隨著我國科技與經(jīng)濟(jì)一體化趨勢逐步加強(qiáng),，以知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為資本投資的形式日趨活躍。通過知識(shí)產(chǎn)權(quán)資本化來實(shí)現(xiàn)技術(shù)資本和貨幣資本的有機(jī)結(jié)合,，能極大促進(jìn)科技成果的產(chǎn)業(yè)化步伐,。由于技術(shù)出資方式與貨幣、實(shí)物,、土地使用權(quán)等出資方式迥然不同,，故其在實(shí)際操作中容易出現(xiàn)糾紛。本文針對技術(shù)入股中存在的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素,，從技術(shù)入股的概念特征,、風(fēng)險(xiǎn)來源、防患手段等方面入手,，以期降低實(shí)踐中技術(shù)入股的法律風(fēng)險(xiǎn),。

技術(shù)入股的法律風(fēng)險(xiǎn)

由于技術(shù)出資方式與貨幣、實(shí)物,、土地使用權(quán)等出資方式截然不同,，其入股的風(fēng)險(xiǎn)主要是由技術(shù)要素的特征決定的，筆者認(rèn)為,，主要有如下風(fēng)險(xiǎn)來源,。

（一）時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)

隨著科學(xué)技術(shù)的快速進(jìn)步發(fā)展，產(chǎn)品更新?lián)Q代的周期不斷縮短,，技術(shù)的時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)則隨著時(shí)間的流逝不斷增加,，今天可能獨(dú)占鰲頭的獨(dú)占技術(shù)，可能轉(zhuǎn)瞬家喻戶曉,、公眾皆知,。因此,，在技術(shù)入股時(shí)，一定要充分考慮這個(gè)技術(shù)的實(shí)效性與核心價(jià)值,，對其進(jìn)行合理的評估作價(jià),，減少企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)

入股技術(shù)成熟度不同,，帶來入股公司的又一風(fēng)險(xiǎn),。入股公司的技術(shù)，有些已經(jīng)完全成熟可以產(chǎn)業(yè)化,，有些則需要在生產(chǎn)實(shí)踐中逐步完善,，這對企業(yè)來說，具有不確定因素,，技術(shù)成果在實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品化,、產(chǎn)業(yè)化的過程中任何一個(gè)環(huán)節(jié)的技術(shù)障礙，都有可能使企業(yè)前功盡棄,。這是我們不能忽略的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn),。

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)

市場能夠?qū)夹g(shù)入股開發(fā)的產(chǎn)品認(rèn)同，具有極大的不確定性,，如果市場對企業(yè)產(chǎn)品不接受,，則一切的努力都付諸東流。另外,，對入股技術(shù)估價(jià)太高,，所占比例過大，生產(chǎn)成本較大,，市場利潤未達(dá)到預(yù)期目標(biāo),，企業(yè)未獲得滿意的利潤，同樣是不可預(yù)料的市場風(fēng)險(xiǎn),。

（四）侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

入股技術(shù)開發(fā)的新產(chǎn)品如果在市場中獲得成功,，就不可避免地惹來仿冒者的復(fù)制，如果產(chǎn)品的核心技術(shù)容易理解,，且未采取必要的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施,，那么企業(yè)的產(chǎn)品利潤就會(huì)被大家分享，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隨之產(chǎn)生,。

（五）誠信風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)投資的主體在技術(shù)入股后,，不守承諾，造成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),。例如技術(shù)投資者不守合約,，一個(gè)技術(shù)賣多家，使該技術(shù)失去壟斷優(yōu)勢。另外,，在入股技術(shù)失去市場優(yōu)勢后,，技術(shù)投資者不履行更新技術(shù)的承諾，企業(yè)就會(huì)失去新技術(shù)的支撐而喪失競爭力,，造成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),。

技術(shù)入股的風(fēng)險(xiǎn)防患

針對技術(shù)入股可能產(chǎn)生的上述法律風(fēng)險(xiǎn)，本文試從以下角度構(gòu)建防患機(jī)制,，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,。

（一）嚴(yán)格入股前的審核關(guān)

首先要明確技術(shù)所有者對入股技術(shù)是否享有合法的權(quán)利，要保證受讓方對該項(xiàng)技術(shù)成果的財(cái)產(chǎn)權(quán)享有排他獨(dú)占性,。其次要明確出資成果的有效期,。一般來說，科技成果的有效保護(hù)期與其價(jià)值成正比例,，保護(hù)期越長價(jià)值越大，保護(hù)期越短風(fēng)險(xiǎn)也就越大,。最后要通過科學(xué)技術(shù)委員會(huì)鑒定入股技術(shù)是一般成果還是高新技術(shù)成果,，確定技術(shù)成果的實(shí)際價(jià)值。

（二）合理控制技術(shù)股份的份額

《中華人民共和國公司法》規(guī)定非貨幣出資可達(dá)注冊資金70％,，很大程度上提高了技術(shù)出資比重,。但實(shí)踐中技術(shù)出資仍然控制在20％到35％之間。技術(shù)股份所占總股本的份額不能硬套政策框框,，要從企業(yè)實(shí)際出發(fā),，著眼于市場收益預(yù)期。一般來說,，在總股體中,，技術(shù)股所占份額越高，風(fēng)險(xiǎn)也越大,。

（三）嚴(yán)格把握技術(shù)評估作價(jià)關(guān)

在一般情況下．入股技術(shù)可由各方協(xié)商評估作價(jià)．或委托具有法定資格的評估機(jī)構(gòu)評估作價(jià),，但均需股東各方對作價(jià)金額達(dá)成協(xié)議。當(dāng)技術(shù)出資方和其他出資方中有任何一方的出資涉及國有資產(chǎn)時(shí),，技術(shù)成果的折股作價(jià)比例必須由資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估,。筆者認(rèn)為，應(yīng)該規(guī)定所有技術(shù)入股前的評估程序,，通過有資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對技術(shù)成果進(jìn)行評估,，對技術(shù)、經(jīng)濟(jì),、市場的周密調(diào)研與科學(xué)預(yù)測,，對技術(shù)的適用性、經(jīng)濟(jì)的可行性與市場的前景進(jìn)行充分論證，會(huì)極大減少技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),。

（四）認(rèn)真訂立入股合約

認(rèn)真訂立技術(shù)入股合約是技術(shù)入股風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段,，以技術(shù)成果出資入股的，技術(shù)出資方應(yīng)與公司(企業(yè))簽訂技術(shù)成果入股合同,。技術(shù)出資方違反合同約定,，不履行技術(shù)成果交付義務(wù)．或超出協(xié)議約定保留的技術(shù)成果權(quán)利范圍使用該成果的，應(yīng)當(dāng)向其他出資者承擔(dān)違約責(zé)任,。筆者認(rèn)為,，可以指定相關(guān)法律確定關(guān)于技術(shù)入股各方權(quán)利義務(wù)的格式合同規(guī)范雙方行為，例如為維護(hù)企業(yè)利益,，技術(shù)方不能參加任何與本企業(yè)有競爭性行為的另一家企業(yè)的工作,，嚴(yán)禁技術(shù)提供方未經(jīng)本企業(yè)的允許而以同一技術(shù)與另一家企業(yè)合作等。

（五）利用網(wǎng)絡(luò)科技平臺(tái)

技術(shù)擁有者可以通過搭建虛擬網(wǎng)絡(luò)平臺(tái),，應(yīng)用模擬仿真技術(shù)在計(jì)算機(jī)上實(shí)現(xiàn)中試和產(chǎn)品化,。政府通過建立網(wǎng)上技術(shù)交易市場發(fā)布供需信息，提高雙方的匹配效率,，降低技術(shù)選擇風(fēng)險(xiǎn),。這樣，資本提供方可以通過信息的快速收集和處理,，加大信息掌握的力度,，分辨虛假信息，有效地促進(jìn)技術(shù)入股合作雙方優(yōu)勢的結(jié)合,，增強(qiáng)信息傳遞的有效性和及時(shí)性,，促進(jìn)雙方信息共享。

技術(shù)入股是技術(shù)要素參與收益分配的重要形式,，極大地調(diào)動(dòng)了科技人員的積極性,，促進(jìn)了企業(yè)的發(fā)展。但技術(shù)要素入股中可能導(dǎo)致時(shí)效風(fēng)險(xiǎn),、開發(fā)風(fēng)險(xiǎn),、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),、侵占風(fēng)險(xiǎn),、信用風(fēng)險(xiǎn)等。為防范技術(shù)入股的風(fēng)險(xiǎn),，企業(yè)必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),，嚴(yán)把技術(shù)審核關(guān)，合理確定技術(shù)的價(jià)值和股份的份額,，認(rèn)真訂立好技術(shù)入股的合同,。