董事會經(jīng)費(fèi)管理辦法

第一章 總則

第一條  為了完善公司法人治理結(jié)構(gòu),，充分體現(xiàn)董事會代表公司經(jīng)營決策職能,，促進(jìn)董事會更好地履行各項(xiàng)職責(zé)，提高董事會決策效率,，調(diào)動董事會成員工作的積極性,，規(guī)范公司董事會內(nèi)部運(yùn)作,，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱董事會經(jīng)費(fèi)是指專項(xiàng)用于公司董事會執(zhí)行決策和監(jiān)控職能的各項(xiàng)業(yè)務(wù)開支,。

第二章 經(jīng)費(fèi)來源和用途

第三條 經(jīng)費(fèi)來源  

（一）公司董事會秘書擬訂董事會年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算和使用計(jì)劃,，提交董事會審核，經(jīng)董事會批準(zhǔn),，納入當(dāng)年財(cái)務(wù)預(yù)算方案,。

（二）公司董事會委托公司財(cái)務(wù)部管理，設(shè)立董事會經(jīng)費(fèi)帳戶,，單獨(dú)核算,，依照《會計(jì)法》計(jì)入企業(yè)管理費(fèi)用會計(jì)科目。

（三）董事會經(jīng)費(fèi)不得超額使用,，如有特殊事項(xiàng)確實(shí)需要增加費(fèi)用,，可對額度在 _________________________________ %增加范圍內(nèi)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

第四條 董事會經(jīng)費(fèi)用途

（一）召開股東大會,、董事會會議,、監(jiān)事會會議所需經(jīng)費(fèi)。