住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部副部長陸克華日前在國務(wù)院政策吹風(fēng)會上透露,，我國將從今年5月1日起階段性降低住房公積金繳存比例，凡繳存比例高于12%的一律予以規(guī)范調(diào)整,，不得超過12%,。　

國外也有住房公積金

在韓國實行的是國民住宅基金,，1981年設(shè)立,。它屬于國家設(shè)立的政策性住房金融機(jī)構(gòu),，為中低收入家庭住房需求提供政策性貸款和補(bǔ)帖，并重點為低收入者和首次購房者提供優(yōu)惠購房貸款,。

在歐洲具有代表性的是德國,，德國設(shè)立住房儲蓄銀行，以要約形式將住房儲蓄合同提供給市場,，提供給有需求的人購買使用,。據(jù)了解，德國居民買房,、建房的資金中,，有大約40%至50%的貸款都來自住房儲蓄銀行。

任何關(guān)于老百姓收入的風(fēng)吹草動都會引發(fā)強(qiáng)烈關(guān)注,，住房公積金也不例外,。

住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部副部長陸克華日前在國務(wù)院政策吹風(fēng)會上透露，我國將從今年5月1日起階段性降低住房公積金繳存比例,，凡繳存比例高于12%的一律予以規(guī)范調(diào)整,，不得超過12%。此外,，生產(chǎn)經(jīng)營困難企業(yè)除可以降低繳存比例外,，還可以申請暫緩繳存住房公積金。

陸克華表示,，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部會同發(fā)展改革委,、財政部、人民銀行,，正在制定《關(guān)于規(guī)范和階段性適當(dāng)降低住房公積金繳存比例的通知》,。

在今年兩會的總理記者會上，李克強(qiáng)曾提到,，地方可根據(jù)實際情況,，下調(diào)“五險一金”繳存比例。政策即將于5月1日執(zhí)行,。那么,，新政出臺的目的是什么？是否會影響我們的收入進(jìn)而影響我們的買房大計,？

新政每年可為企業(yè)減負(fù)1000多億元

4月13日,，李克強(qiáng)總理主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，決定在去年已適當(dāng)降低失業(yè),、工傷和生育三項社保費率基礎(chǔ)上,，階段性降低企業(yè)社保繳費費率和住房公積金繳存比例，為市場主體減負(fù),、增加職工現(xiàn)金收入,。

失業(yè),、工傷和生育三項社保費率已經(jīng)適當(dāng)降低?，F(xiàn)在,，社保繳費的“大頭”——養(yǎng)老保險，以及公積金的費率也要降了,，而且相比養(yǎng)老保險,，住房公積金相當(dāng)于職工的“第二張工資卡”，引發(fā)了強(qiáng)烈關(guān)注,。

為企業(yè)減負(fù),、增加職工現(xiàn)金收入，是這項政策出臺的應(yīng)有之義,。中國政府網(wǎng)信息顯示,，據(jù)初步測算，降低企業(yè)社保繳費費率和住房公積金繳存比例每年可減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)1000多億元,。

“在目前經(jīng)濟(jì)形勢下,，住房公積金新政可以降低企業(yè)的經(jīng)濟(jì)壓力，讓企業(yè)更好地通過投資,、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等來增強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新能力和市場競爭力,。”中山大學(xué)政治與公共事務(wù)管理學(xué)院朱亞鵬對記者說,，“在國外,，經(jīng)濟(jì)不景氣的時候大家甚至都要降薪取暖。從企業(yè)角度,，階段性降低住房公積金繳存比例很有必要,。”

新政可增加職工現(xiàn)金收入

降低住房公積金繳存比例不僅可為企業(yè)減負(fù),，這項政策還可增加職工現(xiàn)金收入,。

根據(jù)《住房公積金管理條例》，單位和個人每月繳存的公積金數(shù)額 = 上一年月平均工資×住房公積金繳存比例,。舉個例子,，假如2015年你的月平均工資為6000元/月，此前的公積金繳納比例是20%,，那單位和個人每月分別要繳納6000×20%=1200元,，你的月公積金等于有2400元。

假設(shè)調(diào)整后繳納比例降低到12%,，那單位和個人分別要繳納6000×12%=720元,，月公積金則為1440元，比以前少了960元,。個人到手的現(xiàn)金多了480元,。單位也相應(yīng)少繳480元公積金,。

一直以來，保險繳費和公積金的繳存比例過高讓一些企業(yè)備感壓力,。北京某企業(yè)財務(wù)總監(jiān)李強(qiáng)告訴《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者,，基本上1萬元的稅前工資，單位需要繳納的保險比例是32%,，需要繳納的住房公積金比例是12%,，兩項合計單位共需繳納44%，也就是說,，單位要付出14400元,；對職工而言，除去個人繳納的保險和住房公積金,，個人到手的現(xiàn)金是7450元,。單位的付出跟個人到手的收入里外相差了一倍。

“這其中個稅占了一部分,，保險和住房公積金占得更多,，所以國家出臺政策提出應(yīng)該降低繳存比例，目的是讓老百姓的手里有更多的收入,?！崩顝?qiáng)說。

避免公積金成為逃稅,、避稅的途徑,，縮小收入差距

根據(jù)《住房公積金管理條例》，職工和單位公積金的繳存比例最低為5%,、最高為20%,，單位和職工可以在這個比例區(qū)間進(jìn)行選擇。

此次住房公積金新政規(guī)定：凡住房公積金繳存比例高于12%的,，一律予以規(guī)范調(diào)整,，不得超過12%。據(jù)《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者不完全統(tǒng)計,，目前全國各地住房公積金繳費比例高于12%的城市并不多見,，大多在5%至12%區(qū)間范圍，僅個別地方上限達(dá)到了20%,。

記者向北京市住房公積金管理中心了解,，就北京地區(qū)而言，目前職工和單位住房公積金的繳存比例為12%,，單位和個人雙方繳納的公積金總數(shù)不得超過4654元,。因此，新政提出“凡住房公積金繳存比例不得高于12%”,，實際上對北京市影響不大,。

而公積金真正能夠每月繳存4654元的人少之又少,。根據(jù)計算，如果要達(dá)到這樣的數(shù)額,，那么他的月工資至少要在2萬元左右,。人社部發(fā)布《薪酬發(fā)展報告(2013—2014)》顯示，2014年北京平均月薪8894元,，遠(yuǎn)低于2萬元,。

公積金新政對南京和鄭州等地的影響也不大,。南京市住房公積金管理中心表示,，南京目前繳存比例為8%～12%，還沒有超過12%的繳存比例,。而經(jīng)營困難的企業(yè)暫緩繳納住房公積金的規(guī)定,，南京一直都執(zhí)行這樣的政策。

鄭州住房公積金管理中心有關(guān)負(fù)責(zé)人表示,，鄭州從2007年開始住房公積金繳存比例為5%～12%,。新政策實施后，公積金管理中心會研究后拿出具體的實施細(xì)則,，總體來看變化應(yīng)該不大,。

對于公積金繳存比例高于12%的人，新政的影響就比較大,。如果按月平均工資為6000元/月,，公積金繳存比例15%計算，下調(diào)到12%以后,，每月將比以前少360元,。

知情人士透露，相比一些私企甚至不為員工繳納住房公積金,，目前在我國往往公務(wù)員,、國企、央企,、事業(yè)單位的公積金繳存比例有的達(dá)到15%甚至更高,。

國家出臺住房公積金政策的初衷是為了解決居民住房資金的不足，居民可以通過住房公積金來提升償還能力,。但是這個政策在執(zhí)行過程中,，由于執(zhí)行繳存比例高低不同，跟預(yù)期目標(biāo)差別比較大,，甚至變成了一些高收入部門逃稅,、避稅的途徑，由此導(dǎo)致了一定程度的收入差距,。

朱亞鵬甚為認(rèn)同上述說法,，他告訴《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者：“有些單位工資做得不高,，但是公積金做得非常高，使得許多單位用這種方式變相提高職工的收入,，導(dǎo)致部門之間的實際收入差距加大,。目前出臺這個規(guī)定，是要避免讓住房公積金淪為進(jìn)一步擴(kuò)大不同職工,、不同部門,、不同人員之間收入差距的途徑。公積金繳存比例下降,，單位繳存的一半也會下降,，實際上總收入下降了，能在一定程度上縮小貧富差距,?！?/p>

避免個別企業(yè)惡意欠繳

我國最早于1991年開始在上海試點住房公積金制度，并于1994年發(fā)布《國務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》,，隨后1999年《住房公積金管理條例》正式出臺,，2002年又經(jīng)國務(wù)院修訂。現(xiàn)在所實行的公積金管理相關(guān)規(guī)定,，都是以2002年版本為基準(zhǔn),。2015年11月底，國務(wù)院法制辦公布了《住房公積金管理條例(修訂送審稿)》,，并向社會公開征求意見,。這是時隔13年后的再次修訂。

公開資料顯示,，住房公積金制度建立22年來,，累計繳存職工2.17億人，繳存總額9.18萬億元,，提取總額5.03萬億元,，貸款總額5.54萬億元(含收回再貸部分)，結(jié)余資金6779億元,。1億多繳存職工使用住房公積金,，解決了住房問題，圓了住房夢,。

但是,，隨著此次政策提出“生產(chǎn)經(jīng)營困難企業(yè)除可以降低繳存比例外，還可以申請暫緩繳存住房公積金”,，難免讓很多人擔(dān)憂個別企業(yè)借此拖欠職工的公積金,，進(jìn)而影響職工正常的貸款。

對此，朱亞鵬建議,，國家有必要出臺細(xì)則,，來進(jìn)一步界定什么是困難企業(yè)，哪些企業(yè)可以緩繳,，困難企業(yè)緩繳后職工貸款,、提取是否受影響等問題，“這些都需要進(jìn)行充分調(diào)研后予以補(bǔ)充,，避免一些企業(yè)惡意拖欠,！”