住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部副部長(zhǎng)陸克華日前在國(guó)務(wù)院政策吹風(fēng)會(huì)上透露,，我國(guó)將從今年5月1日起階段性降低住房公積金繳存比例,，凡繳存比例高于12%的一律予以規(guī)范調(diào)整，不得超過12%,?！?/p>

國(guó)外也有住房公積金

在韓國(guó)實(shí)行的是國(guó)民住宅基金，1981年設(shè)立,。它屬于國(guó)家設(shè)立的政策性住房金融機(jī)構(gòu),，為中低收入家庭住房需求提供政策性貸款和補(bǔ)帖，并重點(diǎn)為低收入者和首次購(gòu)房者提供優(yōu)惠購(gòu)房貸款,。

在歐洲具有代表性的是德國(guó),，德國(guó)設(shè)立住房?jī)?chǔ)蓄銀行，以要約形式將住房?jī)?chǔ)蓄合同提供給市場(chǎng),，提供給有需求的人購(gòu)買使用,。據(jù)了解，德國(guó)居民買房,、建房的資金中,，有大約40%至50%的貸款都來自住房?jī)?chǔ)蓄銀行。

任何關(guān)于老百姓收入的風(fēng)吹草動(dòng)都會(huì)引發(fā)強(qiáng)烈關(guān)注,，住房公積金也不例外,。

住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部副部長(zhǎng)陸克華日前在國(guó)務(wù)院政策吹風(fēng)會(huì)上透露，我國(guó)將從今年5月1日起階段性降低住房公積金繳存比例,，凡繳存比例高于12%的一律予以規(guī)范調(diào)整,，不得超過12%。此外，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難企業(yè)除可以降低繳存比例外,，還可以申請(qǐng)暫緩繳存住房公積金,。

陸克華表示，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部會(huì)同發(fā)展改革委,、財(cái)政部,、人民銀行，正在制定《關(guān)于規(guī)范和階段性適當(dāng)降低住房公積金繳存比例的通知》,。

在今年兩會(huì)的總理記者會(huì)上,，李克強(qiáng)曾提到，地方可根據(jù)實(shí)際情況,，下調(diào)“五險(xiǎn)一金”繳存比例,。政策即將于5月1日?qǐng)?zhí)行。那么,，新政出臺(tái)的目的是什么,？是否會(huì)影響我們的收入進(jìn)而影響我們的買房大計(jì)？

新政每年可為企業(yè)減負(fù)1000多億元

4月13日,，李克強(qiáng)總理主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議,，決定在去年已適當(dāng)降低失業(yè)、工傷和生育三項(xiàng)社保費(fèi)率基礎(chǔ)上,，階段性降低企業(yè)社保繳費(fèi)費(fèi)率和住房公積金繳存比例,，為市場(chǎng)主體減負(fù)、增加職工現(xiàn)金收入,。

失業(yè),、工傷和生育三項(xiàng)社保費(fèi)率已經(jīng)適當(dāng)降低。現(xiàn)在,，社保繳費(fèi)的“大頭”——養(yǎng)老保險(xiǎn),，以及公積金的費(fèi)率也要降了，而且相比養(yǎng)老保險(xiǎn),，住房公積金相當(dāng)于職工的“第二張工資卡”,，引發(fā)了強(qiáng)烈關(guān)注。

為企業(yè)減負(fù),、增加職工現(xiàn)金收入,，是這項(xiàng)政策出臺(tái)的應(yīng)有之義。中國(guó)政府網(wǎng)信息顯示,，據(jù)初步測(cè)算,，降低企業(yè)社保繳費(fèi)費(fèi)率和住房公積金繳存比例每年可減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)1000多億元。

“在目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下,，住房公積金新政可以降低企業(yè)的經(jīng)濟(jì)壓力，讓企業(yè)更好地通過投資、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等來增強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,?！敝猩酱髮W(xué)政治與公共事務(wù)管理學(xué)院朱亞鵬對(duì)記者說，“在國(guó)外,，經(jīng)濟(jì)不景氣的時(shí)候大家甚至都要降薪取暖,。從企業(yè)角度，階段性降低住房公積金繳存比例很有必要,?！?/p>

新政可增加職工現(xiàn)金收入

降低住房公積金繳存比例不僅可為企業(yè)減負(fù)，這項(xiàng)政策還可增加職工現(xiàn)金收入,。

根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》,，單位和個(gè)人每月繳存的公積金數(shù)額 = 上一年月平均工資×住房公積金繳存比例。舉個(gè)例子,，假如2015年你的月平均工資為6000元/月,，此前的公積金繳納比例是20%，那單位和個(gè)人每月分別要繳納6000×20%=1200元,，你的月公積金等于有2400元,。

假設(shè)調(diào)整后繳納比例降低到12%，那單位和個(gè)人分別要繳納6000×12%=720元,，月公積金則為1440元,，比以前少了960元。個(gè)人到手的現(xiàn)金多了480元,。單位也相應(yīng)少繳480元公積金,。

一直以來，保險(xiǎn)繳費(fèi)和公積金的繳存比例過高讓一些企業(yè)備感壓力,。北京某企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)李強(qiáng)告訴《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者,，基本上1萬(wàn)元的稅前工資，單位需要繳納的保險(xiǎn)比例是32%,，需要繳納的住房公積金比例是12%,，兩項(xiàng)合計(jì)單位共需繳納44%，也就是說,，單位要付出14400元,；對(duì)職工而言，除去個(gè)人繳納的保險(xiǎn)和住房公積金,，個(gè)人到手的現(xiàn)金是7450元,。單位的付出跟個(gè)人到手的收入里外相差了一倍。

“這其中個(gè)稅占了一部分,，保險(xiǎn)和住房公積金占得更多,，所以國(guó)家出臺(tái)政策提出應(yīng)該降低繳存比例,，目的是讓老百姓的手里有更多的收入?！崩顝?qiáng)說,。

避免公積金成為逃稅、避稅的途徑,，縮小收入差距

根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》,，職工和單位公積金的繳存比例最低為5%、最高為20%,，單位和職工可以在這個(gè)比例區(qū)間進(jìn)行選擇,。

此次住房公積金新政規(guī)定：凡住房公積金繳存比例高于12%的，一律予以規(guī)范調(diào)整,，不得超過12%,。據(jù)《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者不完全統(tǒng)計(jì)，目前全國(guó)各地住房公積金繳費(fèi)比例高于12%的城市并不多見,，大多在5%至12%區(qū)間范圍,，僅個(gè)別地方上限達(dá)到了20%。

記者向北京市住房公積金管理中心了解,，就北京地區(qū)而言,，目前職工和單位住房公積金的繳存比例為12%，單位和個(gè)人雙方繳納的公積金總數(shù)不得超過4654元,。因此,，新政提出“凡住房公積金繳存比例不得高于12%”，實(shí)際上對(duì)北京市影響不大,。

而公積金真正能夠每月繳存4654元的人少之又少,。根據(jù)計(jì)算，如果要達(dá)到這樣的數(shù)額,，那么他的月工資至少要在2萬(wàn)元左右,。人社部發(fā)布《薪酬發(fā)展報(bào)告(2013—2014)》顯示，2014年北京平均月薪8894元,，遠(yuǎn)低于2萬(wàn)元,。

公積金新政對(duì)南京和鄭州等地的影響也不大。南京市住房公積金管理中心表示,，南京目前繳存比例為8%～12%,，還沒有超過12%的繳存比例。而經(jīng)營(yíng)困難的企業(yè)暫緩繳納住房公積金的規(guī)定,，南京一直都執(zhí)行這樣的政策,。

鄭州住房公積金管理中心有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，鄭州從2007年開始住房公積金繳存比例為5%～12%,。新政策實(shí)施后,，公積金管理中心會(huì)研究后拿出具體的實(shí)施細(xì)則,，總體來看變化應(yīng)該不大。

對(duì)于公積金繳存比例高于12%的人,，新政的影響就比較大,。如果按月平均工資為6000元/月,，公積金繳存比例15%計(jì)算,，下調(diào)到12%以后，每月將比以前少360元,。

知情人士透露,，相比一些私企甚至不為員工繳納住房公積金，目前在我國(guó)往往公務(wù)員,、國(guó)企,、央企、事業(yè)單位的公積金繳存比例有的達(dá)到15%甚至更高,。

國(guó)家出臺(tái)住房公積金政策的初衷是為了解決居民住房資金的不足,，居民可以通過住房公積金來提升償還能力。但是這個(gè)政策在執(zhí)行過程中,，由于執(zhí)行繳存比例高低不同,，跟預(yù)期目標(biāo)差別比較大，甚至變成了一些高收入部門逃稅,、避稅的途徑,，由此導(dǎo)致了一定程度的收入差距。

朱亞鵬甚為認(rèn)同上述說法,，他告訴《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者：“有些單位工資做得不高,，但是公積金做得非常高，使得許多單位用這種方式變相提高職工的收入,，導(dǎo)致部門之間的實(shí)際收入差距加大,。目前出臺(tái)這個(gè)規(guī)定，是要避免讓住房公積金淪為進(jìn)一步擴(kuò)大不同職工,、不同部門,、不同人員之間收入差距的途徑。公積金繳存比例下降,，單位繳存的一半也會(huì)下降,，實(shí)際上總收入下降了，能在一定程度上縮小貧富差距,?！?/p>

避免個(gè)別企業(yè)惡意欠繳

我國(guó)最早于1991年開始在上海試點(diǎn)住房公積金制度，并于1994年發(fā)布《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》,，隨后1999年《住房公積金管理?xiàng)l例》正式出臺(tái),，2002年又經(jīng)國(guó)務(wù)院修訂?，F(xiàn)在所實(shí)行的公積金管理相關(guān)規(guī)定，都是以2002年版本為基準(zhǔn),。2015年11月底,，國(guó)務(wù)院法制辦公布了《住房公積金管理?xiàng)l例(修訂送審稿)》，并向社會(huì)公開征求意見,。這是時(shí)隔13年后的再次修訂,。

公開資料顯示，住房公積金制度建立22年來,，累計(jì)繳存職工2.17億人,，繳存總額9.18萬(wàn)億元，提取總額5.03萬(wàn)億元,，貸款總額5.54萬(wàn)億元(含收回再貸部分),，結(jié)余資金6779億元。1億多繳存職工使用住房公積金,，解決了住房問題,，圓了住房夢(mèng)。

但是,，隨著此次政策提出“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難企業(yè)除可以降低繳存比例外,，還可以申請(qǐng)暫緩繳存住房公積金”，難免讓很多人擔(dān)憂個(gè)別企業(yè)借此拖欠職工的公積金,，進(jìn)而影響職工正常的貸款,。

對(duì)此，朱亞鵬建議,，國(guó)家有必要出臺(tái)細(xì)則,，來進(jìn)一步界定什么是困難企業(yè)，哪些企業(yè)可以緩繳,，困難企業(yè)緩繳后職工貸款,、提取是否受影響等問題，“這些都需要進(jìn)行充分調(diào)研后予以補(bǔ)充,，避免一些企業(yè)惡意拖欠,！”