐng)行政訴訟。行政復(fù)議或提請(qǐng)行政訴訟期間,，處理決定照常執(zhí)行,。

 （四）實(shí)施后續(xù)檢查

 為監(jiān)督被檢查單位的整改情況，如有必要,，可實(shí)施后續(xù)檢查,。后續(xù)檢查比照相關(guān)工作規(guī)程執(zhí)行。

 （五）通報(bào)或公告

 處理決定下發(fā)后,，視情節(jié)可對(duì)其行政處罰進(jìn)行通報(bào)或公告,，以進(jìn)一步達(dá)到行政處罰的社會(huì)效果。

 五,、檔案整理階段

 檢查組應(yīng)建立現(xiàn)場(chǎng)檢查檔案,。檔案主要包括：部署檢查的文件、現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū),、現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)確認(rèn)書(shū),、檢查方案,、檢查工作底稿、檢查報(bào)告,、處理決定等,。

 檢查檔案的保存與管理比照《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)檔案管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。



叁,、附則（略）



 一,、本細(xì)則未盡事宜，以《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作規(guī)程》為準(zhǔn),。

 二,、本細(xì)則自發(fā)布之日起執(zhí)行。