掛靠是指沒(méi)有相應(yīng)施工資質(zhì)的單位或個(gè)人，借用具有相應(yīng)資質(zhì)的施工企業(yè)的名義承攬工程,，并向該企業(yè)交納相應(yīng)管理費(fèi),、被掛靠企業(yè)對(duì)承攬的工程并不進(jìn)行實(shí)際管理的行為。

根據(jù)《建筑法》,、《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱司法解釋）,、《建筑工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》的規(guī)定,，掛靠屬于法律,、法規(guī)、規(guī)章禁止的行為，對(duì)于掛靠人與被掛靠企業(yè)簽訂的《合作協(xié)議》,、《分包協(xié)議》等合同一般都認(rèn)定為無(wú)效,。關(guān)于被掛靠企業(yè)與發(fā)包方簽訂的施工合同效力，按照司法解釋的規(guī)定,，只要是確有證據(jù)證明沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義與發(fā)包方簽訂總承包施工合同,，則該施工合同也是無(wú)效合同。

一,、被掛靠企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)

1,、對(duì)建設(shè)工程的安全質(zhì)量承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

一是對(duì)建設(shè)工程本身不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)造成的損失,，被掛靠企業(yè)與掛靠人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,；二是在建設(shè)工程施工過(guò)程中造成他人生命、身體,、財(cái)產(chǎn)損失的,，被掛靠企業(yè)與掛靠人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。傷亡等安全事故一旦發(fā)生,，往往給被掛靠企業(yè)帶來(lái)非常嚴(yán)重的損失,，有時(shí)完全可以帶來(lái)毀滅性的后果，所收取的管理費(fèi)可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以彌補(bǔ)所承擔(dān)的損失,。

2,、對(duì)建設(shè)工程的對(duì)外債務(wù)承擔(dān)法律責(zé)任。

被掛靠企業(yè)作為法律上的承包主體,，是該建設(shè)工程的債權(quán)的享有者和債務(wù)的承擔(dān)者,。如果是以被掛靠企業(yè)的名義對(duì)外簽訂采購(gòu)合同，在工程施工中往往出現(xiàn)掛靠人與供應(yīng)商等第三人之間的債務(wù)糾紛,，法院將會(huì)判決被掛靠企業(yè)承擔(dān)給付責(zé)任,，當(dāng)被掛靠企業(yè)再向掛靠人行使追償權(quán)時(shí)，也往往會(huì)因?yàn)榍罢叩某袚?dān)能力欠缺而落空,。

3,、因勞動(dòng)、工傷爭(zhēng)議損害經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)形象,。

因?yàn)樵谑┕み^(guò)程中,，掛靠人往往會(huì)大量招聘建筑工人，雖然掛靠人與被掛靠企業(yè)之間可能會(huì)在協(xié)議中明確約定建筑工人的工資以及一切工傷事故均由掛靠人承擔(dān),，但是此約定會(huì)因?yàn)檫`反勞動(dòng)法律而歸于無(wú)效,，最后被掛靠企業(yè)仍為責(zé)任承擔(dān)者。另外,，更多的情況是掛靠人與建筑工人之間根本不會(huì)簽任何合同,，工人只知道自己在這個(gè)工地上班,，直接招聘他的人是誰(shuí)都不知道，一旦拿不到工資,，就只有找登記備案的工程承包人也就是被掛靠企業(yè),，被掛靠企業(yè)承擔(dān)用人單位應(yīng)承擔(dān)的所有責(zé)任。民工的過(guò)激討薪等行為還會(huì)損害被掛靠企業(yè)的社會(huì)形象,。

4,、管理費(fèi)可能被沒(méi)收。

司法解釋第4條規(guī)定,，沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工公司名義與他人簽訂建設(shè)工程施工合同的行為無(wú)效,，人民法院可以收繳當(dāng)事人已經(jīng)取得的非法所得。被掛靠企業(yè)的“非法所得”即指向掛靠人收取的管理費(fèi),。

5,、可能面臨行政處罰，甚至被降低資質(zhì)等級(jí)或吊銷資質(zhì)證書(shū),。

《中華人民共和國(guó)建筑法》第66條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)轉(zhuǎn)讓,、出借資質(zhì)證書(shū)或者以其他方式允許他人以本企業(yè)的名義承攬工程的，責(zé)令改正,，沒(méi)收違法所得,，并處罰款，可以責(zé)令停業(yè)整頓,，降低資質(zhì)等級(jí),；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷資質(zhì)證書(shū),?！币虼耍粧炜科髽I(yè)面臨行政處罰的法律風(fēng)險(xiǎn),。如果在施工中監(jiān)控不嚴(yán),，還會(huì)引發(fā)訴訟，影響以后投標(biāo)時(shí)的資格審查,；另外,，如果發(fā)生重大質(zhì)量安全事故，掛靠人當(dāng)然難逃刑事制裁,，但被掛靠企業(yè)資質(zhì)可能被降低甚至被吊銷,，這對(duì)被掛靠企業(yè)來(lái)說(shuō)就是滅頂之災(zāi)。

二,、被掛靠企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范

1、采用內(nèi)部承包方式,。

被掛靠企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的根本之策就是不采取掛靠方式承包建設(shè)工程,，而是采取內(nèi)部承包協(xié)議的方式,，因?yàn)閮?nèi)部承包是法律所允許的，將掛靠項(xiàng)目實(shí)實(shí)在在地轉(zhuǎn)變?yōu)楸粧炜科髽I(yè)的自有項(xiàng)目,。

（1）將掛靠人聘為被掛靠企業(yè)員工,。內(nèi)部承包協(xié)議的簽訂雙方是施工企業(yè)和企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理，也就是說(shuō)只有企業(yè)的項(xiàng)目經(jīng)理才能與企業(yè)簽訂內(nèi)部承包協(xié)議,。因此,，被掛靠企業(yè)應(yīng)當(dāng)先與掛靠人（需有項(xiàng)目經(jīng)理資質(zhì)）簽訂勞動(dòng)合同、建立勞動(dòng)關(guān)系,、購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn),。如果實(shí)際掛靠人并不具備項(xiàng)目經(jīng)理人資質(zhì)，最好與有資質(zhì)的項(xiàng)目經(jīng)理簽訂內(nèi)部承包協(xié)議,，實(shí)際掛靠人作為合同的擔(dān)保人承擔(dān)連帶責(zé)任,，這樣被掛靠企業(yè)的權(quán)益更能得到保證。

（2）由被掛靠企業(yè)或者項(xiàng)目經(jīng)理組織,、派譴項(xiàng)目的具體管理人員,。建設(shè)工程的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人,、核算負(fù)責(zé)人,、質(zhì)量管理人員、安全管理人員等人員均由被掛靠企業(yè)與其簽訂勞動(dòng)聘用合同,，其工資以掛靠企業(yè)名義進(jìn)行支付,。

（3）加強(qiáng)工程款的管理。現(xiàn)實(shí)中掛靠人常常以各種方式套走工程款但又不用于項(xiàng)目本身,，從而給項(xiàng)目的運(yùn)作帶來(lái)很大的障礙,。因此，項(xiàng)目的建設(shè)資金應(yīng)由被掛靠企業(yè)進(jìn)行具體管理,。在建設(shè)項(xiàng)目資金的管理上要有一套行之有效的規(guī)則,，以確保項(xiàng)目資金完全用于項(xiàng)目支出。

2,、采用材料委托采購(gòu)與勞務(wù)分包相結(jié)合的方式,。

這種方式實(shí)際上是將掛靠施工合同分為如下兩個(gè)合同：一是建筑材料委托采購(gòu)合同，被掛靠企業(yè)將建設(shè)工程的材料全部委托給掛靠人采購(gòu),；二是將建筑勞務(wù)合法地分包給有勞務(wù)資質(zhì)的掛靠企業(yè)完成,。兩個(gè)合同標(biāo)的加起來(lái)就是該建設(shè)工程的所有工作。由于將施工任務(wù)分解為材料和勞務(wù)兩部分,，分別簽訂合同,，比較隱蔽，若不同時(shí)發(fā)現(xiàn)兩個(gè)合同存在則掛靠關(guān)系就不會(huì)被揭穿,。否則,，仍然存在雙方被認(rèn)定為掛靠或者轉(zhuǎn)包關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn),。

3、嚴(yán)格控制合同履行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn),。

（1）被掛靠企業(yè)要成立專門的項(xiàng)目管理組,，嚴(yán)格控制工程質(zhì)量。甚至可以要求比工程監(jiān)理更嚴(yán)格,，因?yàn)橘|(zhì)量一旦出現(xiàn)問(wèn)題,，被掛靠企業(yè)所受的損失將比所獲得的利益大得多，甚至?xí)＜氨粧炜科髽I(yè)的生存,。

（2）嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理,。即將項(xiàng)目管理納入到被掛靠企業(yè)正常的財(cái)務(wù)管理中，嚴(yán)格防范掛靠人拿到發(fā)包人支付的工程款后挪用,、占有甚至攜款潛逃,，必須監(jiān)督掛靠人將款項(xiàng)用于項(xiàng)目建設(shè)。

（3）完善勞務(wù)管理,。被掛靠企業(yè)應(yīng)積極督促掛靠人為各自招聘的建筑工人購(gòu)買保險(xiǎn),，以減少工傷事故發(fā)生時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。完善掛靠人與其招聘的建筑工人的勞動(dòng)合同,，讓勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生后,，工人第一時(shí)間追索的是掛靠人而不是被掛靠企業(yè)。

4,、發(fā)生糾紛后,，被掛靠企業(yè)應(yīng)當(dāng)審慎選擇是否暴露掛靠關(guān)系。

總包合同的效力取決于中標(biāo)企業(yè)與建設(shè)工程發(fā)包方簽訂總包合同時(shí)是否已經(jīng)存在掛靠關(guān)系,。如果在簽訂總包合同時(shí)已經(jīng)簽訂掛靠合同（合同名稱多種多樣）或者雖未簽訂書(shū)面掛靠合同但由實(shí)際施工人組織投標(biāo),，實(shí)際施工人純粹只是借用了名義上的投標(biāo)企業(yè)的資質(zhì)，則投標(biāo)企業(yè)與實(shí)際施工人之間是掛靠關(guān)系,，總包合同無(wú)效,、掛靠合同也無(wú)效；如果在簽訂總包合同時(shí)以自己名義參與投標(biāo),、后來(lái)中標(biāo)的企業(yè)還沒(méi)有與其他企業(yè)或個(gè)人達(dá)成一致意見(jiàn)或簽訂合同,，約定中標(biāo)后由該企業(yè)或個(gè)人實(shí)際施工，則中標(biāo)企業(yè)與實(shí)際施工人之間是轉(zhuǎn)包關(guān)系,，總包合同有效,、轉(zhuǎn)包合同無(wú)效。

在現(xiàn)實(shí)中,，掛靠和轉(zhuǎn)包在相當(dāng)多的情況下實(shí)際上很難界定,，很多掛靠都是以轉(zhuǎn)包或分包的形式出現(xiàn)的。當(dāng)前國(guó)內(nèi)很多施工企業(yè)采取掛靠方式承接工程時(shí),，一般都會(huì)在投標(biāo)前事先和掛靠方簽訂一份內(nèi)部協(xié)議,，約定掛靠方和被掛靠企業(yè)在投標(biāo)過(guò)程中的各自分工,，一旦工程中標(biāo),，則掛靠方在和被掛靠企業(yè)再簽訂一個(gè)正式的合同,，當(dāng)然，這些協(xié)議都不會(huì)對(duì)外透露,，一切都蒙在鼓里的發(fā)包方很難知悉,，往往是施工合同履行過(guò)程中發(fā)生糾紛后，發(fā)包方才發(fā)現(xiàn)其中的玄機(jī),，只能在訴訟或仲裁過(guò)程中通過(guò)庭審進(jìn)一步查清相關(guān)事實(shí),。

因此，一旦與發(fā)包方發(fā)生糾紛,，選擇總包合同有效或無(wú)效的決定權(quán)實(shí)際上在被掛靠企業(yè)或?qū)嶋H施工人,，而非發(fā)包方。因此當(dāng)總包關(guān)系發(fā)生糾紛時(shí),，被掛靠企業(yè)和掛靠人可以選擇主張總包合同無(wú)效或者有效,。如果實(shí)際施工方存在違約，則可以主張總承包合同無(wú)效,，被掛靠企業(yè)可以拿出證據(jù)證明實(shí)際上是掛靠人借用其資質(zhì)承接工程（而被掛靠企業(yè)與掛靠人合作舉證他們之間簽訂有掛靠合同,、雙方是掛靠關(guān)系是很容易的），因?yàn)榧词购贤瑹o(wú)效,，也可以按照合同約定的結(jié)算條款辦理結(jié)算手續(xù),，對(duì)被掛靠企業(yè)和掛靠人都沒(méi)有法律風(fēng)險(xiǎn)。但對(duì)于發(fā)包方而言,，總包合同無(wú)效,，就意味著發(fā)包方不能依據(jù)合法有效的總包合同條款追究被掛靠企業(yè)的工期、質(zhì)量或安全等違約責(zé)任,，因?yàn)榭偘贤瑹o(wú)效,，違約條款也就隨之無(wú)效。反之,，如果發(fā)包方存在違約,，被掛靠企業(yè)和掛靠人想對(duì)發(fā)包人進(jìn)行索賠，就可以繼續(xù)隱蔽兩者之間的掛靠或轉(zhuǎn)包關(guān)系,，主張總包合同有效,。

三、掛靠人的法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)前文所述,，一旦掛靠關(guān)系得以認(rèn)定,，則意味著總包合同、掛靠人與被掛靠企業(yè)之間簽訂的合同都?xì)w于無(wú)效,。因此,，掛靠人的法律風(fēng)險(xiǎn)由此產(chǎn)生：

1,、工程質(zhì)量不合格將無(wú)法獲得工程款。

根據(jù)司法解釋的相關(guān)規(guī)定 ,，如果掛靠人所施工工程經(jīng)驗(yàn)收不合格,，意味著施工合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)，發(fā)包方自然沒(méi)有任何義務(wù)再向被掛靠企業(yè)支付任何工程款,，還可以追回此前已經(jīng)支付的工程款,，且掛靠人與被掛靠企業(yè)均應(yīng)向發(fā)包方承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。至于掛靠人與被掛靠企業(yè)之間,，則應(yīng)根據(jù)雙方過(guò)錯(cuò)程度大小對(duì)已經(jīng)發(fā)生的工程投入損失承擔(dān)相應(yīng)比例的責(zé)任,。

2、總包合同無(wú)效后如果涉及“黑白合同”則喪失按“白合同”主張有利價(jià)款的依據(jù),。

司法解釋第二條 規(guī)定如果施工合同無(wú)效,，“承包人請(qǐng)求參照合同約定支付工程價(jià)款的，應(yīng)予支持”,，但并沒(méi)有明確指出應(yīng)該參照哪份合同,。在現(xiàn)實(shí)中，發(fā)包方與承包人簽訂“黑白合同”的情況極為普遍,。雖然司法解釋 規(guī)定的“應(yīng)當(dāng)以備案的中標(biāo)合同作為結(jié)算工程價(jià)款的根據(jù)”,，被視為掛靠人的一根救命稻草，但該條解釋得以成為裁判依據(jù)的前提顯然是中標(biāo)備案的施工合同有效,。如果中標(biāo)備案的施工合同由于涉及“掛靠”問(wèn)題被法院或仲裁機(jī)構(gòu)認(rèn)定為無(wú)效,，而雙方又另行簽訂了一份“黑合同”，究竟應(yīng)該以哪份合同作為雙方結(jié)算的依據(jù)呢,？司法解釋對(duì)該問(wèn)題并沒(méi)有作出明確規(guī)定,。實(shí)踐中，有的是依據(jù)實(shí)際履行的合同結(jié)算,、有的是根據(jù)導(dǎo)致合同無(wú)效當(dāng)事人過(guò)錯(cuò)大小分配合同之間的差價(jià),、有的是按照實(shí)際施工人的資質(zhì)等級(jí)來(lái)結(jié)算工程造價(jià)，方法不一,，對(duì)于掛靠人來(lái)說(shuō)就存在風(fēng)險(xiǎn),。

3、“非法所得”可能被收繳,。

司法解釋第四條規(guī)定掛靠合同無(wú)效后,，法院可以收繳當(dāng)事人已經(jīng)取得的非法所得。掛靠人獲得的非法所得就是掛靠人獲取的施工純利潤(rùn),，通常高于被掛靠企業(yè)收取的相應(yīng)比例的管理費(fèi)用,。掛靠人的非法所得就是掛靠人獲取的施工純利潤(rùn)，即指掛靠人收到的該工程全部工程款減去掛靠人的實(shí)際投入（包括材料、設(shè)備及勞務(wù)費(fèi)支出,、自身管理費(fèi),、被掛靠企業(yè)收取的管理費(fèi)、被掛靠企業(yè)代扣代繳的稅收）的差額,。如果法院判令收繳,，而掛靠人實(shí)際投入中的自身管理費(fèi)部分又往往鑒定不實(shí)，說(shuō)不定掛靠人會(huì)虧損,。

4,、與被掛靠企業(yè)關(guān)系處理不好將影響到掛靠合同的簽訂和履行,。

實(shí)踐中,，掛靠人找好了項(xiàng)目以被掛靠企業(yè)的名義投標(biāo)的事情并不少見(jiàn)，而被掛靠企業(yè)在中標(biāo)后不將工程交給掛靠人施工的事情也時(shí)有發(fā)生,。在施工過(guò)程中,，因?yàn)榉N種原因掛靠人被被掛靠企業(yè)趕出施工現(xiàn)場(chǎng)的情況也是有的，一旦發(fā)生這種情況,，掛靠人往往處于劣勢(shì),。

四、掛靠人法律風(fēng)險(xiǎn)的防范

1,、狠把質(zhì)量關(guān),，守住生命線。

由于工程驗(yàn)收合格是掛靠人主張工程價(jià)款的前提條件,，所以掛靠人必須格外重視工程質(zhì)量問(wèn)題,。如果質(zhì)量驗(yàn)收不合格，總包合同和掛靠合同中的價(jià)款條款雖然不因該合同無(wú)效而無(wú)效,，但根據(jù)司法解釋的規(guī)定掛靠人卻喪失了主張支付工程款的法律依據(jù),。如果質(zhì)量合格，就增加了掛靠人主張自己合法權(quán)利的底氣,，獲得相應(yīng)工程款的可能性大大增加,。

2、善于運(yùn)用司法解釋直接向發(fā)包人主張權(quán)利,。

掛靠人實(shí)際上就是司法解釋第二十六條 所稱的“實(shí)際施工人”,，“實(shí)際施工人以轉(zhuǎn)包人、違法分包人為被告起訴的,，人民法院應(yīng)當(dāng)依法受理”,，從該規(guī)定可以看出，掛靠人既可以起訴被掛靠企業(yè)索要工程款,，也可以直接起訴發(fā)包方要求其償還,，但發(fā)包人僅需在欠付工程款范圍內(nèi)承擔(dān)還款責(zé)任。如果發(fā)包人拒不付款而被掛靠企業(yè)又不予配合、被掛靠企業(yè)停業(yè),、破產(chǎn)等情況出現(xiàn)后,，掛靠人可直接向發(fā)包人提起訴訟。

3,、審時(shí)度勢(shì)地公開(kāi)與總承包人之間的轉(zhuǎn)包關(guān)系,。

如果總包合同有效對(duì)實(shí)際施工人有利、與承包人簽訂的合同有效對(duì)實(shí)際施工人可能不利,，比如總包“白合同”約定的價(jià)款合理或偏高,，而承包人與發(fā)包人另行簽訂的“黑合同”約定的價(jià)款極低（承包人與實(shí)際施工人簽訂的合同價(jià)款必然極低，導(dǎo)致實(shí)際施工人可能不能獲利,，并且實(shí)際施工人在質(zhì)量,、工期等關(guān)鍵點(diǎn)上又必須符合發(fā)包方的要求）。實(shí)際施工人如果不公開(kāi)其與承包人之間是違法關(guān)系,，繼續(xù)履行兩者私下簽訂的合同,，在該工程中可能不會(huì)獲得利潤(rùn)。如果實(shí)際施工人舉證證明其與承包人之間在工程中標(biāo)之后簽訂合同,，則兩者之間是轉(zhuǎn)包關(guān)系而非掛靠關(guān)系,，那么雙方私下簽訂的合同就會(huì)因轉(zhuǎn)包違法而無(wú)效。但轉(zhuǎn)包合同的無(wú)效并不影響總包合同的效力,，而總包合同既有“白合同”又有“黑合同”,，依法應(yīng)適用已經(jīng)備案的“白合同”，這樣實(shí)際施工人就可以按照“白合同”的約定獲得對(duì)自己有利的工程價(jià)款,。