• 【發(fā)布單位】河南省
• 【發(fā)布文號】豫政辦 〔2006〕1號
• 【發(fā)布日期】2006-01-04
• 【生效日期】2006-01-04
• 【失效日期】--
• 【文件來源】河南省
• 【所屬類別】政策參考

河南省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省中小企業(yè)服務局等部門關(guān)于加快建立和完善信用擔保體系促進中小企業(yè)發(fā)展意見的通知

河南省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省中小企業(yè)服務局等部門關(guān)于加快建立和完善信用擔保體系促進中小企業(yè)發(fā)展意見的通知
 
(豫政辦 〔2006〕1號)





各省轄市人民政府,省人民政府有關(guān)部門:

 省中小企業(yè)服務局、財政廳,、人行鄭州中心支行等部門制定的《關(guān)于加快建立和完善信用擔保體系促進中小企業(yè)發(fā)展的意見》已經(jīng)省政府同意,現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,請認真貫徹實施,。



河南省人民政府辦公廳

二○○六年一月四日





關(guān)于加快建立和完善信用擔保體系促進中小企業(yè)發(fā)展的意見

(省中小企業(yè)服務局 省財政廳 人行鄭州中心支行)



 為認真貫徹落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《國務院關(guān)于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2005〕3號)和《中共河南省委河南省人民政府關(guān)于進一步促進非公有制經(jīng)濟發(fā)展的決定》(豫發(fā)〔2003〕7號),改善中小企業(yè)投融資環(huán)境,切實解決中小企業(yè)融資擔保困難,促進中小企業(yè)持續(xù)快速健康發(fā)展,依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定,結(jié)合我省實際,現(xiàn)就進一步加快建立和完善全省中小企業(yè)信用擔保體系提出以下意見,。



 一,、充分認識建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系的重要意義



 中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟是全省國民經(jīng)濟的重要組成部分,、財政收入的重要來源和增加就業(yè)的重要渠道,。2004年,我省中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟實現(xiàn)增加值,、繳納稅金和從業(yè)人員,已分別占全省生產(chǎn)總值的45%,、財政收入的25%和從業(yè)人員的32%,民間投資已占全省社會固定資產(chǎn)投資的51.7%。大力發(fā)展中小企業(yè),、非公有制經(jīng)濟,對繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟、增加財政收入,、擴大就業(yè),、改善人民生活、吸引民間投資,、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu),、促進經(jīng)濟發(fā)展起到了重要的促進作用。



 投資不足,融資困難,是當前制約我省中小企業(yè)發(fā)展最為突出的問題,。建立中小企業(yè)信用擔保體系,是解決中小企業(yè)擔保難,、融資難的重要途徑,是轉(zhuǎn)變政府職能、改善銀企關(guān)系,、強化信用觀念,、分散金融風險的有效措施,也是打造“信用河南”的重要組成部分。為此,各級政府和各有關(guān)部門必須站在戰(zhàn)略的高度,積極采取有效措施,引導和鼓勵中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)快速健康發(fā)展,。



 二,、中小企業(yè)信用擔保體系建設的指導思想、基本原則和奮斗目標



 (一)指導思想:堅持以積極引導,、多元投資,、多層次構(gòu)建、市場化運作為指針,積極發(fā)展政府出資或政府出資參股的非盈利性信用擔保機構(gòu),支持發(fā)展以法人資本,、社會資本,、民間資本和外資投資建立的商業(yè)性擔保機構(gòu),鼓勵中小企業(yè)、民營企業(yè)設立互助性擔保機構(gòu),積極為中小企業(yè),、非公有制經(jīng)濟提供融資擔保服務;加強和改進對信用擔保機構(gòu)的監(jiān)管,建立和完善信用擔保的行業(yè)準入,、風險控制和補償機制,建立健全擔保行業(yè)的自律性組織,推動全省信用擔保機構(gòu)規(guī)范運作和健康、有序、快速發(fā)展,。



 (二)基本原則:



 1.政府推動與市場化運作相結(jié)合,。各地要根據(jù)中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟的實際情況,因地制宜,因財制宜,量力而行,積極推動中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)建設,。擔保機構(gòu)無論采用何種形式,都應實行政企分開和市場化運作,自主經(jīng)營,自擔風險,實現(xiàn)擔保機構(gòu)的市場化運作,、法人化管理、多元化股權(quán)和科學化運營,。



 2.政府引導與多元化投資相結(jié)合,。充分發(fā)揮政府資金的引導作用,積極拓寬擔保資金來源,逐步形成以政府投入為引導、企業(yè)投入為主體,、民間資本和國(境)外投資共同參與的多元化投資格局,。各級政府對投入的資金要制定規(guī)范的管理辦法,確定合理的投入方案,充分發(fā)揮其啟動和引導作用。



 3.促進發(fā)展和防范風險相結(jié)合,。要大力發(fā)展各種類型的擔保機構(gòu),積極開拓擔保市場,創(chuàng)新?lián)I(yè)務,完善擔保服務,。擔保機構(gòu)要與銀行密切合作,對被擔保企業(yè)實施全過程監(jiān)控,建立科學的風險防范、控制與化解機制,確保信用擔保機構(gòu)安全,、穩(wěn)健運行,。



 4.開展信用擔保與提高企業(yè)信用相結(jié)合。擔保機構(gòu)在為企業(yè)積極開展信用擔保業(yè)務的同時,要引導中小企業(yè)強化誠信意識,提高信用水平,增強融資能力,促進中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展,。



 (三)奮斗目標:力爭用3年左右的時間,在全省構(gòu)建以中小企業(yè),、非公有制經(jīng)濟為主要服務對象,以政策性(非盈利性)擔保機構(gòu)為引導、商業(yè)性和互助性擔保機構(gòu)為主體,擔保機構(gòu)和再擔保機構(gòu)配套協(xié)作,有較強融資擔保能力的全省中小企業(yè)信用擔保體系;構(gòu)建起機構(gòu)獨立,功能完善,運作規(guī)范,品種多樣,能夠充分發(fā)揮擔保效能,有效分散,、控制和化解風險的擔保機構(gòu),省,、省轄市和有條件的縣(市、區(qū))擔保機構(gòu)注冊資本金分別達到3億元,、1億元和3000萬元以上;構(gòu)建起政策完善,服務全面,管理規(guī)范,監(jiān)控有效,能夠充分發(fā)揮各自職能的監(jiān)管機制,。



 三、建立完善中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)



 (一)信用擔保機構(gòu)的組織形式可以是企業(yè)法人,、事業(yè)法人,、社團法人。擔保機構(gòu)按《中華人民共和國公司法》,、《事業(yè)單位登記管理暫行辦法》,、《社團登記管理條例》和《國家發(fā)展改革委關(guān)于跨省區(qū)或規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)設立與變更有關(guān)事項的通知》(發(fā)改企業(yè)〔2005〕1257號)等有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定辦理注冊登記手續(xù)。設立擔保機構(gòu)必須有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程;注冊資本符合法定條件,其中貨幣資本不低于80%;有符合擔保機構(gòu)任職資格的高級管理人員和熟悉擔保業(yè)務的合格從業(yè)人員;有健全的組織機構(gòu),、內(nèi)部管理制度和風險控制制度等,。



 (二)信用擔保機構(gòu)按照“誰出資、誰管理,、誰受益”的原則,可由政府,、企業(yè),、社團、自然人等出資,按照相關(guān)法律法規(guī)設立并承擔相應責任,。由政府或政府部門出資為主設立的擔保機構(gòu),提倡辦成公司制的有限責任公司或股份有限公司,科學設置股權(quán)比例,建立健全法人治理結(jié)構(gòu),。



 (三)信用擔保體系由政策性擔保機構(gòu)、商業(yè)性擔保機構(gòu),、互助性擔保機構(gòu),以及為上述各類擔保機構(gòu)提供再擔保服務的再擔保機構(gòu)等構(gòu)成,形成各類擔保機構(gòu),、再擔保業(yè)務相互補充、密切協(xié)作,、有序發(fā)展的擔保體系,。(四)鼓勵信用擔保機構(gòu)自愿加入擔保協(xié)會,充分發(fā)揮擔保協(xié)會的橋梁和紐帶作用,維護會員的合法權(quán)益,協(xié)調(diào)會員與銀行間的相互業(yè)務,組織會員對較大貸款項目的聯(lián)保、互保,、再擔保,增強擔保能力,降低單位擔保風險,促進行業(yè)健康發(fā)展,。



 四、規(guī)范中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)經(jīng)營運作



 (一)各類信用擔保機構(gòu)都是獨立的市場主體,要依照《中華人民共和國擔保法》,、《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律法規(guī)和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),遵循市場經(jīng)濟規(guī)律,自主經(jīng)營,自負盈虧,。



 (二)信用擔保機構(gòu)要堅持以中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟為主要服務對象,依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策,重點支持有利于技術(shù)進步與創(chuàng)新,有利于帶動地方經(jīng)濟發(fā)展,有利于擴大城鄉(xiāng)就業(yè)的科技型,、成長型,、出口創(chuàng)匯型和勞動密集型企業(yè),切實解決有市場、有效益,、有信譽的中小企業(yè)擔保難問題。



 (三)信用擔保機構(gòu)要建立審保分離,、分級審批,、追究責任等內(nèi)控制度;要建立健全法律合同關(guān)系,把擔保當事人關(guān)系建立在法律關(guān)系的基礎上;要根據(jù)客戶的資源條件,依法設計靈活多樣、操作性強的擔保方案,形成完備的風險防范體系,。



 (四)信用擔保機構(gòu)要堅持風險分散原則,其擔保機構(gòu)擔保責任余額原則上應控制在擔保機構(gòu)自身實收資本總額的5倍左右,最高不超過10倍;對單個受保企業(yè)提供的擔保等各項責任金總額最高不得超過擔保機構(gòu)自身實收資本總額的15%;暫不得從事國(境)外擔保業(yè)務,。



 (五)擔保機構(gòu)必須建立風險準備金制度,按當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金。按照不超過當年年末擔保責任余額的1%以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金;風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后,實行差額提取,。擔保費用的收取,可根據(jù)擔保項目的風險程度實行浮動費率,原則上不超過同期銀行貸款基準利率的50%,。



 (六)擔保機構(gòu)必須采取積極的反擔保措施,由受保企業(yè)以其自身合法財產(chǎn)辦理抵押、質(zhì)押或符合條件的第三方保證等提供有效的反擔保,。



 (七)省中小企業(yè)信用擔保服務中心要積極為擔保機構(gòu)開展再擔保業(yè)務,分散各擔保機構(gòu)的風險,降低全省擔保行業(yè)的系統(tǒng)風險,其再擔保責任金總額最高不得超過自身實收資本總額的10倍,。



 五、推進擔保機構(gòu)與銀行協(xié)作



 (一)擔保機構(gòu)要積極與金融機構(gòu)在自愿,、平等,、互利的基礎上,建立起利益共享、風險共擔的業(yè)務合作關(guān)系,明確雙方在擔保業(yè)務中的權(quán)利和義務,。對于企業(yè)的資信調(diào)查,、貸款風險評估,、貸后監(jiān)管,要加強溝通,協(xié)調(diào)聯(lián)動,形成安全有效的借、保,、貸,、還的運行機制,共同維護雙方的權(quán)益。對規(guī)模大,、風險控制能力強,、信用等級高的擔保機構(gòu),可建立風險比例分擔機制,具體比例由擔保機構(gòu)和協(xié)作銀行協(xié)商確定。(二)建立健全對信用擔保機構(gòu)的信用評級制度和授保制度,。人行鄭州中心支行會同省中小企業(yè)工作部門遴選有資質(zhì)的信用評價機構(gòu)對信用擔保機構(gòu)組織開展信用等級評定,提高信用擔保機構(gòu)的信用水平和風險防控能力;對信用等級高的擔保機構(gòu),可根據(jù)擔保機構(gòu)的資產(chǎn)情況,適當放大擔保機構(gòu)的擔保放大倍率,。



 (三)對擔保機構(gòu)擔保的貸款,協(xié)作銀行應在科學測算風險的基礎上,合理確定利率,以降低中小企業(yè)的融資成本。擔保機構(gòu)可根據(jù)貸款的風險程度提供全額擔保,、比例擔?；虮窘饟?以有效防范風險。



 (四)信用擔保機構(gòu)要加強資本金管理,遵循安全性,、流動性,、效益性原則運用資金。擔保機構(gòu)設立后要按照不低于其注冊資本10%的比例提取保證金存入銀行,用于擔保機構(gòu)清算時清償債務;要以不低于50%的注冊資本金主要用于銀行存款,也可以用于購買國債,、銀行債券;投資擔保機構(gòu)用于對外非股權(quán)短期投資等業(yè)務的資金總額不得超過擔保機構(gòu)注冊資本金的40%,擔保機構(gòu)原則上不得進行項目股權(quán)投資,。



 六、積極扶持中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)展



 (一)各級政府要在財政預算中安排一定數(shù)額的專項資金,用于補償政府出資或出資參股和非政府出資但經(jīng)政府明確實行風險補償?shù)闹行∑髽I(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)生的代償損失;有條件的市,、縣(市,、區(qū))要適當補充政府投入的資本金。



 (二)對省重點扶持的中小企業(yè)擔保機構(gòu),、再擔保機構(gòu),按規(guī)定標準收取的擔保業(yè)務收入,由省中小企業(yè)工作部門會同財稅部門審核,報請國家發(fā)展改革委,、國家稅務總局批準,自獲準之日起,3年內(nèi)免征營業(yè)稅。



 (三)信用擔保機構(gòu)在開展業(yè)務過程中,政府有關(guān)部門應允許其查詢被擔保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料,如企業(yè)設備和其他動產(chǎn)抵押登記,有限責任公司股份質(zhì)押備案登記,土地,、在建工程和房產(chǎn)抵押登記,車輛登記,被擔保企業(yè)納稅情況等,。



 (四)各級工商、房管,、土地,、車管等部門應確認擔保機構(gòu)的抵、質(zhì)押權(quán)人資格,。對擔保機構(gòu)在開展擔保業(yè)務中,與受保企業(yè)發(fā)生的抵,、質(zhì)押資產(chǎn),實行登記備案制,政府主管登記機關(guān)應及時辦理登記備案手續(xù);需要評估時,雙方可委托有資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估,評估費用由委托方與評估機構(gòu)協(xié)商確定。對擔保機構(gòu)在代償清償,、過戶時,其費用有關(guān)部門應按照國家有關(guān)政策規(guī)定予以減征或免征,。



 七、加強中小企業(yè)信用擔保體系的監(jiān)管



 (一)全省中小企業(yè)信用擔保體系建設由省中小企業(yè)局牽頭,財政,、稅務,、工商,、民政、國土資源等部門各司其職,積極配合,。人行鄭州中心支行應發(fā)揮窗口指導作用,引導和鼓勵商業(yè)銀行與擔保機構(gòu)建立合作關(guān)系,研究制定適合中小企業(yè)的擔保貸款辦法,促進中小企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展,。



 各類信用擔保機構(gòu)在辦理工商登記或者變更登記后一個月內(nèi),應到所在地中小企業(yè)工作部門登記備案,并按有關(guān)規(guī)定按時報送機構(gòu)情況表、業(yè)務統(tǒng)計表,、資產(chǎn)負債表,、損益表、現(xiàn)金流量表以及其他會計報表和資料,。



 凡政府出資或出資參股(包括政府部門,、財政供給的事業(yè)單位、政府管理的社會團體和國有企業(yè)的投入)設立的各類信用擔保機構(gòu),在辦理工商登記之日起30日內(nèi),向主管財政機關(guān)提交擔保機構(gòu)設立批準證書,、營業(yè)執(zhí)照,、章程等文件的復印件,辦理財政登記。擔保機構(gòu)發(fā)生遷移,、合并,、設立分支機構(gòu)以及其他登記等主要事項,在依法辦理手續(xù)之日起30日內(nèi),向主管財政機關(guān)提交有關(guān)的變更文件復制件,并按規(guī)定向當?shù)刎斦块T報送年度財務計劃和財務會計決算。



 (二)各級中小企業(yè)工作部門和財政,、人行等部門要發(fā)揮各自職責,積極為信用擔保機構(gòu)提供服務,指導擔保機構(gòu)建章立制,、控制內(nèi)部運作風險,共同做好擔保風險的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作,確保全省信用擔保體系健康有序發(fā)展,。各級政府出資或出資參股的信用擔保機構(gòu),一律納入中小企業(yè)信用擔保體系并實行市場化運作,。各級政府各有關(guān)部門不得指令具體擔保業(yè)務,不得干預具體項目的決策,不得操作中小企業(yè)信用擔保具體業(yè)務。



 (三)各級中小企業(yè)工作部門要嚴格控制擔保機構(gòu)對關(guān)聯(lián)人開展業(yè)務,。關(guān)聯(lián)人向投資擔保機構(gòu)申請使用的各種現(xiàn)金的各項業(yè)務之和,不得超過其對擔保機構(gòu)出資總額的50%,。擔保機構(gòu)對各關(guān)聯(lián)人或其所在集團客戶提供的各項擔保責任金總額不得超過擔保機構(gòu)自身實收資本總額的15%;不得接受股東以其在擔保機構(gòu)的股權(quán)質(zhì)押保證,不得單一接受股東自身信用保證,不得單一接受主要出資者或主要管理者個人信用保證等形式的反擔保或保證措施,。



 (四)規(guī)范信用擔保機構(gòu)的退出機制。擔保機構(gòu)在履行代償行為時,如無法足額償付到期債務,應按照國家有關(guān)法律法規(guī)依法清償有關(guān)債務,實行市場退出,。對不執(zhí)行國家法律法規(guī)和政策規(guī)定的擔保機構(gòu),根據(jù)不同程度,由中小企業(yè)工作部門會同有關(guān)部門責令其限期整改,、停業(yè)整改;拒不整改的,由當?shù)厝嗣裾蹁N其營業(yè)執(zhí)照。



 (五)強化行業(yè)協(xié)作,建立健全行業(yè)自律組織,。省中小企業(yè)信用擔保行業(yè)協(xié)會要根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定,制定行業(yè)準則和業(yè)務規(guī)范;根據(jù)擔保機構(gòu)行業(yè)主管部門的授權(quán),監(jiān)督擔保機構(gòu)依法運行;通過培訓,、信息溝通、研討交流等多種形式,指導擔保機構(gòu)開展業(yè)務,。同時,通過行業(yè)自律逐步規(guī)范業(yè)務操作,、行業(yè)協(xié)作,交流經(jīng)驗,取長補短,樹立中小企業(yè)信用擔保行業(yè)的良好社會形象和社會公信度。